中金黄金(600489):中金黄金股份有限公司董事会审计委员会2024年度履职报告
董事会审计委员会2024年度履职报告 根据《上市公司治理准则》《企业内部控制基本规范》《上 海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自 律监管指引第1号—规范运作》等有关法律法规及《公司章 程》《公司董事会审计委员会工作细则》等规定，中金黄金 股份有限公司（以下简称公司）董事会审计委员会在2024 年度勤勉尽责，发挥了应有作用。现将审计委员会2024年 度的履职情况报告如下： 一、审计委员会基本情况 2024年度，董事会审计委员会成员构成为：吴三忙先生、 谢文政先生和彭咏女士，其中独立董事吴三忙先生任审计委 员会主任委员。 二、审计委员会年度会议召开情况 报告期内，公司董事会审计委员会共召开了5次会议， 会议的召集、召开程序符合《公司法》《证券法》《公司章程》 《公司董事会审计委员会工作细则》的有关规定，具体情况 如下： （一）2024年1月31日，董事会审计委员会召开2024 年第一次会议，审议并表决通过了未经审计的公司2023年 年度财务报表、《审计部2023年工作总结》《审计部2024年 工作计划》。 （二）2024年3月8日，董事会审计委员会召开2024 年第二次会议，审议并表决通过了经初步审计的公司2023 年年度财务报表。 （三）2024年4月15日，董事会审计委员会召开2024 年第三次会议，审议并表决通过了《<2023年年度报告>及其 摘要》《2023年度财务决算报告》《2024年度财务预算报告》 《2023年度内部控制评价报告》《2024年第一季度报告》《关 于会计师事务所2023年度履职情况评估报告》《董事会审计 委员会对会计师事务所2023年度履行监督职责情况的报告》 《关于续聘会计师事务所的议案》等8项议案。 （四）2024年8月19日，董事会审计委员会召开2024 年第四次会议，审议并表决通过了《<2024年半年度报告> 及其摘要》。 （五）2024年10月29日，董事会审计委员会召开2024 年第五次会议，审议并表决通过了《公司2024年第三季度 报告》《公司关于全资子公司河南中原黄金冶炼厂有限责任 公司开展套期保值业务的议案》。 三、审计委员会履职情况 （一）监督和评估外部审计机构工作 报告期内，我们与天职国际会计师事务所（特殊普通合 伙）分别就财务报告审计和内部控制审计的审计范围、审计 计划、重要重大事项等进行了多次沟通，督促年审会计师严 格按照计划安排工作进度，确保审计工作顺利完成，切实履 行了董事会审计委员会对会计师事务所的监督职责。年度审 计结束后，天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 财务报告出具了标准无保留意见的审计报告，为公司内部控 制出具了标准无保留意见的审计报告。 报告期内，我们对外部审计机构的独立性和专业性进行 了评估：认为天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）作为 公司聘请的2023年度财务审计及内部控制审计机构，在2023 年的审计过程中，遵循了客观、独立的审计原则，严格遵守 职业道德，确保了审计的独立性，顺利完成了公司2023年 年度财务审计及内部控制审计工作。我们对天职国际会计师 事务所（特殊普通合伙）的专业胜任能力、投资者保护能力、 独立性和诚信状况等进行了充分了解和审查，认为天职国际 会计师事务所（特殊普通合伙）具备为公司提供审计服务的 专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和良好的诚信状况， 项目成员具备相应的执业资质和胜任能力，能够满足公司对 年度财务审计与内部控制审计工作要求。为保持公司外部审 计等工作的连续性和稳定性，我们同意续聘天职国际会计师 事务所（特殊普通合伙）作为2024年度财务审计机构和内 部控制审计机构。 （二）指导内部审计工作 报告期内，公司董事会审计委员会结合公司实际情况， 认真审阅了公司《审计部2023年工作总结》和《审计部2024 年工作计划》，明确了审计部2024年工作重点，同时督促公 司审计部严格按照审计计划执行。经审阅公司内部审计工作 总结和相关资料，未发现内部审计工作存在重大问题的情况。 （三）审阅公司的财务报告 报告期内，我们确定了公司的年度审计计划，审阅了经 初步审计的公司2023年年度财务报表，同意将其提交给天 职国际会计师事务所（特殊普通合伙）进行审计，以书面函 督促天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）按时完成相关 工作，审阅了天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）提交 的财务报告审计报告及内部控制审计报告，我们认为： 公司2023年年度财务会计报表的有关数据如实反映了 公司截至2023年12月31日的资产负债情况和2023年度的 生产经营成果。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）具 有独立性和专业性，经天职国际会计师事务所（特殊普通合 伙）初步审计的《中金黄金股份有限公司2023年度审计报 告》是实事求是、客观公正的。 我们认真审议了《2023年年度报告》《2024年第一季度 报告》《2024年半年度报告》《2024年第三季度报告》，认为 公司的定期报告公允、全面、真实地反映了公司相应报告期 内的财务状况和经营成果。 （四）评估内部控制有效性 报告期内，公司董事会审计委员会督促公司审计部组织 内部控制评价工作，并认真审阅了《内部控制评价报告》， 评估了公司内部控制设计的合理性及运行的有效性。我们认 为：公司内部控制制度合理合规，不存在重大内控缺陷。 （五）协调管理层、内部审计部及相关部门与外部审计 机构的沟通 报告期内，通过定期会议或其他沟通方式，我们充分听 取和了解各方的意见，积极协调公司管理层、内部审计部门 与外部审计机构及人员的沟通、交流，配合外部审计机构工 作，确保充分的审计范围，提高审计效率，保障年度各项审 计工作的顺利进行。 四、总体评价 报告期内，公司董事会审计委员会根据《上海证券交易 所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》等有关法律法 规及《公司章程》《公司董事会审计委员会工作细则》等规 定，在监督公司的外部审计、指导内部审计和内部控制工作、 审阅财务报表并对其发表意见、强化内部控制、加强公司财 务报告信息的真实性和可靠性等方面，恪尽职守，勤勉尽责， 较好的履行了审计委员会的各项职责，有效推动了公司治理 水平的持续提升。 2025年，公司董事会审计委员会将按照《上海证券交易 所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》等相关规定， 进一步规范运作，履行职责，发挥专业作用，促进公司完善 治理。 审计委员会委员签署： 吴三忙 周连碧 高永涛 中金黄金股份有限公司 董事会审计委员会 2025年4月28日 中财网
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