江苏银行(600919):江苏银行2024年绿色金融发展报告
原标题:江苏银行:江苏银行2024年绿色金融发展报告 江苏银行股份有限公司 绿色金融发展报告 GREEN FINANCE REPORT 地址：江苏省南京市中华路26号 全球银行1000强排名列第66位 入选《财富》中国500强，排名第166位，列国内城商行首位 定制转型融资方案，并给予利率优惠30个BP，有力支持该集团低碳转型。 能源金融 03负责任银行标杆建设 支持全球首例重力储能示范项目 积极履行理事职责 紧跟新型储能技术动态，经过多轮可行性论证，本行为“全球首例”重力储能项目——如东100MWh重力储能示本行积极履行联合国环境署金融倡议组织（UNEP FI）银行理事会中东亚理事代表职责，致力于在中东亚区域推动范项目提供综合授信4亿元。该项目成功入选国家发改委《绿色低碳先进技术示范项目清单（第一批）》、国家能源局 金融机构实践负责任原则，推广负责任银行品牌文化，构建中东亚可持续金融“朋友圈”。在业务合作方面，受邀参 能源领域首台（套）重大技术装备（项目）名单，并被央视CCTV-2《经济半小时》栏目进行专题报道。 加新加坡金融监督管理局及蒙古贸易开发银行（Trade and Development Bank of Mongolia LLC）绿色金融合作交流 项目，分享绿色融资与低碳转型经验；在能力建设方面，为马来西亚伊斯兰银行（Bank Islam Malaysia Berhad）提 供转型金融转型培训，助力其开展转型金融服务；在对外交流方面，受邀参加2024年UNEP FI全球圆桌峰会、UNEP FI 支持光储充一体化项目融资 气候变化减缓研讨会等，与国际同业交流负责任银行建设与气候投融资实践经验。 为赋能工业园区绿色低碳发展，本行大力支持包括园区分布式光伏、工商业储能和充电桩建设在内的光储充一体化项目的建设运营，累计发放贷款超过100亿元。 推动可持续能力建设 本行与UNEP FI签署合作意向书，双方围绕可持续金融能力建设、国内外可持续金融标准互融互通、可持续金融最落地江苏省首单“绿电贷” 佳实践传播等内容，共同推动国内银行业可持续金融能力建设，助力银行业朝着联合国可持续发展目标及巴黎气候协 为助力企业购买绿电绿证、提升环境、社会和治理（ESG）表现，本行创新推出江苏省银行业首个“绿电贷”产品， 定目标迈进，并为全球可持续金融发展贡献更多中国智慧和解决方案。 专项用于企业支付电费、购买绿电绿证等，并成功为某化学企业发放400万元优惠贷款，落地江苏省首单“绿电贷”。 树立实践示范标杆 本行坚持运用UNEP FI影响分析工具，不断扩大资产覆盖范围，指导业务发展方向与资产布局，并以此设定可执行、 可实现、更精准的目标，持续深入推动负责任银行原则（Principles for Responsible Banking，PRB）实践。本行 生态金融 PRB实践连续两年获得UNEP FI高度评价，入选其2024年全球十大PRB优秀案例（Banking on Sustainability: From Principles to Practice），负责任银行建设走在同业前列。 “环基贷” 在江苏省财政厅和生态环境厅指导下，本行推出“环基贷”产品，专项支持污水处理、管网建设、生活垃圾处置04前沿探索 等项目。截至2024年末，本行提供“环基贷”贴息超350万元，业务规模位列全省第一。 助力太湖治理 本行积极响应“双碳”战略部署，2024年于南京市江北新区成立了江苏省银行业首个“可持续金融研究中心”。该中心依托 国家及国际专业平台、行业智库和高校科研力量，聚焦可持续金融政策、投融资创新、碳资信体系建设等领域，打造“政-产-学- 本行创新“生态治理+产业升级”金融服务模式，深度参与太湖流域综合治理。一方面，通过定制化融资方案支持研-用-金”深度融合的创新平台。 太湖流域污水处理厂升级改造，提升工业污水处理能力；另一方面，创新支持滆湖西岸生态治理与产业升级项目，将 本行作为人民银行总行研究局可持续金融研究组成员及中国绿色金融专业委员会成员，开展前沿课题研究、监管准则与行业 湖滨生态修复与工业提档、农业转型、乡村建设深度融合，实现生态效益与经济效益的协同发展。 标准制定等；2024年共完成研究课题14项，行业及团体标准5个。 “EOD”模式 部分重点课题与标准列表 EOD（生态环境导向开发）模式通过生态治理与产业融合，有助于实现环境效益与经济效益双赢。本行在洪泽经类别 课题名称 济开发区EOD项目中，以“水、能、碳、产”协同发展为核心，利用银团贷款模式为节水减碳技术项目提供长达20年 《ISSB标准在中国的落地研究》《生物多样性信息披露-TNFD在中国落地研究》可持续信息披露 的长期融资支持，助力生态价值向经济价值的高效转化。 《江苏省转型融资主体认定评价标准》《江苏省绿色融资主体认定评价标准》《转型规资源循环利用 划要素及发展中国家的实施》《无锡市纺织行业转型金融标准》 转型金融标准 《化工行业转型金融支持目录》 本行持续加大循环经济领域金融支持力度，截至2024年末，循环经济贷款余额同比增长约70%。在业务实践方面，本行创新支持废铅酸蓄电池“销一收一”循环利用项目，助力企业年处理60万吨废旧电池，实现资源化利用。本 《商业银行绿色项目贷款的环境与社会风险管理指南》 气候风险管理 行通过2.35亿元专项授信，推动铅蓄电池全生命周期闭环管理，打造资源循环利用的金融示范。 《基于<绿色低碳转型产业指导目录>的生物多样性保护项目研究》 生物多样性
战略规划 施 策 01可持续金融远期愿景 信贷政策精准化引导 本行认真贯彻党的二十大会议精神和“碳达峰、碳中和”战略部署，落实“五篇大文章”工作要求，积极构建以PRB与ESG 本行积极响应人行、发改委等七部委要求，制定并实施《江苏银行贯彻落实<关于进一步强化金融支持绿色低碳发展的指导意 “双轮驱动”的战略体系，将联合国可持续发展理念融入全行发展战略，推动全行经营发展与联合国可持续发展目标（SDGs）、 见>行动方案》，引导全行金融资源向绿色领域配置。此外，聚焦智能电网、光伏、风电、储能、绿电绿证交易等新能源细分领 《巴黎协定》目标相一致。本行持续打造“国内领先、国际有影响力”的可持续金融品牌，主动服务地方经济社会绿色低碳转 域，以及钢铁、石化等高碳行业，深入开展行业研究和市场分析，制定《江苏银行新型电力系统行业营销指引》《江苏银行转型 型，积极提升经营发展对社会、环境和经济的正面影响，助力国家生态文明建设，促进人与自然和谐共生的现代化建设。 金融框架》等业务指南。同时，本行持续跟踪碳交易、新能源市场等数据和政策动态，不断优化信贷投向政策。对于技术成熟、 市场前景广阔的绿色低碳行业，适度放宽授信条件，加大中长期信贷支持力度；对于高碳行业绿色低碳转型，建立差异化授信策 略，强化对全社会绿色低碳发展的融资支持。 02可持续金融战略规划 本行坚持从战略高度推进可持续金融集团化发展，将可持续金融充分融入经营发展战略体系。在《江苏银行“十四五”发展战 业务资源差异化配置 略规划》中，本行以“践行ESG理念、强化ESG治理、提升ESG绩效”为抓手，加快PRB银行建设，主动将社会责任与可持续发展 理念融入经营发展与自身治理。本行将可持续金融作为八大重点发展领域之一，围绕“集团化协同推进、多元化产品供给、多层次 客群培育、专业化经营提升”战略目标，强化可持续金融服务创新，提升可持续金融发展质量，满足“双碳”目标下客户综合金融 本行为绿色金融发展提供差异化支持政策，继续加大对绿色贷款、绿色债券、绿色外币贷款等领域的资源配置及政策倾斜力 服务需求。 度。围绕绿色低碳试验区建设，配置专项奖励费用，激励经营机构深度参与试验区绿色金融标准和政策研究，并加大对试验区绿色 产业发展和传统产业转型的支持。同时，针对深绿客户、绿色工厂、绿色产业领域的头部企业，提供专项资源支持，助力经营机构 2024年，本行制定《江苏银行做好绿色金融大文章的工作方案（2024-2026年）》（苏银发〔2024〕123号），聚焦“监管 拓展绿色企业及转型企业的发展。 评价、市场表现”双优、“经营质效、服务效能”俱佳的工作目标，努力构建“一个中心、双轮驱动、五大支柱、六项保障”的可 持续金融发展体系，激发可持续金融内生增长动能，努力打造最具价值创造力的绿色先锋银行。 作为UNEP FI银行理事会中东亚理事代表，本行将PRB纳入绿色金融发展战略，以落实PRB框架为目标，统筹推进环境、社会 考核政策专项化激励 和公司治理领域重点工作，综合分析核心资产组合对环境、社会和经济的潜在影响，并以此审视与校准自身经营方向及PRB重点建 设领域，推动经营发展与联合国可持续发展目标相一致，力争打造国内“负责任银行”标杆。 在总行绿色金融工作组的统筹推动下，本行制定“总分支”三级考核体系。总行层面，建立绿色金融集团化专项考核制度体 系，明确全集团各部门和子公司绿色金融工作目标和任务。分行层面，在KPI考核、条线考核中均设置绿色金融专项指标，并赋予 较高权重。支行层面，研究出台绿色支行考核评价体系，系统推进绿色支行建设、运营和管理。 03可持续金融执行策略 2024年，本行制定《江苏银行2024年绿色金融工作要点》（苏银办〔2024〕193号），聚焦做好做优绿色金融大文章，在 “战略实施、资产规模、客户基础、监管评价和专业研究”五大方面明确工作目标，着力构建“特色化经营、精细化风控、低碳 ESG风险前瞻性防控 化运营、专业化研究、体系化信披”五大支柱，努力提升可持续金融价值贡献和品牌影响力。 2024年，本行正式出台《江苏银行环境、社会和治理风险管理政策》（下文简称《政策》）。作为传统财务类风险管理的重 要补充，ESG风险管理融入贷前、贷中和贷后全流程，有助于贷前掌握客户信息的真实性与全面性，提升贷后监测的及时性与准确 性，为风险关口前移与前瞻性风险管理奠定基础。《政策》的制定有助于本行建立健全ESG风险全流程管理，提升前瞻性风险管理 质效。作为全行ESG风险管理的纲领性政策，该《政策》覆盖各类业务范畴，明确ESG风险管理组织架构和职责、适用标准、制度 和系统、管理流程、信息披露和外部沟通等内容。 项目建设。在省生态环境厅指导下，推广“环基贷”“环保贷”等创新产品，落地江苏省首单“环基贷”，产金融 大 品规模居全省首位，累计贴息超350万元，支持全省环境基础设施补短板、再升级，用实际行动践行“绿水青山服务方案 就是金山银山”的绿色发展理念。 能源金融、转型金融、生态金融 项 本行在业内率先发布《江苏银行转型金融框架》，明确全行转型金融发展方向，构建涵盖工业企业转型升营销话术、服务方案、营销风险提示、 级、低碳园区建设、重点行业节能减排等领域的转型金融服务体系。联合参与编制省人行《江苏省转型融资主体 服务能力 区域特色服务、前沿探索、绿色基础设施 认定评价标准》，该团体标准是江苏省在转型金融领域的重要尝试，旨在为有转型需求的企业提供科学合理的转型规划依据，并为金融机构提供有效识别转型项目的评估方法。在省工信厅指导下，创新推出“绿色工厂贷”产转型 个 品，服务了一批国家级、省级绿色工厂客户，受到国家工信部高度认可。联合省市级人行共同制定钢铁行业客户公司、跨境、投行、普惠、同业、托管、 服务板块 金融 转型方案，落地全省首单钢铁企业转型金融贷款。截至2024年末，本行ESG挂钩类产品投放规模超30亿元，累 零售、网金、租赁、理财、消费、乡村振兴 计服务绿色工厂客户近1200户，实现贷款投放超600亿元。 进 业 12 进 业 13 D.ESG信息披露 前沿研究夯实基础 2024年，本行在人民银行研究局及中国金融学会绿色金融委员会指导下，积极参与多项信息披露相关课题，聚焦国外先进标准例如国际可持续发展准则委员会（ISSB）、TNFD、自然相关金融标准等开展标准协同以及本土化落地实 施等研究，形成《ISSB准则在中国落地研究》《生物多样性信息披露—TNFD在中国落地研究》《对标国际先进经验， 01产业专家顾问机制 开展与自然相关金融标准研究》《行业ESG议题的双重重要性研究》等研究成果。 本行着力构建产业专家顾问机制，面向千行百业，汇聚内外部智慧，推动金融服务与产业高质量发展的深度融合，为打造创 新金融服务模式注入强劲动能。先后围绕新型电力系统、新能源汽车、现代农机装备、船舶海工产业等领域举办专题沙龙活动， E.国际可持续金融标准与指南 聘请多位精通产业动态、深耕产业技术研发的专家担任顾问，为全行产业金融服务提供咨询建议和能力建设服务。同时，上线移 动端产业专家服务平台，提供线上线下开展产业问题咨询解答，在全行范围内营造专业化经营氛围，并助力产业金融专业人才队 受推选出任“PRB2030核心工作组”联合组长，牵头完成面向2030年的《负责任银行原则（PRB）新框架标准》的伍的培育。 编制工作。新框架以“优先事项与蓝图”（Priorities and Blueprint）为核心，明确了负责任银行在度过4年采纳期之后 的发展要求（即面向2030年的PRB愿景），重点聚焦战略整合、政策流程优化、投资组合调整、客户合作和目标实施五 02可持续金融政策标准研究 大关键领域。 作为PRB“金融健康和普惠”工作组联合牵头单位，本行携手UNEP FI与全球26家银行发布《驱动对个人和企业金融健康与普惠的影响：从设定目标到实施》指南。指南包含核心指标、影响实施路线图等一系列实用工具，有望为全 A.转型金融 球减贫脱贫工作做出重要贡献，对促进更健康、更具包容性的绿色经济发展意义重大。 2024年，UNEP FI牵头成立PRB“气候适应试点”工作组，旨在打造全球银行业适应气候变化的试点银行。本行随着全球气候变化问题日益严峻，实现经济的低碳转型成为各国共同面临的挑战。转型金融成为继绿色金融之后作为唯一中资银行代表，与英国渣打银行（Standard Chartered）、荷兰安智银行（ING）等在内的全球11家金融机构 推动全球绿色低碳转型的重要工具。在G20《转型金融框架》共识下，人民银行高度重视转型金融工作研发创新，开展 共同围绕“气候适应”主题，以PRB《气候适应目标设定指南》为指导方针，聚焦战略修订、目标设定、行动计划制定 了一系列转型金融标准的制定工作。本行作为人民银行可持续金融研究工作组成员，参与编制《化工行业转型金融支 等维度落实落细指南要求。2024年，本行全年共参与该工作组各类研讨会18场，围绕中长期气候适应规划、气候风险 持目录》；作为中国金融学会绿色金融专委会成员，本行参与课题《转型规划要素及发展中国家的实施》。在地方层 压力测试方案以及物理风险量化评估工具进行深入讨论。目前，工作组已完成基线设定和客户互动等关键工作，初步形 面，本行参与编制《江苏省转型融资主体认定评价标准》《江苏省绿色融资主体认定评价标准》《无锡市纺织行业转 成针对房地产和农业细分领域的物理风险衡量方法，为气候适应领域的系统性研究奠定了坚实基础。 型金融标准》等。上述转型金融课题及标准为本行及各地银行机构开展转型金融实践提供了理论基础与技术支持。 B.生物多样性保护 细化人才培养 2024年，本行作为中国金融学会绿色金融委员会“金融支持生物多样性研究工作组”成员，参与多项生物多样性在绿色金融人才培养方面，本行构建了“体系化培养+长效化赋能”的多维人才发展机制，通过三个层次深化专业队伍建设。首 课题研究，涵盖金融领域生物多样性保护范围界定、标准树立、评估方法、风险管理、信息披露等议题，形成《基于< 先，打造分层分类的立体化培训体系。针对新员工与客户经理设立线下必修课程，将负责任银行原则、ESG风险管理等核心内容纳入 绿色低碳转型产业指导目录>的生物多样性保护项目研究》《金融支持自然和生物多样性活动目录》《银行业金融机构 岗前培训；全年共组织四期“苏银绿金大讲堂”，邀请行业专家开展前沿课题研讨；依托线上学习平台开发70余门微课，形成“录 生物多样性绩效评价体系研究》《支持生物多样性的绿色项目目录及环境效益信息披露指标》等研究成果。 播课程+案例解析”的灵活学习模式。其次，创新构建职业发展激励机制，鼓励员工报考CFA、ESG等多种专业资质认证考试。 此外，为充分发挥国家级博士后科研工作站平台优势，本行设立绿色金融研究方向博士后课题，通过与中央财经大学、南京大学 等高校合作，联合培养博士后，将当下热门的气候风险课题纳入博士后研究项目，推动绿色金融高端创新人才队伍建设。 C.碳金融 围绕全国要素市场建设议题，江苏银行长期关注碳交易市场及碳金融相关课题研究。在人民银行研究局指导下，参 与完成《中国碳市场建设相关问题研究》课题研究。依托本行自主开发的“苏银碳账户”，开展企业客户与零售客户的 碳账户建设及相关课题研究，探索以碳账户为基础的企业碳信用评级、ESG风险等议题。 2024年，本行完成全集团首次范围三的碳核算工作，涵盖母行及子公司。自主研发范围三碳核算系统，广泛参考了 《温室气体核算体系：企业核算与报告标准》《企业价值链（范围三）核算与报告标准》《金融行业温室气体核算和披 露全球性标准》《金融机构碳核算技术指南（试行）》《企业温室气体排放核算方法与报告指南》等国际国内权威标准 与方法，遵循温室气体核算体系(GHG Protocol)的相关性、完整性、一致性、透明度和准确性五大原则。采用多源企业 碳排放数据库及碳排放因子库，包括第三方咨询机构经验数据、行业主管部门制定的规范标准、学术专业机构的积累数 据；以及从年度报告、社会责任报告等企业自主披露的碳排放数据或者行业协会、监管平台等公开信息源中，识别与抓 取有效信息，运用碳核算模型进行碳排放测算，并通过抽样、交叉验证等方法来验证测算结果的准确性。 进 业 22 防 患 23 践行绿色低碳运营 防 患 01绿色办公 1 气候风险与机遇 本行积极响应国家“绿色转型，节能攻坚”及“绿色低碳，美丽中国”的号召，通过线上线下多渠道开展节能低碳宣传活 动，包括工作平台、门户网站、电子屏及宣传展板等，全面提升员工节能环保意识，营造绿色办公氛围。 在可再生能源利用方面，本行充分利用太阳能资源，实现光伏发电量达20.2万度，进一步拓展可再生能源的应用场景。同 风险类型 风险情况 涉及业务 时间范围 影响程度 应对措施 时，全面推进总行设施节能改造，将传统日光灯替换为节能LED灯，年节约用电量约1.3万度，显著降低照明能耗。通过实施公共 区域159台空调智能集控改造，实现远程节能定温控制，优化空调运行效率。此外，加强用水管理，开展供水系统水平衡测试，修 1.加强政策解读与培训：定期组织全行 复景观水池等渗漏点，实现日节水4吨，有效提升水资源利用效率。为加强碳排放管理，本行积极响应人民银行研究局绿色金融评 干部员工深入学习和解读国家及监管部 门的环保法规、碳减排要求等，确保全 价工作要求，完成2024年碳排放核查（范围一及范围二），并出具碳核查报告，确保碳排放数据的透明性与准确性。 员对政策变化有充分了解并及时应对。 在办公环境安全方面，本行严格遵循环境检测标准，对新装修的营业办公场所开展环境检测60次，实施环境治理面积达2.97 2.开展气候风险压力测试：积极开展气 万平方米，为客户和员工提供绿色、健康的经营环境。 候风险敏感性压力测试，重点关注八大 高碳行业在不同气候情景下的财务表 现，并根据测试结果适时调整信贷政 人均绿色经营环境指标 策，优化风险管理框架。 细项 单位 2024年 2023年 2022年 3.提升信息透明度和披露质量：广泛参 公务车耗油量 升/人 30.38 25.27 22.87 考上交所、财政部、国际可持续准则理 事会(ISSB)等发布的国内外最新可持续 办公耗水量 吨/人 54.50 59.64 65.94 随着我国“双碳”战 信息披露要求，定期发布《江苏银行 略深入推进，政府对 ESG暨社会责任报告》《江苏银行绿色 办公用纸总量 吨/人 0.011 0.011 0.008 高能耗、高碳排放行 政策与法规风险 金融发展报告》；在人民银行江苏省分 资产投放 办公耗电量 千瓦时/人 6085.38 6374.50 7145.99 业的监管政策日趋严转型风险 行的指导下，编制并发布《江苏银行环 格，相关企业面临着 境信息披露报告》；积极参与编制《中 本表格数据范围皆为总行本部。 风险管理 中期 中 英金融机构可持续信息披露工作组年度 更大的合规压力，可 可持续信息披露报告》。 能导致企业生产成本 合规管理 02绿色支行 上升、资金流动性受 4.推 进 “负 责 任银 行” 建 设： 运 用 限，进而引发贷款违 UNEP FI影响力分析工具对资产组合进 依据《江苏银行绿色支行标准建设手册》，本行全面落实网点建设全流程绿色管控，明确各阶段技术控制要点及主要性能指 约和资产贬值的风险 行影响分析，披露自评估报告，明确 标。通过推动绿色设计、绿色施工和绿色运维，实现绿色低碳建设与运营的闭环管理，最大限度减少网点全生命周期碳排放。 “气候稳定性”和“循环”两大领域 2024年，全行网点建设采用绿色达标空调设备149台（套）、节能灯具9290套、节水器具268套、装配式材料3.27万平方米，显 SMART目标，并按计划有序推进。 著提升绿色运营水平。 5.绿色信贷政策落实：严格执行《江苏 本行深入推进扬州仪征绿色支行零能耗认证工作，继设计阶段取得零能耗证书后，于2024年5月再次取得施工阶段零能耗证 银行信贷投向指引》，优先支持低能 书，标志着该支行在零能耗建设方面取得重要进展。 耗、低污染、低排放的企业及项目，并 逐步退出高碳排放行业的授信，确保本 行资金精准流向绿色产业。 03绿色采购 6.提供丰富多样非金融服务：帮助客户 理解和适应新的政策和法规要求，提供 本行严格执行《江苏银行集中采购管理办法》中“倡导绿色采购”的规定，参考《节能产品政府采购品目清单》，优先采购 关于环保法规、碳排放标准、绿色认证 和强制采购绿色低碳节能环保产品，推动绿色产品的广泛应用。在供应商审查中，将绿色采购资质纳入标准，要求供应商提供环 等方面的咨询服务及相关能力建设。 境管理体系认证。在采购投标环节，明确要求投标人提供环保、节能产品认证，并设定绿色准入要求和评价标准，确保采购活动 符合绿色低碳发展目标。 1 防 患 24 防 患 25 风险类型 风险情况 涉及业务 时间范围 影响程度 应对措施 风险类型 风险情况 涉及业务 时间范围 影响程度 应对措施 1.技术升级与系统强化：着力打造更智 能和更高效的技术系统，包括升级核心 近年来，极端天气事 系统、风险评估工具以及客户数据管理 随着清洁能源和绿色 件（如洪水、台风 系统。强化网络安全和数据保护措施， 1.灾害应对与恢复机制：制定详细的灾 技术的快速发展，传 等）频发，给银行业 防范因技术转型增加的网络攻击和数据 害恢复计划，并定期进行应急演练，确 统能源依赖型企业面 务运营和客户的资产 泄露风险。 保在极端天气事件发生时，本行的核心 极端天气事件 临较大的转型压力。 信贷 安全带来一定的风 技术风险 业务能够迅速恢复，最大程度减少业务 2.加大绿色转型投融资力度：重点投向 信贷 若相关企业未能及时 险。尤其是在灾情严 中断对运营的影响。 中期 中 节能环保、清洁能源和碳减排等技术创 风险管理 短期 高 跟上技术升级的步 重的地区，客户的资 投融资业务 新领域，为相关企业提供资金支持，助 2.保险及风险转移：为关键资产投保， 伐，可能面临资产贬 产受损可能导致违约 保险 力其加速绿色转型和技术升级。 购买涵盖极端天气风险的保险产品，力 值和市场竞争力下降 风险上升，而极端天 求通过保险机制转移潜在的风险，减轻 的风险，从而影响企 3.为客户技术改革提供指引：积极支持 气事件也可能导致银 损失。 技术转型难度较高的行业（如能源、水 业还款能力。 行自身的运营中断， 泥、钢铁等），通过定制化的金融解决 增加运营成本。 方案和专业咨询服务，帮助上述行业客 户应对高能耗和高碳排放的转型挑战。 转型风险 物理风险 1.创新金融产品：推出“绿色工厂贷” “转型金融贷款”等创新金融产品，为 1．长期气候变化评估：定期对气候变 传统产业企业提供资金支持，助力其在 长期气候变化（如海 化的长期影响进行评估，分析气候变 绿色转型过程中实现可持续发展。 平面上升、温度变化 随着消费者对绿色产品 化对本行资产、信贷组合的潜在影 等）可能对沿海城市 需求的不断增长，传统 2.制定行业营销指引：针对新能源汽 响，并根据评估结果适时调整投资策 长期气候变化 基础设施、农业和房 信贷 产业企业面临着市场需 车、清洁能源、储能等快速发展的绿色 市场风险 略，避免在高风险领域的过度暴露。 产业，制定行业专项营销指引，并通过 地产市场等领域产生 求结构的变化。未能及 信贷业务 短期 低 投资 中期 中 2．加强自身低碳运营：加强自身绿色 精准投放支持这些行业的发展，帮助客 深远影响。这些变化 时适应绿色转型的企 低碳运营，出台《江苏银行营业办公 户应对市场变化。 可能导致相关资产的 业，可能会遭遇收入波 风险管理 场所绿色低碳节能环保管理提升方 长期贬值，特别是在 动，从而影响其贷款偿 3.为客户提供灵活的金融解决方案：围 案》《关于制定和实施全行营业办公 农业和房地产领域， 还能力。 绕节能环保、清洁能源、碳减排技术等 建筑绿色低碳运行管理工作措施的通 增加贷款回收风险。 重点领域，加大绿色信贷、清洁能源贷 知》。 款投放，鼓励和资助客户创新研发更符 合市场需求的产品和服务。 防 患 26 防 患 27 ESG风险管理 气候风险压力测试 01ESG风险管理体系 01气候风险压力测试情景设计 2024年，本行在气候风险压力测试情景设计方面取得了重要进展，构建了符合中国国情且与国际标准接轨的情景设计框架。 本行董事会及下设风险管理委员会对全行环境、社会和治理风险管理政策和策略，承担最终责任，定期听取ESG风险管理 基于集成评估模型（IAM）体系中的全球变化分析模型（GCAM），本行模拟中国经济和产业发展的关键特征，设计现有政策、 报告。高管层制定与评估环境、社会和治理风险管理的具体执行方案。绿色金融部作为全行牵头部门，推动环境、社会和治理 1.5℃及2℃情景，据此测算本行信贷资产质量波动情形与风险承压情况。该框架充分考虑了我国“双碳”目标及政策环境，并与 风险各项工作的落地实施。 央行及监管机构绿色金融网络（NGFS）采用的全球模型方法保持一致，确保科学性与国际可比性。 02ESG风险全流程管理 02转型风险压力测试 在人民银行指导下，本行参与纳入八大高碳行业气候风险压力测试试点工作，并采用相同方法对医药化工行业开展了环境和 尽职调查与风险分类 气候风险压力测试。 针对医药化工领域，重点评估了气候环境风险对有机化学原料和化学药品原料药制造业的运营成本及客户信用评级的影响。 根据《江苏银行环境、社会和治理风险管理政策》，本行ESG风险评估主要根据客户或项目在建设、生产、经营活针对八大高碳行业，本行首次引入碳在险价值（CVaR）和隐含升温（ITR）等先进量化指标，分析碳达峰与碳中和转型对信贷资产 动中可能对环境、社会带来的危害及引发的风险，主要涉及能耗、污染物排放、土地、健康、安全、生物多样性保护 的潜在冲击。CVaR用于评估在特定气候情景下，碳价对资产的损失比例，帮助量化系统性风险；ITR则评估资产组合是否符合全球 等多方面指标评估其ESG风险高低程度；并根据评级结果将客户或项目分为A类-D类。 升温目标，识别高升温风险企业及其潜在影响。 本行还积极探索使用Merton模型开展转型风险压力测试。该模型结合企业资产价值变化与气候情景，更精准地评估碳减排路 风险升级及差异化管控流程 径和政策对违约概率（PD）的影响。Merton模型能够动态跟踪政策、市场波动和技术进步，预测潜在损失敞口（LGD），并灵活 适配不同气候情景，为长期信用趋势评估和信贷策略优化提供支持。 A.差异化管控措施 根据ESG风险分类，制定差异化风险管控策略，包括业务准入与退出标准、合同承诺、贷款定价和经济资本分配、03物理风险压力测试 贷后管理、预警信号等环节采取差异化措施。 在PRB气候适应试点工作组框架下，本行积极参与农业与房地产行业的物理风险评估与指南编写工作，结合UNEP FI方法优化 B.风险升级流程 物理风险压力测试。评估工作重点从客户互动与商业机会挖掘两方面推动银行实施气候适应策略，特别强调通过情景分析和量化 模型模拟极端气候事件的影响，金融产品创新探索气候适应性融资产品，以及协助客户制定适应计划。 完善环境、社会和治理风险贷后预警及应对机制。加强客户经营状况和行业发展的动态分析和跟踪，对环境、社会和治理表现发生重大变化的客户及时预警，督促客户及时采取相关的风险处置措施。此外，将环境、社会和治理风 本行不仅参与了物理风险评估指南的编写，还为行业标准化提供重要支持。在农业领域，通过价值链分析评估极端气候对产 险作为风险压力测试的重要影响因素，并在风险敏感性分析中充分考虑环境、社会和治理风险对客户或项目现金流的 量及信贷风险的影响，并为客户制定应对策略；在房地产领域，采用细分领域评估方法，分析极端天气对资产价值和租金收入的 影响。 潜在影响。 C.合同管理 对涉及重大环境、社会和治理风险的客户和项目，通过合同条款要求客户订立加强环境、社会和治理风险管理承诺，督促客户加强ESG风险管理。 防 患 28 合 志 29 指标与目标 合 志 2024年，本行运用UNEP FI银行投资组合影响分析工具第三版（Portfolio Impact Analysis Tools for Banks Version 3） 完成了对2023年资产组合的影响分析，确定"气候稳定性"和"循环经济"为两大核心影响领域。基于分析结果，同时结合联合国 政银生态——政银共建 可持续发展目标（SDGs）、《巴黎协定》减排承诺、经营所在地区的社会发展目标以及利益相关方沟通反馈，本行针对"气候 稳定性"领域制定了以下SMART目标（以2023年末数据为基准）：到2025年末，（1）二氧化碳多减排50%；（2）八大高碳行 政策制度标准，服务监管机构。作为中国银行业协会绿色信贷专业委员会副主任委员、人民银行可持续研究工作组及绿色金融 业（电力、石化、化工、建材、钢铁、有色金属、造纸和航空）资产组合碳排放强度降低8%。 标准工作组核心成员，本行积极参与人民银行、中国金融学会绿色金融专业委员会《转型规划要素在发展中国家的实施》《ISSB准 则进展及实践难点与应对》等研究课题14项，省级监管部门研究课题3项，参与制定《江苏省转型融资主体认定评价标准》《强制 性清洁生产企业ESG评价标准》等标准5项，荣获中交集团科学技术专利奖、江苏省银行系统青年课题研究三等奖。 01目标完成情况 区域转型规划，服务地方发展。聚焦国家碳达峰试点、气候投融资试点及绿色金改区等，制定服务绿色低碳试验区建设举措 截至2024年末，本行绿色贷款业务年减排二氧化碳当量较上年增长约13%，减排工作稳步推进，目标达成率符合预期。 21条，与昆山、宜兴、溧阳等10家金改区签署战略合作协议。联合三省一市银行机构签署《长三角绿色金融一体化金融机构合作 备忘录》，联合南京市江北新区举办2024年江苏绿色金融发展大会，成立江苏省银行业首个“可持续金融研究中心”，承接无锡 市绿色金融改革试验区纺织行业转型金融标准、南通市如皋金改区绿色“双库”建设、昆山金改区“绿色科创融合发展实施方案” 等建设工作，打造“非金融+金融”区域服务范式。 02范围三碳核算（未完）  |