冠捷科技(000727):内部控制审计报告
冠捷电子科技股份有限公司 内部控制审计报告 众环审字(2025)0204527号 内部控制审计报告 众环审字(2025)0204527号 冠捷电子科技股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了冠捷电子科技股份有限公司（以下简称“冠捷科技”）2024年 12月 31日财务报告内部控制的有效性。 一、 冠捷电子科技股份有限公司对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是冠捷科技董事会的责任。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、 内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、 财务报告内部控制审计意见 我们认为，冠捷科技于 2024年 12月 31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 （本页为中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）关于冠捷科技报告号为众环审字(2025)0204527号的内部控制审计报告签章页，以下无正文。） 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 郝国敏 中国注册会计师： 侯书涛 中国·武汉 2025年4月25日 中财网
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