[年报]无锡鼎邦(872931):2024年年度报告

时间：2025年04月28日 02:29:44 中财网

原标题:无锡鼎邦:2024年年度报告

			无锡鼎邦 872931
	无锡鼎邦换热设备股份有限公司
					年度报告

公司年度大事记

2024年 4月 8日，公司正式登陆北京证券交易所

2024年11月，公司再次通过高新 技术企业认定

目录

第一节 重要提示、目录和释义 .............................................. 4 第二节 公司概况.......................................................... 6 第三节 会计数据和财务指标 ................................................ 8 第四节 管理层讨论与分析 ................................................. 12 第五节 重大事件......................................................... 30 第六节 股份变动及股东情况 ............................................... 33 第七节 融资与利润分配情况 ............................................... 36 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................... 40 第九节 行业信息......................................................... 44 第十节 公司治理、内部控制和投资者保护 ................................... 45 第十一节 财务会计报告 ................................................... 54 第十二节 备查文件目录 .................................................. 145


第一节 重要提示、目录和释义

【声明】
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人王仁良、主管会计工作负责人俞明杰及会计机构负责人（会计主管人员）俞明杰保证
年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在公司董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真 实、准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议年度报告的董事	□是 √否
是否存在未按要求披露的事项	□是 √否

【重大风险提示】

1、 是否存在退市风险
□是 √否

2、 本期重大风险是否发生重大变化
□是 √否
公司在本报告“第四节 管理层讨论与分析”之“四、风险因素”部分分析了公司的重大风险因素,敬请投资者注意阅读。



释义

释义项目		释义
无锡鼎邦、股份公司、公司	指	无锡鼎邦换热设备股份有限公司
江苏鼎邦	指	江苏鼎邦换热设备科技有限公司,本公司控股子公司
东吴证券	指	东吴证券股份有限公司
股东会	指	无锡鼎邦换热设备股份有限公司股东会
董事会	指	无锡鼎邦换热设备股份有限公司董事会
监事会	指	无锡鼎邦换热设备股份有限公司监事会
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
北交所	指	北京证券交易所
报告期	指	2024年 1 月 1 日至 2024年 12 月 31 日
上期、上年同期	指	2023年 1 月 1 日至 2023年 12 月 31 日
章程、公司章程	指	无锡鼎邦换热设备股份有限公司的《公司章程》

第二节 公司概况
一、 基本信息

证券简称	无锡鼎邦
证券代码	872931
公司中文全称	无锡鼎邦换热设备股份有限公司
英文名称及缩写	WUXI DINGBANG HEAT EXCHANGE EQUIPMENT CO.,LTD
法定代表人	王仁良

二、 联系方式

董事会秘书姓名	吴佳炜
联系地址	江苏省无锡市锡山区安镇街道吼山南路 29 号
电话	0510-88718522
传真	0510-88711015
董秘邮箱	[email protected]
公司网址	www.ding-bang.com.cn
办公地址	江苏省无锡市锡山区安镇街道吼山南路 29 号
邮政编码	214104
公司邮箱	[email protected]

三、 信息披露及备置地点

公司年度报告	2024年年度报告
公司披露年度报告的证券交易所网 站	www.bse.cn
公司披露年度报告的媒体名称及网 址	中国证券报 www.cs.com.cn
公司年度报告备置地	董事会秘书办公室

四、 企业信息

公司股票上市交易所	北京证券交易所
上市时间	2024年4月8日
行业分类	C 制造业-C35 专用设备制造业-C352 化工、木材、非金属加 工-C3521 炼油、化工生产专用设备制造
主要产品与服务项目	定制化的炼油、化工专用换热设备，包括换热器和空冷器两大 类
普通股总股本（股）	93,930,000
优先股总股本（股）	0
控股股东	王仁良
实际控制人及其一致行动人	实际控制人为（王仁良、王凯），无一致行动人

五、 注册变更情况
√适用 □不适用

项目	内容
统一社会信用代码	91320205744844636B
注册地址	江苏省无锡市锡山区安镇街道吼山南路29号
注册资本（元）	93,930,000

六、 中介机构

公司聘请的会计师事 务所	名称	中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
	办公地址	北京市丰台区丽泽路20号丽泽 SOHO B座20层
	签字会计师姓名	许剑辉、左尉
报告期内履行持续督 导职责的保荐机构	名称	东吴证券股份有限公司
	办公地址	江苏省苏州市工业园区星阳街 5 号东吴证券大厦
	保荐代表人姓名	许焰、李凯
	持续督导的期间	2024年4月8日 – 2027年12月31日

七、 自愿披露
□适用 √不适用
八、 报告期后更新情况
□适用 √不适用

第三节 会计数据和财务指标
一、 盈利能力
单位：元

	2024年	2023年	本年比上年 增减%	2022年
营业收入	400,949,043.73	438,444,937.82	-8.55%	366,849,916.81
毛利率%	22.70%	21.40%	-	22.23%
归属于上市公司股东的净利 润	39,163,116.57	47,064,953.79	-16.79%	40,410,607.89
归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益后的净利润	37,842,368.25	45,372,898.03	-16.60%	39,944,393.85
加权平均净资产收益率%（依 据归属于上市公司股东的净 利润计算）	11.78%	25.40%	-	26.36%
加权平均净资产收益率%（依 据归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益后的净利润 计算）	11.38%	24.60%	-	26.09%
基本每股收益	0.46	0.72	-36.11%	0.62

二、 营运情况
单位：元

	2024年末	2023年末	本年末比上 年末增减%	2022年末
资产总计	688,619,116.19	598,686,989.62	15.02%	520,546,411.41
负债总计	277,579,911.47	378,475,767.50	-26.66%	327,082,043.31
归属于上市公司股东的净资 产	391,322,481.71	200,374,619.08	95.30%	173,513,310.41
归属于上市公司股东的每股 净资产	4.17	3.07	35.83%	2.66
资产负债率%（母公司）	36.46%	59.09%	-	62.65%
资产负债率%（合并）	40.31%	63.22%	-	62.83%
流动比率	1.78	1.26		1.18
	2024年	2023年	本年比上年 增减%	2022年
利息保障倍数	13.27	15.47	-	15.59
经营活动产生的现金流量净 额	22,800,217.26	64,351,053.95	-64.57%	26,550,777.36
应收账款周转率	2.41	3.16	-	2.80
存货周转率	3.14	2.72	-	2.11
总资产增长率%	15.02%	15.01%	-	23.71%
营业收入增长率%	-8.55%	19.52%	-	18.36%
净利润增长率%	-16.84%	16.31%	-	103.04%

三、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
四、 与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异
√适用 □不适用

项目 年度报告 业绩快报 变动比例 营业收入 400,949,043.73 400,949,043.73 0.00% 利润总额 43,638,587.36 45,019,316.54 -3.07% 归属于上市公司股东的净利润 39,163,116.57 40,477,076.23 -3.25% 归属于上市公司股东的扣除非 37,842,368.25 39,184,392.41 -3.42% 经常性损益的净利润 基本每股收益 0.46 0.47 -2.13% 加权平均净资产收益率%（扣非 11.78% 12.15% -3.05% 前） 加权平均净资产收益率%（扣非 11.38% 11.76% -3.23% 后） 总资产 688,619,116.19 691,594,833.20 -0.43% 归属于上市公司股东的所有者 391,322,481.71 392,635,493.42 -0.33% 权益 股本 93,930,000.00 93,930,000.00 0.00% 归属于上市公司股东的每股净 4.17 4.18 -0.24% 资产
	项目	年度报告	业绩快报	变动比例
	营业收入	400,949,043.73	400,949,043.73	0.00%
	利润总额	43,638,587.36	45,019,316.54	-3.07%
	归属于上市公司股东的净利润	39,163,116.57	40,477,076.23	-3.25%
	归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润	37,842,368.25	39,184,392.41	-3.42%
	基本每股收益	0.46	0.47	-2.13%
	加权平均净资产收益率%（扣非 前）	11.78%	12.15%	-3.05%
	加权平均净资产收益率%（扣非 后）	11.38%	11.76%	-3.23%
	总资产	688,619,116.19	691,594,833.20	-0.43%
	归属于上市公司股东的所有者 权益	391,322,481.71	392,635,493.42	-0.33%
	股本	93,930,000.00	93,930,000.00	0.00%
	归属于上市公司股东的每股净 资产	4.17	4.18	-0.24%

公司于 2025 年 2 月 28 日披露了《2024 年年度业绩快报公告》(公告编号:2025-001)，公告所载 2024年度主要财务数据为初步核算数据，未经会计师事务所审计。2024年年度报告中披露的经审计的财务数据与业绩快报中披露的财务数据不存在重大差异。

五、 2024年分季度主要财务数据
单位：元

项目	第一季度 （1-3月份）	第二季度 （4-6月份）	第三季度 （7-9月份）	第四季度 （10-12月 份）
营业收入	104,765,347.04	103,481,542.46	95,099,497.09	97,602,657.14
归属于上市公司股东的净利 润	10,376,422.88	8,731,028.04	11,044,733.01	9,010,932.64
归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益后的净利润	10,331,104.88	8,451,922.21	10,811,235.25	8,248,105.91

季度数据与已披露定期报告数据差异说明：
□适用 √不适用
六、 非经常性损益项目和金额
单位：元

项目	2024年金额	2023年金额	2022年金额	说明
非流动性资产处置损 益，包括已计提资产 减值准备的冲销部分	6,912.48	0	0
计入当期损益的政府 补助，但与公司正常 经营业务密切相关、 符合国家政策规定、 按照确定的标准享 有、对公司损益产生 持续影响的政府补助 除外	1,612,146.31	2,186,913.81	438,550.81
除同公司正常经营业 务相关的有效套期保 值业务外,非金融企 业持有金融资产和金 融负债产生的公允价 值变动损益以及处置 金融资产和金融负债 产生的损益		65,800.00	-102,250.00
单独进行减值测试的 应收款项减值准备转 回			240,406.80
除上述各项之外的其	-69,011.55	-262,220.35	-28,220.50
他营业外收入和支出	0	0	0
其他符合非经常性损 益定义的损益项目	0	0	0
非经常性损益合计	1,550,047.24	1,990,493.46	548,487.11
所得税影响数	230,673.85	298,505.86	82,273.07
少数股东权益影响额 （税后）	-1,374.93	-68.16	0
非经常性损益净额	1,320,748.32	1,692,055.76	466,214.04

七、 补充财务指标
□适用 √不适用
八、 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况
(一) 会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用

(二) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
√适用 □不适用
1. 重要会计政策变更 财政部于2024年3月发布了《企业会计准则应用指南汇编 2024》，规定保证类质保费用应计入营业 成本。公司自2024年1月1日起执行上述会计政策。该会计政策变更未对本公司财务状况和经营成 果产生重大影响。 2. 重要会计估计变更 本公司本报告期内无重要会计估计变更事项。


第四节 管理层讨论与分析
一、 业务概要
商业模式报告期内变化情况：

公司专注于从事换热设备的产品设计、制造和销售，根据客户需求提供定制化产品与服务，产品 广泛应用于石油化工领域。公司设立技术研发部，根据国家/行业标准以及客户需求进行产品设计，以 及新产品、新技术、新工艺的研发。公司采取直销模式，由销售部进行客户开拓和客户订单的获取； 采用以销定产的生产模式，由生产部组织生产，质量部负责对整个工艺流程进行质量控制；采取以产 定购的采购模式，由采购部负责原材料的采购。 1、采购模式 由于公司的产品具有较强的定制性，因此公司采用以销定产、以产定购的采购模式。公司采购的 原材料包括碳钢管/板、不锈钢管/板、锻件等。公司接到销售订单并确认之后，设计部进行图纸设计， 采购部根据技术文件和生产计划编制采购计划。公司根据采购需求结合客户的特定质量需求，通过询 比价，对原材料质量、价格、交货周期、账期等因素进行综合评判后确定各原材料的供应商，下达采 购订单；原材料检验合格后方可入库。具体采购流程如下所示： 2、生产模式

公司采取以销定产的生产模式。在获取客户订单后，公司技术部根据客户提出的技术参数要求进 行产品设计，经客户确认后编制技术图纸、确定工艺流程。生产部根据相关图纸和文件编制生产计划， 采购部根据技术文件和生产计划进行原材料采购。生产部根据计划组织各车间进行生产制造，按照质 量保证手册完成下料、成型、焊接、热处理、组装、无损检测、耐压检测、防腐处理等环节，生产完 成的产品经检验合格后包装入库。 公司存在外协加工模式，主要涉及到部分机加工工序外协、翅片管和防腐喷漆外协。公司对外协 生产企业具有严格的筛选环节，通过对生产能力、质量保证能力、交货能力等方面的综合考察，确定 合格外协厂商名单。在外协生产过程中，公司向外协厂商提供生产图纸，由外协厂商按照公司的要求 进行生产加工。 公司具体生产过程如下图所示：

3、销售模式 公司采用直接销售的模式，由公司的销售部负责客户订单的获取和销售。公司的产品属于下游行 业相关工程项目的重要设备，通常由客户或者工程承包商直接采购。对于大型石油化工客户，公司需 要经过严格的认证程序，取得其合格供应商资格，才能向其供应产品。公司通过主动拜访潜在客户、 参与招投标、询比价等方式和渠道获取销售信息，并通过签订框架合同、订单式合同等形成订单与公 司达成合作。公司根据订单进行技术文件制作并安排生产，产品检验合格后入库，按照合同交期进行 发货。产品交付后，公司销售部协助技术部提供技术支持，以及后续的售后服务。 此外，公司成功取得 ASME 等国际资质认证，开始独立拓展海外业务。公司的海外销售均采用直 接销售模式，以美元/欧元结算。 4、设计研发模式 （1）研发模式 公司建立了无锡市高效换热设备工程技术研究中心，致力于换热设备等产品的研究与开发。公司 采取优化、创新的自主研发模式，以市场或客户的需求以及生产过程中遇到的技术难题和瓶颈进行研 发创新。 公司致力于为客户提供优质、高效、可靠的换热设备，不断提升自身技术水平，优化生产工艺， 提高产品质量。公司技术研发部根据市场调研以及生产过程中遇到的难题提出立项申请，由总经理召 开会议论证项目可行性，技术研发部工程师担任项目负责人，带领研发团队进行方案设计、试样验证、 性能测试、修改最终定型。

（2）设计模式 公司的换热器产品属于非标准化产品，产品需要根据客户需求及相关法律法规、国家/行业标准进 行产品设计，并出具技术文件。不同客户由于使用环境、质量标准等因素不同，对产品的规格、性能 等要求具有差异，公司根据客户需求提供定制化产品和服务。公司对客户提供的工况条件和必要的工 艺参数进行条件审查，设计条件齐全后编制设计任务书，并进行产品设计，形成设计文件。设计文件 经过校对、审核、批准后，进行质量评定，并交由客户确认后进行生产。公司及时跟踪客户需求变化， 对设计方案进行动态调整，加强与客户前期合作，增进业务合作的稳定性。 报告期内，公司的商业模式没有变化。

报告期内核心竞争力变化情况：
□适用 √不适用
专精特新等认定情况
√适用 □不适用

“专精特新”认定	√国家级 □省（市）级
“高新技术企业”认定	是

二、 经营情况回顾
(一) 经营计划
报告期内公司实现营业收入400,949,043.73元，同比下降8.55%；净利润39,043,236.54元,同 比下降16.84%；营业成本为309,936,265.98元，同比下降10.06%。 报告期末，公司总资产688,619,116.19元，同比增长15.02%；公司归属于母公司所有者净资产 391,322,481.71 元，同比增长95.30%。 持续创新、提升服务品质是公司一直以来的重要战略，在技术方面，公司不断尝试引入新的技术 和方案，并长期优化完善；进一步加大公司研发投入，不断提升公司核心技术，创新能力，产品质量。 报告期内，公司在继续深耕国内石化行业，服务好国内大型石化企业的同时，积极拓展国外客户 与业务，目前已成为壳牌石化、沙特阿美、美孚等世界500强企业的合格供应商，并取得订单，在维 护好国内业务的同时，国外业务将成为公司新的增长极。

(二) 行业情况
1、公司所属行业 公司生产的换热器、空冷器等换热设备属于石化领域专用设备。按照证监会发布的《上市公司行 业分类指引》（2012 年修订）分类，公司所属行业为 C 大类“制造业”中的“C35 专用设备制造 业”；按照国家统计局《国民经济行业分类（GB/T 4754-2011）》，公司所属行业为 C 大类“制造 业”中的“C3521 炼油、化工生产专用设备制造” 2、行业基本情况 石油石化行业是国民经济中的重要支柱产业，资源资金技术密集，产业关联度高，经济总量大， 产品广泛应用于国民经济、人民生活、国防科技等各个领域，在经济发展中具有重要作用。目前，我 国石油石化专用设备制造行业已经形成较完整的设备制造体系，可以基本满足国内石油石化行业的需 求。 换热设备作为石油石化专用设备中的一个细分类别，其产业的起步与发展较晚。1963 年抚顺机械设 备制造有限公司按照美国标准制造出中国第一台管壳式换热器，其后，兰州石油机械研究所首次引进 德国斯密特（Schmidt）换热器技术，原四平换热器总厂引进法国维卡勃（Vicarb）换热器技术，国内 换热设备行业在消化吸收国外技术的基础上，逐步发展壮大。20 世纪 80 年代后，我国出现了自主 开发传热技术的新趋势，大量的强化传热元件走向市场，包括折流杆换热器、高效重沸器、双壳程换 热器等。21 世纪之后，大量的强化传热技术应用于工业装置，并根据需求行业的工业发展水平不断完 善换热设备的技术标准，优化生产工艺，行业进入快速发展时期。

(三) 财务分析
1. 资产负债结构分析
单位：元

项目	2024年末		2023年末		变动比例%
	金额	占总资产的	金额	占总资产的
		比重%		比重%
货币资金	125,542,340.70	18.23%	79,349,037.01	13.25%	58.22%
应收票据	14,296,599.21	2.08%	23,943,485.75	4%	-40.29%
应收账款	176,878,980.07	25.69%	119,473,208.85	19.96%	48.05%
存货	76,106,506.66	11.05%	118,496,349.37	19.79%	-35.77%
投资性房地 产	0	0%	0	0%	0%
长期股权投 资	0	0%	0	0%	0%
固定资产	61,671,686.99	8.96%	34,821,499.09	5.82%	77.11%
在建工程	138,563,284.14	20.12%	120,226,031.62	20.08%	15.25%
无形资产	43,107,717.79	6.26%	44,237,093.47	7.39%	-2.55%
商誉	0	0%	0	0%	0%
短期借款	84,877,531.67	12.33%	105,013,029.58	17.54%	-19.17%
长期借款	5,000,000.00	0.73%	50,000,000.00	8.35%	-90.00%
应付票据	0	0%	18,210,000.00	3.04%	-100%
应付账款	117,953,625.94	17.13%	100,263,379.98	16.75%	17.64%
合同负债	8,077,689.04	1.17%	51,411,348.57	8.59%	-84.29%
合同资产	16,532,428.97	2.40%	27,306,135.37	4.56%	-39.46%
预付账款	2,810,128.29	0.41%	3,110,806.17	0.52%	-9.67%
其他应收款	5,077,799.05	0.74%	3,034,376.59	0.51%	67.34%
其他非流动 资产	6,145,020.76	0.89%	4,870,705.41	0.81%	26.16%
应付职工薪 酬	8,717,379.45	1.27%	8,123,948.25	1.36%	7.30%
应交税费	5,694,658.00	0.83%	6,507,505.54	1.09%	-12.49%
其他流动负 债	4,074,873.42	0.59%	16,895,366.99	2.82%	-75.88%

资产负债项目重大变动原因：

1、 报告期末货币资金同比增长58.22%，主要报告期内公司上市取得的募集资金的增加，使得银行存 款大幅增加。 2、 报告期末应收票据同比减少40.29%，主要系报告期末收到的尚未到期的银行承兑汇票的减少。 3、 报告期末应收账款同比增加48.05%，主要系报告期内收到的客户回款金额的减少，部分客户已到 帐期的发货款未能在报告期内及时回款。 4、 报告期末存货同比减少35.77%，主要系报告期受石化设备行业环境下行，价格竞争激烈影响，公 司在手订单减少导致的在产品的减少。 5、 报告期末固定资产同比增加77.11%，主要系公司控股子公司部分厂房竣工验收转固以及控股子公 司添置的新设备，母公司报告期内没有新增大额固定资产。 6、 报告期末长期借款同比减少90%，为控股子公司偿还了4500万长期借款。 7、 报告期末应付票据为 0，同比减少 100%，主要系报告期末，公司未新增开具银行承兑汇票，也无 尚未到期的银行承兑汇票。 8、 报告期末合同负债同比减少84.29%，主要系报告期末公司在手订单减少，公司收到的客户预付款

的减少。 9、 报告期末合同资产同比减少39.46%，公司合同资产均为未到期的客户质保金，主要系报告期末未 到期的客户质保金的减少。 10、报告期末其他应收款同比增加67.34%，公司其他应收款均为投标保证金，主要系公司为获取订单 支付的投标保证金的增加。 11、报告期末其他流动负债同比减少75.88%，主要系应收票据背书未终止确认的负债的减少

境外资产占比较高的情况
□适用 √不适用
2. 营业情况分析
(1) 利润构成
单位：元

项目	2024年		2023年		变动比例%
	金额	占营业收入 的比重%	金额	占营业收入 的比重%
营业收入	400,949,043.73	-	438,444,937.82	-	-8.55%
营业成本	309,936,265.98	77.30%	344,609,596.76	78.60%	-10.06%
毛利率	22.70%	-	21.40%	-	-
销售费用	9,146,391.62	2.28%	8,625,469.33	1.97%	6.04%
管理费用	14,368,634.99	3.58%	13,454,384.00	3.07%	6.80%
研发费用	16,695,145.74	4.16%	16,276,173.60	3.71%	2.57%
财务费用	2,115,579.82	0.53%	3,662,985.85	0.84%	-42.24%
信用减值损 失	-4,570,240.63	-1.14%	1,210,239.80	0.28%	-477.63%
资产减值损 失	163,776.07	0.04%	-664,659.22	-0.15%	124.64%
其他收益	3,125,602.17	0.78%	4,139,517.24	0.94%	-24.49%
投资收益	0	0%	265,200.00	0.06%	-100.00%
公允价值变 动收益	0	0%	-199,400.00	-0.05%	100.00%
资产处置收 益	6,912.48	0.00%	0	0%	100%
汇兑收益	0	0%	0	0%	0%
营业利润	43,707,598.91	10.90%	53,239,195.56	12.14%	-17.90%
营业外收入	18,000.00	0.00%	0.84	0.00%	2,142,757.14%
营业外支出	87,011.55	0.02%	262,221.19	0.06%	-66.82%
净利润	39,043,236.54	9.74%	46,950,499.14	10.71%	-16.84%
所得税费用	4,595,350.82	1.15%	6,026,476.07	1.37%	-23.75%

项目重大变动原因：

1、 报告期内财务费用同比减少42.24%，主要系报告期内公司银行借款的还贷利率降低以及募集资金 取得的存款利息的增加。 2、 报告期内信用资产减值损失同比减少477.63%，主要系报告期内收到的客户回款金额的减少，部分

客户已到帐期的发货款未能在报告期内及时回款， 公司期末应收账款的增加导致计提的坏账的增 加。 3、 报告期内资产减值损失同比增加124.64%，主要系合同资产减值准备的冲回。 4、 报告期内投资收益为0，因此同比减少100% 5、 报告期内公允价值变动损益为0，因此减少100% 6、 报告期内营业外收入为18000元，上期营业外收入为无需支付的供应商尾差0.84元。 7、 报告期内营业外支出同比减少66.82%，主要系支付的税收滞纳金的减少

(2) 收入构成
单位：元

项目	2024年	2023年	变动比例%
主营业务收入	400,285,996.83	437,748,259.05	-8.56%
其他业务收入	663,046.90	696,678.77	-4.83%
主营业务成本	309,936,265.98	344,609,596.76	-10.06%
其他业务成本	0	0	0%

按产品分类分析：
单位：元

分产品	营业收入	营业成本	毛利率%	营业收入 比上年同 期 增减%	营业成本 比上年同 期 增减%	毛利率比上 年同期增减
换热器	238,464,062.99	182,806,402.39	23.34%	-14.74%	-16.74%	增加1.84 个百分点
管束	88,272,255.63	68,668,811.39	22.21%	14.27%	11.52%	增加1.91 个百分点
空冷器	73,110,698.12	58,183,893.51	20.42%	-7.71%	-7.17%	减少0.46 个百分点
其他	438,980.09	277,158.70	36.86%	-72.46%	-65.40%	减少12.88 个百分点
其他业务 收入	663,046.90	0	-	-4.83%	-	0%
合计	400,949,043.73	309,936,265.98	-	-	-	-

按区域分类分析：
单位：元

分地区	营业收入	营业成本	毛利率%	营业收入 比上年同 期 增减%	营业成本 比上年同 期 增减%	毛利率比上 年同期增减
境内	386,235,953.49	302,323,808.63	21.73%	-11.91%	-12.27%	增加0.33 个百分点
境外	14,713,090.24	7,612,457.35	48.26%	-	-	0%
合计	400,949,043.73	309,936,265.98	-	-	-	-

收入构成变动的原因：
1、 按产品分类收入构成变动原因:公司生产的所有商品均为订单式非标设备，公司的销售模式为以产 定销，实际的公司产品结构以取得的客户订单结构为准，不存在明显可比规律。但总体来说，换 热器是公司的主要产品。 2、 按区域分类收入构成变动原因:报告期内国内市场价格竞争激烈，国内客户总体需求放缓，新建项 目减少，导致国内收入减少11.92%，对此公司积极拓展海外客户，并在报告期内实现境外业务零 的突破。

(3) 主要客户情况
单位：元

序号	客户	销售金额	年度销售占 比%	是否存在关联关系
1	中国石油化工集团有限公司	169,460,771.10	42.33%	否
2	中国海洋石油集团有限公司	48,454,775.01	12.11%	否
3	广东宇新能源科技股份有限公司	40,309,734.54	10.07%	否
4	中国石油天然气集团有限公司	34,918,529.21	8.72%	否
5	山东三维化学集团股份有限公司	12,863,291.34	3.21%	否
合计	306,007,101.20	76.45%	-

（未完）