[年报]江山欧派(603208):江山欧派2024年年度报告
原标题:江山欧派:江山欧派2024年年度报告 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人吴水根、主管会计工作负责人吴水燕及会计机构负责人（会计主管人员）赖晨露声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案本次利润分配预案为：公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣减公司回购专用证券账户的股份余额为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.90元（含税）。本次拟派发现金红利33,417,028.24元（含税），占2024年年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润比例为30.70%，剩余未分配利润滚存至下一年度。 如在实施权益分派股权登记日前，因可转债转股/回购股份/股权激励授予股份回购注销/重大资产重组股份回购注销等致使公司参与权益分派总股本发生变动的，公司拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十、 重大风险提示 详见“第三节管理层讨论与分析”、“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析”、“（四）可能面对的风险”。 十一、其他 □适用√不适用
一、公司信息
(一)主要会计数据 单位：元 币种：人民币
√适用□不适用 净利润下降原因主要系： （1）行业市场下滑，收入同比下降，收入结构变化，毛利率同比下降；（2）应收款项账龄拉长，计提信用减值损失增加。 八、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用
□适用 √不适用 十、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币
非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用√不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币
□适用√不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 （一）概述 江山欧派是一家集设计、研发、生产、销售、服务于一体的专业制门企业，位于中国木门之都─江山，公司以实木复合门、夹板模压门等门类产品为核心，推出门类、窗类、墙板类、柜类、地板、卫浴、五金等一体化健康家居产品。 2024年，贸易保护主义抬头，地缘冲突持续升级，全球经济艰难前行，全球产业链加速重构，给经济增长带来不确定性。面对复杂形势，江山欧派秉持安全、持续、发展的经营宗旨，持续防控风险，持续深耕主业，持续提升款清业务占比，持续执行走出去战略；通过研发与创新，精选环保用材，推出各种健康整装套餐，启用产品防伪标识“云ID身份证”，致力于为客户提供高品质健康家居产品和高效便捷的优质服务，公司综合竞争优势得到进一步提高。本报告期，公司实现营业收入300,051.41万元；实现归属于上市公司股东的净利润10,886.47万元。 （二）2024年主要工作 2024年，江山欧派荣获“中国门业最具影响力品牌奖”“中国家居行业强国品牌”“中国门业最具合作价值企业奖”等殊荣，江山欧派钢质防火门荣获“中国绿色建材产品认证证书”，这是对江山欧派品牌价值和产品品质的充分肯定，赢得了合作伙伴的广泛信赖和好评，江山欧派在行业中的品牌知名度和美誉度不断提升。 江山欧派坚持平台赋能、合伙共享、营销引领、产品驱动、供应为王的战略方针。坚持经销商渠道、工程客户渠道、外贸公司渠道、出口渠道和加盟服务渠道多轮驱动的渠道策略。坚持推行1+N的产品战略，以门类产品为核心，推出门类、窗类、墙板类、柜类、地板、卫浴、五金等一体化健康家居产品；坚守匠心情怀，坚持以用户为中心，不断提升产品品质和服务质量，在构建新发展格局中实现高质量发展。 1、销售方面 （1）外贸和出口渠道，执行“走出去”，实现“驻下来”，2024年进行了中东等区域的外拓工作，设立香港欧派建筑装饰材料有限公司；持续聚焦主流市场、主流渠道、主流客户、主流产品。聚焦主流市场中大型工程商渠道、贸易合作商渠道和央国企海外业务渠道；聚焦主流市场大项目，开发新增大客户，并深挖现有大客户合作潜力；通过供应链建设、供应链赋能、新品开发，实现多品销售增长；同时制度规范化、流程标准化、管理精细化。 （2）工程客户渠道，持续推行全赛道、多品类销售，业务上由单品类项目向多品类项目转型，市场上由一、二线市场下沉三、四线市场。持续推行合伙共享的商业模式。将直营业务做优，将新业务做大。深耕老客户，开拓新客户，持续开拓酒店、学校、医院、康养等新业务，快速复制样板，提升款清业务份额占比。 （3）经销商渠道，渠道持续下沉，继续与上下游企业开展合作，实现产业链整合，协同制造、联合销售。持续加大对经销商的开拓力度，继续实施宣品引领、爆品切入、联品跟进的产品策略，持续丰富产品品类。公司坚持“合伙共享”的理念，与经销商共创、共享、共赢，以品牌力、设计力、生产力、产品力、服务力持续赋能合作伙伴。江山欧派始终坚守品质之道，不断创新升级，为消费者提供更加安全、更加可靠的健康家居产品。 随着人们生活水平的提高和消费者对品质生活的追求，全屋整装逐渐成为市场主流。越来越多的消费者倾向于选择整装服务，以获得省钱、省心、省力、高品质的装修结果。当下，健康环保已成为现代家居整装的重要考量因素，江山欧派从健康木门到健康整装，无不体现公司的健康环保理念。江山欧派已推出全屋健康整装、厨房整装套餐、卫浴整装套餐等众多套餐产品，为消费者提供个性化的装修方案，以匠心独运的设计，采用高品质环保材料与精湛工艺，持续推出既美观又实用的健康产品，再加上专业的施工团队，确保公司产品能经受住时间的考验。让消费者享受家居整装的便捷与协调，助力消费者享受健康家居美好生活！ 2、生产方面 优化产线，提升产线利用率；改进设备，节能降耗。根据门墙柜产品一体化，实施用材一体化。加强生产培训，提升生产效率；升级生产系统，提升自动化水平；优化改进材料，提升材料利用率，采用新材料；优化产品结构，升级产品工艺；不断创新技术，提升产品品质。完善内控制度，提升材料库存周转率，优化运营成本；通过产销协调、控管投料、瓶颈突破、优先级管理，保持高生产率，实现产品准交向快交转变，同时全力开发木塑门、法式浪漫系列木门、吸塑系列模压门等新品，持续为客户创造价值。 3、采购方面 完善供应链，增加核心材料供应商，优化供应商库。结合国标行标，进一步完善企业材料技术检验标准。加强产供协调，提升材料申购准确率。强化过程监控，加强来料管控，保障供应链安全。监控价格走势，发挥集采优势，优化采购成本。提升采购质量，缩短采购周期，全方位提升供应链竞争力。 4、人力方面 公司以人才是第一生产力，人力资本是最大的资本为人才论断；遵循“能者上，庸者让”的人才理念，充分发挥晋升制度的激励作用，建立起公平、公正的竞争机制。按照市场化原则并结合公司实际情况，优化组织架构设置。优化薪酬绩效体系，完善薪酬绩效考核，提升整体人效。 依据公司福利体系，做好员工福利关怀。加强专业技能人才和梯队人才培养，积极参与青年工匠人才评估等项目。根据公司战略和用人部门需求，开展通用知识培训、技能知识培训、管理能力提升培训、制度培训和企业文化培训，并施行以赛代训、以考代训。 5、安全方面 为统筹好发展和安全两件大事，公司从以下三方面做好安全工作：一是生产安全，以人为本、安全生产。完善安全生产制度体系建设，培训与考核全员覆盖，做好新员工岗前培训+老员工再培训，设备管理责任到人，安全隐患排查与整改闭环管理，定期开展车间6S稽查，同步做好子公司安全生产管理。二是消防安全，消防设施日常养护到位、定期组织消防演习、消防管网查漏堵漏、易燃易爆设备设施防护标准专业化提升。三是环保安全，开展环保专业知识培训，监控危废源头减排、监控过程排放合规性、监控规范末端处理。 二、报告期内公司所处行业情况 1、木门行业发展情况 （1）木门行业发展历程 ①2000年-2004年：初期发展阶段 在2000年之前，我国木门产业是以传统的木工制造、即装修工匠现场打制为主；当时由于建筑房门洞口尺寸非标准化，因此规模化、机械化、工厂化生产时期尚未到来。 中国木门的真正产业化始于21世纪初，随着中国城镇化建设的推进与消费者家装观念的改变，木门以手工打制生产起步逐步发展为具有一定规模的产业。 ②2005年-2009年：市场爆发式增长 2005年以来，随着房地产市场的增长，中国木门行业步入旺盛发展的“黄金周期”，在经历了手工打制到小作坊制作后，越来越多的木门企业进入了规模化生产的阶段，木门行业在建材装饰业中的地位开始显现，也吸引了许多其他行业企业与资金进入。这个阶段，已出现大厂家开始打破区域限制，跨地域发展，其他相关行业企业也凭借资金优势进入木门行业。 ③2010年至今：白热化竞争阶段 目前在全国形成了珠三角、长三角、东北地区、环渤海地区和西南地区等五大生产基地，规模以上企业超过3,000家。我国已经成为了世界最大的木门生产基地、出口基地和消费市场，但是国内作坊式中小企业仍然居多，产业区域特征明显，尚未出现全国性领导品牌。与此同时，受到房产调控政策以及环保政策的限制，中小企业的生存压力越来越大，许多小型木门生产企业达不到行业标准，这为木门行业提供了行业整合的机遇。这个阶段，机械化程度高、规模大、工厂化生产的大型品牌木门企业出现，并引领行业由产品价格的竞争向品牌质量、优质服务的竞争过渡。 （2）全球木门行业发展概况 近年来，全球木门行业呈现多元化的发展格局，产品更加丰富，产业和品牌聚集度将进一步提高，区域特色进一步凸显。其中，中国生产的木门产量位居世界第一，同时也是世界上最大的木门消费市场。 （3）我国木门行业发展概况 近年来，随着我国居民消费水平的提高和城镇化步伐的加快，为木门行业提供了极大的发展空间，与批量需求相适应，我国木门改变了“木匠上门”手工制作的传统和产品单一实用的形象，迅速转入规模化定制设计、大规模工业化生产和产品由实用向装饰、环保综合发展的全新阶段。 我国木门行业起步较晚，但发展非常迅速。2011年以来，受国内房地产市场调控的影响，木门行业增速有所放缓，但仍保持稳健发展的趋势，据《中国木材与木制品流通行业年鉴》统计，木门行业规模以上企业超过3,000家。中国木业网统计，自2003年有数据统计以来，中国木门行业快速发展，行业产值连续18年呈现正增长。2022年，由于受房地产下行、消费预期下降等因素影响，木门行业产值首次出现下滑。据不完全统计，中国木门行业2023年总产值为1,240亿元，同比2022年下降4.91%。据国家林业和草原局数据显示，2024年木材加工产业年产值超过3万亿元，为国民经济高质量发展注入重要动能。虽然木门及定制家居行业整体受各种因素影响在短期内出现下行，但其与民生相关的基本属性没有改变，行业基础稳固、产业链条完整、制造保障有力、潜在需求充足，未来木门行业发展空间依然很大。 当前，中国制造业正在由粗放型、外延扩张型的增长模式向内涵式、以创新为动力的发展模式转变，木门及定制家居行业也正由高速增长模式向更加理性且具有文化内涵的高质量增长模式转换，品牌效应、产品价值、IP打造能力、流量获取能力、设计服务能力、研发制造能力、供应链能力等优势在市场竞争中逐渐被放大。市场份额进一步向头部企业集中，优势将逐渐被放大，经过洗牌和分化，品牌集中度进一步提升。 2、我国木门行业发展规划 2025年是全面贯彻落实党的二十大精神的重要一年，是“十四五”规划的收官之年，也是进一步全面深化改革的重要一年，我国经济坚持稳中求进工作总基调，扎实推动高质量发展，推动经济持续回升向好。两会《政府工作报告》更是明确提出了2024年国内生产总值增长5%，与上年增速相比基本持平，增速居世界主要经济体前列。城镇新增就业1,256万人、居民消费价格上涨0.2%，推动房地产市场止跌回稳，下调住房贷款利率和首付比例，扎实推进保交房工作。2024年的发展历程并不平凡，但成绩备受鼓舞，我国经济长期向好的基本趋势没有改变也不会改变。 大家居作为大宗消费产业,是满足人民美好生活需要的重要载体，木门及定制行业更是其产业链条中的关键一环。 党中央、国务院加快构建新发展格局，进一步全面深化改革，扩大高水平对外开放，建设现代化产业体系，实施更加积极有为的宏观政策，扩大国内需求，推动科技创新和产业创新融合发展，稳住楼市股市，防范化解重点领域风险和外部冲击，稳定预期、激发活力，为中国木门行业转型升级创造了有利条件，为企业开拓创新提供了新的发展机遇。 为推进未来中国木门行业的可持续发展，中国木门窗协会制定了《中国木门行业发展规划（纲要）（2021—2025年）》。 （1）基本原则 ①坚持可持续发展原则 全面推进“双碳”及“双循环”战略，推动生态文明建设实现新进步，促进经济、社会、资源和环境保护的协调发展。 ②坚持创新发展原则 营造创新氛围，倡导差异竞争。促进材料、功能、设计、生产、营销、服务、管理领域的创新。 ③坚持推进互联网工具应用原则 结合行业及产品的属性，推进互联网工具在企业运营中的应用，推动传统行业转型升级。 ④坚持提升用户体验原则 由“木门产品为核心”转变为“用户体验为核心”，提升用户在设计、销售、制造、物流、安装、售后等环节中的服务体验。 ⑤坚持打造价值链赋能原则 充分发挥产业链企业在细分领域的专业化优势，在提升品质、增加特点、赋予功能、降低成本、提高效率和附加值等方面为木门定制企业赋能，在推动行业发展的同时形成价值链。 （2）发展目标 ①保持行业产值稳步增长 规划期间，木门行业产值保持年均4-5%的增长速度，到2025年行业产值超过1,900亿元。 ②培育全国、区域、工程影响力品牌，打造创新研发基地 培育10-15个全国知名品牌，100个区域知名品牌，10-15个工程口碑品牌。打造5个木门及定制产品创新研发基地。 ③推进绿色木门产品评价 规划期间，在行业内评价出首批20个绿色木门品牌。 ④提升企业电商获客能力 与互联网电商专业机构合作，每年在会员企业内组织专题培训，提升企业通过电商渠道转化客户的能力，培育3-5个成熟电商品牌。 ⑤头部企业实现智能化生产 加强智能制造领域的探索，推动至少5家企业实现产品的智能化生产。 ⑥完善标准体系建设 实现行业主营产品品类标准全覆盖，推动木门产业链一体化发展。 3、政策的影响 2024年4月，住房和城乡建设部在杭州市召开保障性住房建设工作现场会。会议指出，要深刻认识把握推进保障性住房建设的重要意义，加大保障性住房建设和供给，完善“市场+保障”的住房供应体系，不断满足工薪收入群体刚性住房需求。 2024年4月，财政部、住建部重新制定了《中央财政城镇保障性安居工程补助资金管理办法》。 补助资金按照奖补结合的原则，根据各省（自治区、直辖市、计划单列市，含新疆生产建设兵团）住房保障、城中村改造、城镇老旧小区改造、棚户区（城市危旧房）改造任务量、绩效评价结果等采取因素法进行分配。 2024年4月，中共中央政治局会议强调，要结合房地产市场供求关系的新变化、人民群众对优质住房的新期待，统筹研究消化存量房产和优化增量住房的政策措施，抓紧构建房地产发展新模式，促进房地产高质量发展。 2024年5月，中国人民银行发布《关于调整商业性个人住房贷款利率政策的通知》《关于下调个人住房公积金贷款利率的通知》，取消全国层面首套住房和二套住房商业性个人住房贷款利率政策下限，自2024年5月18日起，下调个人住房公积金贷款利率0.25个百分点，5年以下（含5年）和5年以上首套个人住房公积金贷款利率分别调整为2.35%和2.85%，5年以下（含5年）和5年以上第二套个人住房公积金贷款利率分别调整为不低于2.775%和3.325%。 2024年5月，中国人民银行、国家金融监督管理总局发布《关于调整个人住房贷款最低首付款比例政策的通知》，对于贷款购买商品住房的居民家庭，首套住房商业性个人住房贷款最低首付款比例调整为不低于15%，二套住房商业性个人住房贷款最低首付款比例调整为不低于25%。通知下发后，上海、深圳、广州、北京等地纷纷下调购房贷款利率及首付比例。 2024年5月，国务院召开全国切实做好保交房工作视频会议，会议要求：打好商品住房烂尾风险处置攻坚战，保障购房人合法权益。相关地方政府应从实际出发，酌情以收回、收购等方式妥善处置已出让的闲置存量住宅用地，以帮助资金困难房企解困。商品房库存较多城市，政府可以需定购，酌情以合理价格收购部分商品房用作保障性住房。要继续做好房地产企业债务风险防范处置，扎实推进保障性住房建设、城中村改造和“平急两用”公共基础设施建设“三大工程”。 国新办举行国务院政策例行吹风会，介绍切实做好保交房工作配套政策有关情况。保交房重点工作是打好商品住房项目保交房攻坚战，防范处置烂尾风险；进一步发挥城市房地产融资协调机制作用，满足房地产项目合理融资需求；推动消化存量商品住房；妥善处置盘活存量土地。 2024年7月，国家发展改革委、财政部印发《关于加力支持大规模设备更新和消费品以旧换新的若干措施》的通知，统筹安排3,000亿元左右超长期特别国债资金，加力支持大规模设备更新和消费品以旧换新，各地区要重点支持旧房装修、厨卫等局部改造、居家适老化改造所用物品和材料购置等。 2024年9月，中共中央政治局会议强调，要促进房地产市场止跌回稳，对商品房建设要严控增量、优化存量、提高质量，加大“白名单”项目贷款投放力度，支持盘活存量闲置土地。 2024年11月，十四届全国人大常委会第十二次会议新闻发布会介绍，从2024年开始，我国将连续五年每年从新增地方政府专项债券中安排8,000亿元，专门用于化债，累计可置换隐性债务4万亿元。再加上十四届全国人大常委会批准的6万亿元债务限额，直接增加地方化债资源10万亿元。同时也明确，2029年及以后到期的棚户区改造隐性债务2万亿元，仍按原合同偿还。政策协同发力后，2028年之前，地方需要消化的隐性债务总额从14.3万亿元大幅下降至2.3万亿元，化债压力大大减轻。 2024年11月，住房城乡建设部、财政部近日联合印发通知，要求城中村改造政策支持范围从最初的35个超大特大城市和城区常住人口300万以上的大城市，进一步扩大到了近300个地级及以上城市。 2025年1月，发改委、财政部发布《关于2025年加力扩围实施大规模设备更新和消费品以旧换新政策的通知》，确定2025年超长期特别国债用于支持“两新”的资金总规模会比2024年有大幅增加。 以上相关政策的出台，将为木门行业带来新的机遇。
报告期内，公司在原有采购、生产、销售等经营模式的基础上，为进一步拓展市场，开拓加盟服务业务。具体情况如下： 1、采购模式 公司建立了严格的供应商管理制度，公司采购部门负责原材料、辅料供应商的开发、筛选和管理工作，公司初选供应商时，由采购部门会同研发部门、质量检测部门对供应商进行综合考评，根据公司制定的标准筛选合格的供应商。 采购部门根据物料特点和供应商实际情况，确定各物料的采购周期和最小采购批量；同时，结合生产管理部门下达的物料需求计划，编制采购计划，向供应商下达采购订单，并跟进采购订单的执行情况。采购部门还定期对供应商进行综合评审，主要从提供产品的质量、到货时间及价格情况等方面进行综合考评。通过评审的，保留供应商资格；未通过评审的，取消供应商资格；供应商违约失信的，列入黑名单管理。 2、生产模式 公司采用自主生产为主，针对不同的客户（渠道），在生产上主要采用三种模式：一是针对工程客户（渠道）和外贸客户（渠道），虽然产品订单也具有明显的个性化特点，但就单笔订单而言，产品数量相对较大。因此，在生产上，公司采用的是较大批量的生产方式，同时针对产品的差异化特点，辅以小批量的定制化加工生产。 二是针对经销商渠道的爆品，产品的特点是公司定款式、颜色，允许尺寸非标。产品订单表现为批量化的特点。因此，在生产上，采用类工程单的生产方式。 三是针对经销商渠道的非爆品，产品的个性化特点鲜明，产品订单表现为小批量、多品种、多款式的特点。因此，在生产上，公司根据该渠道的订单特点，采用小批量定制化生产方式。 公司生产管理部门根据销售部门提供的订单情况在公司内部组织生产。每月月初，生产管理部门根据客户的订单情况和公司生产能力现状，制定月度生产计划，并根据月度生产计划及合同签订情况，负责生产滚动计划的拟定，组织各车间进行生产。生产管理部门根据信息化系统及时了解各车间生产进度，对生产异常和计划滞后情况及时作出分析调整。 3、销售模式（渠道） 公司销售产品或提供服务主要通过五个渠道实现：经销商渠道、工程客户渠道、外贸公司渠道、出口渠道和加盟服务渠道。 （1）经销商渠道 1）经销商渠道开拓 中小家装市场的木门供应商大部分为中小木门企业，江山欧派作为上市品牌门企和房建供应链综合实力TOP500首选供应商·室内木门类，以非常丰富、高品价比的健康家居产品进入家装市场，优势显著。公司推出门类、窗类、墙板类、柜类、地板、卫浴、五金等一体化健康家居产品。 为进一步开拓经销商市场，紧跟家装市场发展趋势，公司取消经销商独家代理模式，推行各类经销商同步开拓的业务模式，提高市场占有率。由于消费者装修习惯的改变，家装渠道成为重要的家居产品流量入口，公司依托在原有经销商渠道和工程客户渠道积累的品牌优势和产品优势，推动家装市场的开拓，为消费者提供专业和便捷的购买服务。公司以“健康”为定位，围绕健康环保持续丰富公司产品种类，推出设计感强的“宣品”、高品价比的“爆品”、配套丰富的“联品”，为消费者提供设计感强、款式新颖、实用性强、环保性好的健康家居产品。 公司大力拓展各类经销商，经销商渠道不断下沉，品牌号召力和市场影响力持续提升。近年来，经销商数量保持较快增长，截至报告期末，公司拥有各类经销商62,000余家，同时公司已培育一批专业的安装服务团队，具备测量、安装、售后等服务能力，专业团队、星级服务、快速交付、售后无忧。跟随数字化时代的步伐，公司与时俱进，开展线上线下联动销售，公司现已自建“欧派健康整装商城”和“欧派有品网上商城”，全面入驻京东旗舰店、抖音商城等大型电商平台。公司不定期推出各种整装套餐，品类齐全，品质保障，全屋空间，好而不贵，提供一站式购物、一体化设计、一揽子服务，强势赋能门墙柜一体化发展。 2）经销商渠道盈利模式 公司通过各类经销商将全品类产品销售给终端消费者，赚取的是产品利润。 3）经销商渠道结算方式 公司对经销商基本采用“下单前付全款”的结算方式。 （2）工程客户渠道 1）工程客户渠道拓展 渠道拓展方面，工程客户渠道销售采用直销和通过工程代理商销售两种方式，直营工程客户和代理工程客户同步开拓：一类是公司直接服务的房地产开发商和装修装饰企业，合作方式为战略集采模式，直接与公司签订战略合作协议；另一类是通过工程代理商开发的房地产开发商和装修装饰企业；第三类是公司或代理商开发的酒店、学校、医院、康养等新质业务。渠道产品方面，公司在工程客户渠道以木门产品为主导，防火门、入户门、柜类等其他产品为配套，实施全品类销售。 2）工程渠道盈利模式 针对直营工程客户，公司的盈利来源主要为产品利润和服务利润；针对工程代理商开发的工程客户，盈利来源主要为公司产品利润。 3）工程渠道结算方式 在货款结算方式上，直营工程客户基本按合同约定的进度收款；代理工程客户采用款清发货的结算方式。 （3）外贸公司渠道 外贸公司渠道的主要客户类型为外贸公司，主要合作模式为公司产品出售给外贸公司，再由外贸公司出口；公司针对外贸公司基本采用先款后货的结算方式，部分信用良好的客户采用赊销，有一定额度的质保金。 （4）出口渠道 出口渠道产品主要销往国外建材超市、房地产开发商等，公司针对出口客户基本采用先款后货的结算方式，部分信用良好的客户采用远期信用证或者赊销，赊销结算有一定额度的质保金。 （5）加盟服务渠道 为进一步拓展市场业务，公司凭借多年积累的品牌优势、渠道客户优势、技术优势、管理优势、供应链优势，通过与加盟商签订服务协议，收取加盟服务费的合作模式。公司向加盟商收取加盟服务费作为盈利来源。公司按照协议约定的方式收取加盟服务费。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用□不适用 1、营销优势 近年来，公司不断拓展国内市场，已建立覆盖全国的经销商网络。同时公司不断优化直营工程和代理工程业务；目前公司已建立经销商渠道、工程客户渠道、外贸公司渠道、出口渠道和加盟服务渠道等全覆盖、多元化、立体化的营销网络。多元化的营销渠道为公司积累了丰富的客户资源，是公司持续成长的最重要的核心竞争优势。 （1）公司已建成全国营销网络 公司已建立形成覆盖全国31个省区的销售网络，成为国内销售网络覆盖范围较广的木门企业。 截至2024年12月31日，公司拥有各类经销商62,000余家，通过这些经销商将销售网点拓展到各省、各市、各县、各乡的门店、家装公司、建材市场、建材超市、公装市场等各种场所。 （2）工程业务开拓 公司从聚焦直营工程大客户转为直营工程和代理商工程业务齐头并进，深入布局全渠道，持续布局酒店、学校、医院、康养等新质业务。截至报告期末，公司已与国内主要优质工程客户建立了战略合作关系，并荣获2024房建供应链综合实力TOP500首选供应商·室内木门类、2024房建供应链优选品质交付力品牌企业，被收录入2024绿色低碳医建选材目录A级供应商入库企业、2024年中国房地产企业协会供应链大数据中心优质企业库（5A供应商）。 随着城中村改造、城镇老旧小区改造、公建房、保障房、住宅精装修政策的不断推进，工程业务模式的服务项目主要是住宅项目、酒店、学校、医院、康养，其需求量大，有助于企业实现木门的规模化和标准化生产。 公司已经拥有成熟的工程业务团队和工程服务团队，为工程客户提供优质的产品和全流程全方位的服务。 2、规模化生产优势 目前国内门洞尺寸尚未形成统一标准，国内木门市场仍以定制木门为主，即使工程客户，其产品需求也体现出一定的定制化特点。木门产品的定制化特点和较高的服务要求，导致木门企业的产能利用率普遍较低。因此，在订单较多时，木门定制化的生产特点对企业在短期内大批量快速供货的能力提出了很高要求。在内销市场上，能够规模化生产、短期内快速供货已成为木门企业的核心竞争优势。 定制门是指客户订单中尺寸、款式和花色等均不相同的木门，在生产工艺上，公司以相同部件标准化生产和定制部件柔性化生产相结合的方式生产。对于标准部件（如门芯板、门套、线条等）的设计与工艺，预先置入生产设备进行生产。由于工程客户和外贸客户要求的木门产品尺寸、款式、花色较为一致，公司专门建立了为工程客户和外贸客户供货的生产线，可以在短期内大批量生产标准部件。 定制门“多品种、多批次、高品质、短交期”的生产组织形式，要求企业在产品设计、生产、 运输配送和销售过程必须具备快速反应能力。公司的信息系统建立有一整套的接单、设计、生产、 发货的标准流程，能够让公司在行业内以较快的周期为消费者生产出定制的木门，建立“快交准 交”的定制门市场竞争优势。 公司与德国HOMAG（豪迈）等国际一流装备制造企业合作，引进了包括电子开料锯、CNC加工 中心、电脑镂刻中心、自动化滚涂等数控自动化流水线，已经建成国内木门行业集规模化、自动 化、智能化于一体的先进木门生产线，确保了木门的制造品质和加工精度，提高了产能，缩短了 生产和交货周期。目前，公司针对工程客户定制产品的规模化生产及短期内大批量供货能力优势 明显，为长期战略合作客户提供了产能保障。 3、品牌优势 公司以成为“中国的欧派·世界的欧派”为企业目标，产品款式新颖、系列丰富，依托强大 的研发设计能力，公司近年来推出不同系列新产品，可以覆盖从低端到高端不同偏好消费者的需 求。凭借良好的产品品质，公司树立了良好的品牌形象，获得了众多消费者的认同。 欧派品牌，是公司木门产品最主要的品牌，经过十余年的品牌创建，欧派品牌已成为国内知 名的木门品牌。公司荣获“2024年全国市场、工程木门及定制家居企业产品质量、售后服务双承 诺活动单位”“2024房建供应链综合实力TOP500首选供应商·室内木门类”“2024房建供应链 优选品质交付力品牌企业”“2024中国家居行业强国品牌-欧派木门”“2024绿色低碳医建选材 目录A级供应商入库企业”“浙江省税收遵从合作协议签约单位”“浙江出口名牌”“浙江省创 新性中小企业”“浙江省专精特新中小企业”“AAA级信用企业”等多项殊荣。 公司聘请著名影星代言、知名设计师设计，“幸福家·欧派门”“好木门·欧派造”“欧派 门窗·健康整装”的企业形象深入广大消费者，为公司品牌的永续经营和公司的持续发展提供了 强力支撑。4、技术与研发优势 （1）技术优势 公司及子公司非常重视自主知识产权和标准化工作，充分发挥平台和技术优势，截至报告期末，公司及子公司拥有各项专利370余件，如一种全自动高速的线条生产系统（专利号：ZL201810948586.2）、一种三线式高效木门产线（专利号：ZL202011495559.8）、一种阻燃胶合板及其制备方法（专利号：ZL202210138682.7）等多件发明专利。同时，公司通过了“2021知识产权管理体系认证”，被认定为“2022年浙江省知识产权示范企业”“国家知识产权优势企业”。 公司主导和参与制定各类标准40余项，如主导制定了团体标准T/ZZB3035-2023《木塑复合免漆门》、T/ZZB0180-2022《实木复合漆饰门》、T/ZZB0180-2017《实木复合烤漆门》。公司参编了国际标准ISO5946:2022《竹质活性炭通用技术条件》、ISO21629-1:2021《室内竹地板》；国家标准GB/T18101-2024《难燃胶合板》、GB/T43814-2024《智能家具通用技术要求》、GB/T42407-2023《门窗智能控制系统通用技术要求》、GB/T20446-2022《木线条》、GB/T11718-2021《中密度纤维板》。公司持续积极主导或参与行业标准化工作，为提升企业标准水平，推进行业健康发展做出了积极贡献。 （2）研发优势 公司是木门行业高新技术企业，拥有一支研发创新能力优秀的团队，现有研发人员近400人，并联合浙江农林大学等科研院所的团队优势，进行材料和新品的设计、研发和创新，如研发“以竹代木”技术，对木门结构进行优化；研发防火材料、防火门等新材料和新产品，不断进行产品款式、花色、材质、结构和工艺的更新升级。 1）产品设计与开发优势 随着消费者对木门产品的设计风格偏好趋于多样化，对于木门企业也提出了更高的产品设计与开发要求。未来木门产品在风格、外观设计、色彩图案效果等方面，需更趋向多样化、艺术化、时尚化，并突出节能环保，产品的更新周期需进一步加快。 公司拥有专业的设计团队，通过对新产品上市销售数据、消费者意见及相关媒体的信息搜集，积极研究、分析及运用，不断推出美观性与实用性俱佳的产品，确保公司产品的材质、外观、花纹、色彩等设计与消费者多样化个性化需求同步。 2）生产工艺及环保技术创新 公司主要生产设备使用德国HOMAG（豪迈）等国际先进装备，结合ERP系统，公司建立了数控自动化流水线，实现定制木门产品的批量化大生产，确保产品尺寸高精度、生产高效率。公司引进先进的中央除尘系统，并安装有火星探测器，对生产流程进行全过程控制，确保生产环境清洁、安全。
营业成本变动原因说明：主要系本期收入减少对应的成本减少所致。 销售费用变动原因说明：主要系本期职工薪酬及销售服务费减少所致。 管理费用变动原因说明：主要系本期职工薪酬减少所致。 财务费用变动原因说明：主要系本期利息收入减少所致。 研发费用变动原因说明：主要系本期研发投入减少所致。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期销售商品收到的现金减少所致。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期购建长期资产支付的现金减少所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期偿还债务、分配股利、受让欧派安防公司少数股东股权支付的现金增加所致。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用√不适用 2、收入和成本分析 □适用√不适用 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位：元 币种：人民币
1)公司本期将加盟服务费由其他业务收入转至主营业务收入核算，同口径列报上年数。 2)公司自2024年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第18号》“关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理”规定，并对可比期间信息进行追溯调整，2023年度将修理费3,895.14万元计入营业成本。 (2). 产销量情况分析表 √适用□不适用
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