[年报]鼎龙科技(603004):2024年年度报告
原标题:鼎龙科技:2024年年度报告 2024年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人史元晓、主管会计工作负责人李丽君及会计机构负责人（会计主管人员）金琪韵声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案公司拟定2024年度利润分配方案为：以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，每股派发现金红利0.21元（含税），以总股本23,552万股计算合计拟派发现金红利49,459,200.00元（含税），占本年度归属于上市公司股东净利润的比例为30.26%。该方案尚需公司2024年年度股东会审议。 若在分配方案实施前公司总股本发生变化的，按照分配比例不变的原则对分配总额进行相应调整。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十、重大风险提示 报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中描述了公司在生产经营过程中可能面临的风险事项。敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”中关于公司未来发展的讨论与分析部分。 十一、 其他 □适用√不适用 目录 第一节 释义......................................................................................................................................5 第二节 公司简介和主要财务指标..................................................................................................6 第三节 管理层讨论与分析............................................................................................................10 第四节 公司治理............................................................................................................................34 第五节 环境与社会责任................................................................................................................51 第六节 重要事项............................................................................................................................55 第七节 股份变动及股东情况........................................................................................................87 第八节 优先股相关情况................................................................................................................93 第九节 债券相关情况....................................................................................................................94 第十节 财务报告............................................................................................................................94
一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
一、公司信息
(一)主要会计数据 单位：元 币种：人民币
□适用√不适用 八、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 九、2024年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
□适用 √不适用 十、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币
□适用√不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币
□适用√不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2024年，全球经济在曲折中缓慢复苏，但政治经济局势的复杂程度持续升级，各种冲突矛盾交织叠加，动荡与不确定性加剧，经济增长动能不足。终端消费群体为应对未来经济风险，消费习惯和结构趋于保守，市场有效需求疲弱，同时下游客户仍处于去库存过程中，市场竞争也日趋激烈。面对诸多不利因素的挑战，公司坚守企业愿景，秉持开放进取之心，升级企业文化，优化管理体系，以技术创新推动降本增效和产品升级和系列化，开拓市场渠道，全力提升精细化学品主业核心竞争力。 报告期内，公司各项业务基本保持稳定。染发剂原料市场地位仍然稳固，全年销量略有下降，特种工程材料单体和植保材料有序发展。2024年公司取得营业收入7.00亿元，归属上市公司股东净利润1.63亿元，期末总资产达到21.81亿元。 （一）巩固基础，优化业务生态，探寻新增长点 报告期内，公司继续深化与重点客户的战略合作。通过产品升级迭代与系列化，巩固供应链地位，寻求更多的商业机会；加强全流程质量管控体系建设，以高品质赢得客户信赖，以高性能切入更高端应用场景；推进ESG理念贯彻与实践落地，提升海外市场品牌力；通过协助配套产品的采购和质控，创新物流管理模式，科学规划海运物流时间线路，优化保险方案降低保险成本，加大海外仓库储备，确保产品按要求安全交付，通过服务体系的多层次优化增强客户粘性。与此同时，公司继续拓宽现有产品渠道，维护、挖掘长尾客户；围绕储备的新品种新产能，做好潜在客户的铺垫和承接；多举措加强客户多元化布局，逐步构建更健康的客户生态。 公司调整了业务部门架构，团队得到扩充，通过多部门协同更集约系统地对市场需求及趋势进行分析研判，寻找新产品方向，同时积极加强与各类伙伴的交流合作，汲取下游客户特定需求，力求高效精准地提供解决方案，内外并举探求新的增长点。公司依靠综合竞争力，规避无序价格竞争，虽然总体收入有所下降，但核心产品毛利率、销量依然稳固。 染发剂原料产品受诸多不利因素的影响，市场景气度受到扰动，下游客户去库存尚未完全结束，销售量略有下降，价格端也因原材料价格整体下降导致产品价格相应有所下调，但依托终端大众消费品的韧性与新兴市场的增长，总体营收规模下降幅度可控。公司继续深耕染发剂原料业务，保持与各类客户的友好合作，加强渠道建设，提升供应质量。在产品力上公司积极推动现有产品工艺、性能升级，系列化开发丰富产品矩阵，推动高附加值、绿色安全、替代潜力大的创新原料品种商业化进程，加快半永久、临时性染发剂原料产品的研发。同时，公司也在围绕头发相关的去屑、护发等需求，乃至美白等功效开发新的化妆品原料，拓宽产品边界，朝综合性化妆品原料提供商迈进。 特种工程材料单体销量增加，产品销售结构和整体毛利率因销售策略调整有所变化。PI单体持续研发改进，通过系列化产品策略和高纯化等技术方案，覆盖更广、更先进的应用场景；PBO纤维的性能优势进一步为市场所知，终端应用领域有愈发广泛的趋势，公司在保障PBO单体稳定供应的同时，继续加强研发，优化工艺技术；杂环芳纶的应用领域逐渐明晰，市场需求呈现日益增长趋势，公司的单体业务也在积极进行市场拓展。 植保材料业务规模受市场需求、行业竞争、环保产品加快替代等因素影响，产品结构呈现动态变化。公司延续高端化、差异化、定制化策略，与组合化学、先正达等知名客户的关系继续得到巩固。 （二）提质降本，精益生产运营，践行可持续发展 报告期内，公司继续完善生产运营管理体系建设，生产系统组织架构和管理流程进行了优化，储备人才得到增加与锻炼，提质增效工作不断深化。公司通过全面开展生产成本技术攻关、费用目标考核，提升全员降本意识，控制毛利率，保障竞争优势。通过自动化、智能化建设和持续性工程技术、生产工艺改进，以及精细化管理，单位工费和电/汽综合能耗、单位原料成本均得到降低，产品一次合格率继续上升，生产效能稳步提升。供应链管理方面，网络进一步扩大，新引入多家优质供应商，优化存货管理流程，关注市场供求和价格动态，提前规划采购需求，加强采购绩效考核、审计，灵活有效地降低采购成本。 公司坚守安全红线不放松，贯彻本质安全理念，全面落实安全生产主体责任，推进安全生产管理体系和安全标准化建设。加强岗位安全意识和能力培训，落实岗位应知应会培训，全力推进自动化建设和先进装备的引入，结合自动化操作与人工操作的特点开展针对性培训，规避低级操作失误的发生。生产系统坚持问题导向，持续进行隐患排查治理工作，每月开展事故隐患排查整治活动，确立全员排查防范机制；通过DCS智能控制系统，加强生产全过程的实时监测、预警、诊断。公司还加强风险管控和应急体系建设，依据安全风险评估的危险源情况，针对性地制定了各类意外、事故等应急预案并进行演练。 公司继续践行绿色发展理念，梳理并加快推进ESG工作体系的建立，确立减碳目标和落实路径。通过污水站设备更新和自动化改造，加强危险废物安全处置，RTO等装置有效运行维护，优化三废对策，推动资源高效利用。全年未发生污染事故，三废一噪实现有效控制。2024年，公司杭州工厂获得市级绿色低碳工厂等称号；获得EcoVadis铜牌认证，并在CDP评级中，气候及水资源管理水平达B级。 报告期内，公司杭州生产基地西厂区即募投项目7、9车间于6月底开始试产，8车间于12月开始试产，各产线逐条陆续调试，共计产能860吨，预计将于2025年6月底完成竣工验收。内蒙基地原计划的第二批建设的1,200吨产能因根据公司总体产能布局和订单排布情况、市场情况，尚需进一步调整产品、完善设计。 （三）完善体系，提升研发效能，激活发展引擎 报告期内，公司进一步完善研发创新体系，加强技术与市场的有机融合，为中长期发展储备更丰富的产品资源。公司立足现有优势，针对战略规划和市场需求，研发、市场、业务多部门紧密统筹，全方位系统性地寻找、发掘、论证新的潜力项目，新研发项目立项数大幅提升。为应对客户需求变化，及时把握市场机会，公司明确项目目标，优化考核、激励机制，通过建立从立项到小试开发、试产的标准化、流程化体系，全方位加强研发项目全周期管理，控制研发成本、提升研发效率、沉淀研发数据。 报告期内研发团队力量进一步得到增强，高层次年轻化人才持续引进，结构、梯队更加合理；完成新研发基地的迁入使用，场地设备硬件实现升级；积极参与各项节展、研讨，针对多个细分领域开展调研，加强与高校、科研机构、纵横向企业间的交流合作，通过产学研融合增强公司内生动力。 报告期内，多个重点研发项目取得有力进展，申报了5项发明专利，并获批设立浙江省博士后工作站。公司将持续深化化妆品原料、特种工程材料单体及绿色工程技术三大研发平台的构建，冀望打造能持续输出创新、升级的新产品品种及工艺、先进工程技术的平台。 二、报告期内公司所处行业情况 公司所属行业为精细化工行业，专注于生产批量小但具备复杂化学性质和特定功能的精细化学品，将基础化学品深加工转化后推向应用市场，位于产业链中游，具备关键的战略支撑作用，是当今化工行业最具活力的新兴领域之一。精细化学品生产过程技术密集，产品附加值高、细分品种多、用途广，产业关联度大，广泛应用于日用化学品、医药、农业、食品、电子等行业，尤其是随着战略新兴产业不断发展，其应用范围仍在继续向纵深扩张，成为推动众多产业发展的关键力量。 由于历史发展原因，目前全球精细化工行业内欧美日等发达国家仍处于领先地位，精细化工率接近或超过60%，各化工巨头在众多细分领域具备较强优势。中国和印度则发展迅速，特别是近10余年来，我国精细化工行业大步迈进，精细化工率不断上升，多个品种产量已实现全球领先，在全球市场上的地位愈发凸显。国家和地方政府持续出台与精细化工行业相关的支持政策，提出要大力支持并培育精细化工和高端新材料，引导精细化工行业高端化、绿色化发展，加快关键产品攻关，提升关键产品供给能力。 下游需求多样旺盛、政策积极引导、全球产业迁移、化学技术进步及生物和AI等技术融合，给行业发展创造了良好环境。但挑战与机遇并行，行业内的竞争日趋激烈，安全环保要求不断升级，世界局势动荡，行业仍不时出现波动。宏观背景下，国内精细化工企业唯有全力发展新质生产力，坚持研发创新和产业升级，拥抱绿色化、智能化、数字化，方能避开低价无序竞争的涡流，以创新、优质、绿色的产品、先进的生产、精益的管理，确立竞争优势。 基于制备方法的近似性和对生产流程的精细把控度，公司生产多种不同用途的精细化学品，主要产品按下游应用领域可分为染发剂原料、特种工程材料单体、植保材料等，通过供给给下游企业进行染发剂产品、特种工程材料、植保产品的制备，再由其推向终端消费、应用市场。 经过多年积累，公司已成为业内少数具备系列化产品矩阵、规模化生产能力、品质与服务兼优的主要染发剂原料提供商，客户覆盖欧莱雅、汉高、威娜等国际知名企业和国内外众多品牌。 同时，依托现有稳定的业务基础和生产、研发等优势，公司正着力选取市场潜力足、确立产业化优势概率较大的其他化妆品原料品种进行研发，横向延伸以扩展化妆品原料业务版图，构建更完善的业务生态。 公司作为特种工程材料国产化先锋，基于底层技术的共通性和战略前瞻性，较早地切入了以特种工程塑料、高性能纤维为主的特种工程材料单体领域，聚焦于高性能、高附加值、高壁垒、应用潜力巨大的单体品种，目前主力品种包括聚酰亚胺单体、PBO单体、杂环芳纶单体等上游单体产品，与三井化学、新晨新材等客户建立了长期稳定的合作关系，在细分品种领域确立了一定的优势地位。虽然下游材料的应用验证存在壁垒高、周期长等问题，公司仍将持续投入，将特种工程材料单体业务作为第二增长曲线耐心培育。 植保方面，公司植保材料采取定制化、差异化、绿色化、高端化策略，积极打造创新平台，与先正达、组合化学等客户紧密合作，生产特定品种，受农化大行业周期、市场等因素影响相对较小。公司锚定发展策略，在稳步发展过程中积累经验，以期在趋势中抓住机遇，乘势壮大。 报告期内，公司主要业务、经营模式、生产工艺与流程等未发生重大变化。 （1）染发剂及其原料行业 染发剂属于化妆品的重要板块，超过百年的发展历程使其成为了非常成熟的行业，但爱美是永恒的主题，美丽则从“头”开始，染发产品的地位持续稳固。从需求端看，消费需求不断细分，参差多态的趋势愈发明显：老龄化趋势下银发阶层人士日益增多，多种因素下中青年“华发早生”现象也更加普遍，传统盖白染黑产品生命力旺盛，并开始追求安全、便捷、价优；Z世代追求时尚潮流下，多元色系、半永久性的染发产品需求增加；“她经济”持续繁荣，女性美发护发需求稳步释放；男性消费抬头，染发需求潜力较大；使用场景上居家DIY比重上升；修护、固色等功能要求更加强烈，植物成分愈受青睐；移动互联网、电商新模式则不断推动染发消费习惯社交传播裂变、染发产品加速渗透、品牌运营模式变革。 为应对、发掘消费需求，供给端各品牌不断加强新技术、新方案开发，推出新产品、新概念，利用新模式新渠道，满足各类需求，激发消费热情，抢占用户心智。市场格局仍较为稳定，由欧莱雅、施华蔻（汉高旗下品牌）、威娜、莉婕（花王旗下品牌）等品牌主导和引领，另有爱茉莉、露华浓、章华、温雅等知名品牌，形成了国际大品牌、知名品牌与众多小品牌并存的格局，国产新锐品牌通过移动互联网平台发展较快且竞争激烈。 随着染发正逐步趋向大众化、日常化，市场对于染发剂的需求将进一步释放，据公开数据，长期来看行业仍能保持年5%左右的自然增速，南美、非洲、东南亚、中东等新兴市场增速更快。 在染发剂市场规模迅速增长并且预期良好的情况下，染发剂原料的市场规模预计将得到提升。 公司所从事的染发剂原料业务位于终端染发剂产品的上游，市场集中度较低，行业整体呈现“小而散”的局面。原料市场过去主要由国外化工巨头垄断，随着国内精细化工行业的发展与国内化妆品及其上游市场规模的迅速提升，部分以公司为代表的染发剂原料制造企业经过长期研发积累，不断精进自身生产技术工艺，降低产品成本，已经占据了比较可观的市场份额，逐步被纳入国际化妆品原料供应体系，染发剂原料企业未来将拥有更广阔的发展空间。 与此同时，中国已成为全球美容与个护产品第一大生产国，世界第二大化妆品消费国，虽然短期存在一些波动，但化妆品市场不断扩大的长期趋势不改，原料市场的重要性也越来越凸显，消费者对功效成分的认知提升、强劲的需求、愈加完善的政策和规则体系、新技术融合驱动、成功原料的示范效应，吸引各类企业不断入局、加大投入，国内原料研发活跃，国产替代的机会增多。 （2）特种工程材料及单体行业 先进新材料是新质生产力重要方向，是高端装备、人工智能等新兴领域高质量快速发展的要素保障，对我国构建赶超替代、自主可控的产业供应链具备战略意义。目前我国虽然已在诸多品种上实现产业化，但与国外技术水平仍存在一定差距，进口依赖度较高，存在巨大的进步和国产化空间。得益于政策支持、技术进步以及各大战略新兴产业蕴藏的巨大需求，行业正快速发展。 特种工程塑料和高性能纤维作为尖端的新材料细分种类潜力巨大。 特种工程塑料是塑料金字塔顶端的产品，生产规模较通用塑料更小，但因其耐温、耐光与力学等各项性能更为优异，在诸多高精尖领域存在较强需求，发展迅速。根据沙利文数据，2018-2023年全球特种塑料市场规模由652亿元增长至1014亿元，CAGR约为9%，我国特种工程塑料市场规模从72亿元增至147亿元，CAGR约为15%。 特种工程塑料的发展以聚酰亚胺的问世为起点，聚酰亚胺也是最具代表性的品种之一，按应用方向可以细分为PI泡沫、PI薄膜、PI纤维、PI基复合材料、PSPI（光敏性聚酰亚胺）等多种产品。目前，薄膜是聚酰亚胺最大的应用市场，全球主要产能被国外少数企业所垄断，集中在美国、日本、韩国等国家，国内聚酰亚胺薄膜生产厂家产能规模相对偏小，但已在加速追赶，力图打破海外垄断，已有逾140家企业在生产聚酰亚胺薄膜，其他PI产品则尚未形成大规模商业化应用。按照热性质，聚酰亚胺又可分为热塑型和热固型，公司目前提供的主要为用于合成热塑型聚酰亚胺的单体，以及少量PSPI单体。 高性能纤维及复合材料性能优异，是我国化纤行业重点发展的关键材料，代表品种PBO纤维被誉为“21世纪超级纤维”。目前全球PBO纤维的产量相对较低，日本东洋纺仍是全球最大商业化生产PBO纤维的公司。随着不懈探索，国内企业已打破垄断，我国已成为全球第二个能大批量生产高性能PBO纤维的国家。虽然仍有差距，但随着技术进步和市场需求增加，未来PBO纤维的产量有望进一步提高。同时，新的生产技术和工艺也在不断研发和应用，将有助于降低PBO纤维的生产成本，提高其市场竞争力和渗透率。 芳纶纤维是国际公认的三大高性能纤维之一，芳纶及下游制品芳纶纸凭借优异性能在个体防护服、防弹及安全防护、新能源汽车等领域快速渗透，国产化替代需求迫切，需求确定性极强。 目前以对位芳纶和间位芳纶为主流，但杂环芳纶分子结构更复杂、力学性能更优异，已实现国产化，其商业化进程正逐步加速，前景良好。 （3）植保产品及植保材料行业 植保产品行业非常成熟，全球市场需求仍然强劲，但因为去库存周期、极端天气、市场竞争、供给过剩等因素影响，结构失序、量价波动情况不时出现，近年主要企业收入增速较低，无原料、技术优势的企业则更难应对。 同时行业新的增长点主要来源于新型产品的发现、新技术在新兴市场不断应用、先进且符合环保要求的产品对旧产品的替代等因素。随着植保产品的日趋精细化、系列化、功能化以及绿色化，其上游植保材料的生产也日趋复杂化、功能化、安全化，整体产业趋势将向着生产带有高附加值的中高端产品的方向转移，环境友好型植保材料及植保产品正成为重点开发的品种，预计未来将拥有较大的发展前景。 三、报告期内公司从事的业务情况 报告期内，公司主要从事精细化学品的研发、生产和销售，产品根据下游应用领域可分为染发剂原料、特种工程材料单体、植保材料等。 报告期内，染发剂原料业务实现收入4.72亿元，同比下降13.41%，占比总收入比重为67.44%。 特种工程材料单体业务实现收入0.74亿元，同比下降7.07%，占比总收入比重为10.64%。 植保材料业务实现收入1.06亿元，同比增长28.05%，占比总收入比重为15.08%。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用□不适用 1、技术研发优势 技术研发是公司业务发展的主要驱动力之一。自创立以来，公司坚持以技术创新为基础，实行“前沿技术研究、新产品开发、现有产品持续优化”的三位一体的研发机制，由研究所密切关注行业发展及前沿技术。除对成熟产品不断优化升级之外，还实施了多项新产品开发项目，经过多年技术积累，具备了持续迭代的多层次技术储备。能够在短时间内响应市场需求变化，具备较强的新产品和新工艺的技术研发能力，为公司的可持续发展提供了保障。 2、产品多元化优势 公司为提升抗风险能力与综合市场竞争力，在巩固已有下游市场的同时不断开拓新兴市场，针对不同的细分领域开发了功能不同的产品。目前，按照主要下游应用领域来看，公司产品可分为染发剂原料、特种工程材料单体、植保材料。产品结构的多元化，使得企业在市场竞争中更加灵活，最大程度上避免了因为个别下游行业的周期性而影响企业整体发展的情况。 与下游客户产品之间的匹配性与复配稳定性是公司现有产品实现价值的前提条件，也是公司产品进行市场拓展的基础。技术服务的水平决定了公司与下游客户之间的合作的广度及深度。公司拥有优秀的研发团队及销售队伍，可以为各下游领域的客户提供技术支持和使用方案，并提供定制化的生产技术解决方案，从而拓展了产品应用领域并增加了客户的粘性。 3、生产与质量管理体系优势 公司深耕精细化工行业多年，在与诸多大型跨国公司长期合作过程中，不断满足客户对公司生产、质量、安全、环保、社会责任等方面的要求，生产和质量管理体系获得持续提升，并积累了丰富的经验。 目前，公司已建立高标准的生产与质量管理体系，通过了质量管理体系（ISO9001:2015）、职业健康安全管理体系（ISO45001:2018）、环境管理体系（ISO14001:2015）认证。通过切实执行和不断提升质量保证和质量控制体系，以及与生产操作相关的工艺规程和岗位标准操作规程，使得公司产品能够持续保证满足国内外监管机构的规范标准，同时能够满足客户高标准和个性化的品质管控要求。 4、客户资源优势 精细化工产业因其特殊性，上游原料的品质对下游产品的影响较大，下游生产企业对供应商在技术、环保、职业健康、质量、生产稳定性等各方面有着严格的综合考评和准入制度。下游公司在供应商选择上非常慎重，在确定业务合作关系前，下游公司通常会对供货商的生产设备、研发能力、生产管理和产品质量控制能力进行长达数年的严格考察和遴选，一旦建立起业务关系，就会在相当长的时间内保持稳定。 公司在染发剂原料领域占据了较大的市场份额，系欧莱雅、汉高、威娜等全球知名染发剂制造商的主要原料供应商；公司在特种工程材料领域的客户包含三井化学等国内外知名聚酰亚胺和高性能纤维制造商；公司植保材料客户主要为组合化学、先正达等全球知名植保产品公司。 公司注重通过持续的工艺优化和产品迭代深化与客户的合作，与国内外主要客户建立了长期稳定的合作关系，为进一步开拓市场创造了有利条件。 5、管理团队经验优势 公司拥有一支长期从事化工行业，技术实力较强，能够适应行业发展、善决策、懂经营、会管理的管理团队。公司核心管理团队自公司成立至今始终致力于精细化学品的研发、生产、销售等相关工作，具备丰富的行业管理经验或技术研发经验，对于行业发展趋势具有专业的判断能力，能够通过专业化、差异化、多样化的发展战略应对全行业的周期波动和产业环境变化，使公司在竞争中凸显优势。优秀稳定的管理团队为公司发展壮大打下了坚实的基础，是公司核心竞争力的重要组成部分。 五、报告期内主要经营情况 2024年公司实现营业收入70,018.96万元，同比减少5.58%；实现归属于上市公司股东的净利润16,343.14万元，同比减少6.11%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润15,296.73万元，同比减少13.78%；公司加权平均净资产收益率8.45%，同比减少10.06个百分点；扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率7.91%，同比减少10.96个百分点。 (一)主营业务分析 1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业成本变动原因说明：主要系本期随着营业收入下降，同时原材料价格下降、产品结构变化所致。 销售费用变动原因说明：主要系本期市场开发增加相关费用所致。 管理费用变动原因说明：主要系本期上市相关中介机构费减少所致。 财务费用变动原因说明：主要系本期资金利息收入增加所致。 研发费用变动原因说明：公司本期研发投入维持稳定。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：公司本期经营活动现金流维持稳定。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期现金管理的支付增加所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期归还项目贷款、分配股利所致。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用√不适用 2、收入和成本分析 √适用□不适用 详见下述分析： (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位：元 币种：人民币
境外收入中，对美国直接销售金额为900.69万元人民币，占境外收入的1.55%，占总收入的1.29%。 (2). 产销量情况分析表 √适用□不适用
报告期内，生产量和销售量包括了公司向外采购的成品。 植保订单因订单的交货安排，2024年底库存量增加250.49%，2025年第一季度已销货47%，后续将继续销售这部分库存。 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用√不适用 (4). 成本分析表 单位：元
无 (5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化 √适用□不适用 2024年1月11日，鼎利科技收到阿拉善孪井滩生态移民示范区行政审批和政务服务局核发的新《营业执照》，公司收购鼎利科技少数股东持有的40%股权事项完成企业变更登记手续，鼎利科技成为公司全资子公司。 (6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用√不适用 (7). 主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 √适用□不适用
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 √适用□不适用 报告期内公司不存在向单个客户的销售比例超过总额50%的情形，前5名客户中，客户五系本年相较于上年新进入前5名客户，公司不存在严重依赖于少数客户的情形。 B.公司主要供应商情况 √适用□不适用
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 √适用□不适用 报告期内公司不存在向单个供应商的采购比例超过总额50%的情形，前5名供应商中，供应商四和供应商五系本年相较于上年新进入前5名供应商，公司不存在严重依赖于少数供应商的情形 其他说明： 无 3、费用 √适用□不适用 费用、管理费用、研发费用、财务费用等科目变动详见本报告“第三节管理层讨论与分析之五、（一）、1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表”所述。 4、研发投入 (1).研发投入情况表 √适用 □不适用 单位：元
 |