[一季报]博思软件(300525):2025年一季度报告

 时间：2025年04月29日 02:13:36 中财网

原标题:博思软件:2025年一季度报告

证券代码：300525 证券简称：博思软件 公告编号：2025-014
福建博思软件股份有限公司
2025年第一季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1
.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2
.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、
完整。

3
.第一季度报告是否经过审计
□是 ?否
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　本报告期上年同期本报告期比上年同期增减 （%）
营业收入（元）256,846,082.57259,881,431.52-1.17%
归属于上市公司股东的净利润（元）63,487,80783 - .56,289,44020 - .1279% - .
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 （元）-65,847,103.67-60,944,674.72-8.04%
经营活动产生的现金流量净额（元）-289,845,435.12-301,165,833.823.76%
基本每股收益（元/股）-0.0838-0.0749-11.88%
稀释每股收益（元/股）-0.0838-0.0749-11.88%
加权平均净资产收益率-2.42%-2.21%-0.21%
　本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减 （%）
总资产（元）4,414,707,577.364,562,827,833.33-3.25%
归属于上市公司股东的所有者权益（元）2,594,892,45306 .2,639,824,72018 .170% -.
公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者
权益金额
?是□否

　本报告期
支付的优先股股利（元）0.00
支付的永续债利息（元）0.00
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股）-0.0837
（二）非经常性损益项目和金额
?适用□不适用

项目本报告期金 额说 明
非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-121,082.10　
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享 有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）396,016.79　
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公 允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益3,531,491.59　
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-151,380.40　
其他符合非经常性损益定义的损益项目734,448.22　
减：所得税影响额637,851.21　
少数股东权益影响额（税后）1,392,347.05　
合计2,359,295.84--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用□不适用
(一)资产负债表项目大幅变动情况与原因说明

项目本报告期末上年度末变动情况变动原因
交易性金融资产184,458,779.67125,699,826.0946.75%主要是本期增加理财投资所致。
应收款项融资195,000.00785,000.00-75.16%主要是银行承兑汇票到期影响所致。
预付款项19,787,929.3312,535,740.4257.85%主要是预付供应商货款、云租赁款等影响所致。
开发支出37,811,794.2324,541,220.2054.07%主要是新增资本化研发支出所致。
应交税费11,472,515.0363,428,645.83-81.91%主要是本年缴纳上年末增值税和所得税所致。
其他应付款181,484,843.0774,708,486.43142.92%主要是暂挂待支付的员工持股计划款所致。
(二)利润表项目大幅变动情况与原因说明

项目年初至报告期末上年同期变动情况变动原因
财务费用2,723,863.87-2,757,024.79198.80%主要是因上年末部分借款利息停止资本化，较上年同期增加费用 化利息所致。
其他收益2,334,289.395,626,504.33-58.51%主要是政府补助款减少所致。
投资收益-2,181,468.03-1,261,768.40-72.89%主要是联营企业利润减少影响所致。
公允价值变动损益774,268.65515,300.8050.26%主要是计提未到期交易性金融资产公允价值所致。
信用减值损失807,197.1318,407,477.80-95.61%主要是本期转回应收账款坏账准备。
资产处置收益-116,630.0013,934.53-936.99%主要是处置固定资产所致。
营业外支出164,632.5410,592.181454.28%主要是子公司存货盘亏所致。
所得税费用1,012,448.682,532,483.90-60.02%主要是计提递延所得税资产对所得税费用的影响所致。
(三)现金流量表项目大幅变动情况与原因说明

项目年初至报告期末上年同期变动情况变动原因
投资活动产生的现 金流量净额-84,771,266.5055,632,577.83-252.38%主要是报告期增加理财投资所致。
筹资活动产生的现 金流量净额94,750,858.66-4,171,442.052371.42%主要是报告期暂收员工持股计划款所致。
二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表单位：股

报告期末普通股股东总数29,062报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如 有）0　　　
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）　　　　　　
股东名称股东性质持股比例 （%）持股数量持有有限售 条件的股份 数量质押、标记或冻结情况　
　　　　　股份状态数量
陈航境内自然人1668% .126,447,9040 . 094,835,928 . 00质押50,172,5600 . 0
林芝腾讯科技有限公司境内非国有 法人7.87%59,659,892.000.00不适用0.00
肖勇境内自然人2.35%17,779,288.0013,334,466. 00质押7,816,000.00
陕西省国际信托股份有限 公司－陕国投·博思软件 第三期2号员工持股集合 资金信托计划其他2.04%15,440,390.000.00不适用0.00
郑升尉境内自然人1.63%12,372,304.009,279,228.0 0不适用0.00
鹏华基金－中国人寿保险 股份有限公司－分红险－ 鹏华基金国寿股份成长股 票型组合单一资产管理计 划（可供出售）其他1.61%12,219,915.000.00不适用0.00
毛时敏境内自然人1.43%10,873,370.008,231,527.0 0质押1,900,000.00
香港中央结算有限公司境外法人1.22%9,277,070.000.00不适用0.00
叶章明境内自然人108% .8,182,89500 .6,212,1710 . 0质押4,720,00000 .
招商银行股份有限公司－ 鹏华新兴产业混合型证券 投资基金其他1.01%7,623,818.000.00不适用0.00
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）　　　　　　
股东名称持有无限售条件股份数量股份种类　　　　
　　股份种类数量　　　
林芝腾讯科技有限公司59,659,892.00人民币普通股59,659,892.0 0　　　

陈航31,611,976.00人民币普通股31,611,976.0 0
陕西省国际信托股份有限公司－陕国 投·博思软件第三期2号员工持股集合资 金信托计划15,440,390.00人民币普通股15,440,390.0 0
鹏华基金－中国人寿保险股份有限公司－ 分红险－鹏华基金国寿股份成长股票型组 合单一资产管理计划（可供出售）12,219,915.00人民币普通股12,219,915.0 0
香港中央结算有限公司9,277,070.00人民币普通股9,277,070.00
招商银行股份有限公司－鹏华新兴产业混 合型证券投资基金7,623,818.00人民币普通股7,623,818.00
汪彦5,980,648.00人民币普通股5,980,648.00
余双兴5,239,188.00人民币普通股5,239,188.00
何小梅5,052,920.00人民币普通股5,052,920.00
招商银行股份有限公司－南方中证1000 交易型开放式指数证券投资基金4,518,932.00人民币普通股4,518,932.00
上述股东关联关系或一致行动的说明余双兴先生与何小梅女士互为配偶关系，除此之外，公司未知 上述股东之间是否存在关联关系或一致行动。　　
前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）公司股东汪彦女士除通过普通证券账户持有999,648股外，还 通过华安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 4,981,000股，实际合计持有5,980,648股；公司股东余双兴先 生除通过普通证券账户持有1,075,890股外，还通过申万宏源 证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有4,163,298股， 实际合计持有5,239,188股。　　
注：公司前10名股东中不包含公司回购专户，公司前10名无限售流通股股东中回购专户原排名第7，共持有无限售流
通股6,817,900股，占报告期末无限售流通股总股数的1.10%,在前10名无限售流通股股东名单中未纳入列示。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况□适用 ?不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用 ?不适用
（二）公司优先股股东总数及前 10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三）限售股份变动情况
?适用□不适用
单位：股

股东名 称期初限售股数本期解除限售股 数本期增加限售股 数期末限售股数限售原因拟解除限售日期
陈航94,835,928.000.000.0094,835,928.00高管锁定 股按高管锁定股的规定解 限
肖勇13,334,466.000.000.0013,334,466.00高管锁定 股按高管锁定股的规定解 限
郑升尉9,279,228.000.000.009,279,228.00高管锁定 股按高管锁定股的规定解 限
毛时敏8,231,527.000.000.008,231,527.00高管锁定 股按高管锁定股的规定解 限
叶章明6,212,171.000.000.006,212,171.00高管锁定 股按高管锁定股的规定解 限
刘少华4,454,730.000.000.004,454,730.00高管锁定 股按高管锁定股的规定解 限
合计136,348,050.000.000.00136,348,050.00　　
三、其他重要事项
?适用□不适用
1、2021年股票期权激励计划进展情况
2024年10月28日，公司召开第五届董事会第五次会议，审议通过了《关于2021年股票期权激励计划第三个行权期可行权的议案》，确认本激励计划第三个行权期行权条件已成就，本次可行权的股票期权数量为212.7477万份，可行
权的激励对象共计349名。本次股票期权采用自主行权模式，行权期限为2024年11月15日至2025年9月12日。

本报告期内，2021年股票期权激励计划第三个行权期行权500,523份，增加股份500,523股。

四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：福建博思软件股份有限公司
2025年03月31日

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金1,015,660,645.041,290,462,975.90
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产184,458,779.67125,699,826.09
衍生金融资产　　
应收票据　　
应收账款963,091,193.93937,279,066.11
应收款项融资195,000.00785,000.00
预付款项19,787,929.3312,535,740.42
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款57,551,837.3160,819,872.90
其中：应收利息166,525.75　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货196,136,009.03164,308,776.42
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产240,050,473.52248,141,805.04
流动资产合计2,676,931,867.832,840,033,062.88
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资243,986,25396 .238,134,95420 .
其他权益工具投资3,880,000.003,880,000.00
其他非流动金融资产　　
投资性房地产1,595,687.691,739,833.13
固定资产582,885,650.89586,334,177.81
在建工程170,660,144.96165,872,853.45
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产42,713,838.5247,677,180.27
无形资产69,504,639.8871,422,960.62
其中：数据资源　　
开发支出37,811,794.2324,541,220.20
其中：数据资源　　
商誉360,379,404.94360,379,404.94
长期待摊费用8,736,919.778,871,772.23
递延所得税资产50,732,687.0750,068,304.78
其他非流动资产164,888,687.62163,872,108.82
非流动资产合计1,737,775,709.531,722,794,770.45
资产总计4,414,707,577.364,562,827,833.33
流动负债：　　
短期借款70,457,468.8870,457,468.88
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据　　
应付账款203,091,993.37255,363,709.62
预收款项　　
合同负债144,521,988.32167,832,053.98
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬102,725,038.73135,794,628.73
应交税费11,472,515.0363,428,645.83
其他应付款181,484,843.0774,708,486.43
其中：应付利息　　
应付股利　3,550,046.36
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债120,804,332.07120,804,332.07
其他流动负债1,395,372.671,847,241.11
流动负债合计835,953,552.14890,236,566.65
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款300,582,934.47299,403,870.59
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债21,147,81106 .24,177,53577 .
长期应付款111,071,629.65109,631,711.32
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益504,88463 .633,56141 .
递延所得税负债5,077,268.915,222,850.12
其他非流动负债　　
非流动负债合计438,384,528.72439,069,529.21
负债合计1,274,338,080.861,329,306,095.86
所有者权益：　　
股本758,172,138.00757,671,615.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积644,529,989.77626,474,972.06
减：库存股77,369,503.1477,369,503.14
其他综合收益-1,883,535.26-1,883,535.26
专项储备　　
盈余公积129,394,453.53129,394,453.53
一般风险准备　　
未分配利润1,142,048,910.161,205,536,717.99
归属于母公司所有者权益合计2,594,892,453.062,639,824,720.18
少数股东权益545,477,043.44593,697,017.29
所有者权益合计3,140,369,496.503,233,521,737.47
负债和所有者权益总计4,414,707,577.364,562,827,833.33
法定代表人：陈航 主管会计工作负责人：林伟平 会计机构负责人：林伟平2、合并利润表
单位：元

项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入256,846,082.57259,881,431.52
其中：营业收入256,846,082.57259,881,431.52
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本346,693,322.64366,022,865.79
其中：营业成本105,205,571.47100,077,600.93
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加2,024,822.551,591,188.58
销售费用67,315,759.0970,500,081.59
管理费用80,475,036.9283,775,514.28
研发费用88,948,268.74112,835,505.20
财务费用2,723,863.87-2,757,024.79
其中：利息费用4,416,820.042,024,005.95
利息收入1,726,386.124,940,571.98
加：其他收益2,334,289.395,626,504.33
投资收益（损失以“－”号填 列）-2,181,468.03-1,261,768.40
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益-5,648,700.24-2,817,376.49
以摊余成本计量的　　
金融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“-”号填 列）　　
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）774,268.65515,300.80
信用减值损失（损失以“-”号 填列）807,197.1318,407,477.80
资产减值损失（损失以“-”号 填列）　　
资产处置收益（损失以“-”号 填列）-116,630.0013,934.53
三、营业利润（亏损以“－”号填 列）-88,229,582.93-82,839,985.21
加：营业外收入8,800.0410,000.00
减：营业外支出164,632.5410,592.18
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）-88,385,415.43-82,840,577.39
减：所得税费用1,012,448.682,532,483.90
五、净利润（净亏损以“－”号填 列）-89,397,864.11-85,373,061.29
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）-89,397,864.11-85,373,061.29
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司所有者的净利润-63,487,807.83-56,289,440.20
2.少数股东损益-25,910,056.28-29,083,621.09
六、其他综合收益的税后净额　　
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额　　
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动 额　　
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益　　
3 .其他权益工具投资公允价值 变动　　
4.企业自身信用风险公允价值 变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综 合收益　　
1 .权益法下可转损益的其他综 合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
归属于少数股东的其他综合收益的　　
税后净额　　
七、综合收益总额-89,397,864.11-85,373,061.29
归属于母公司所有者的综合收益总 额-63,487,807.83-56,289,440.20
归属于少数股东的综合收益总额-25,910,056.28-29,083,621.09
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益-0.0838-0.0749
（二）稀释每股收益-0.0838-0.0749
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：陈航 主管会计工作负责人：林伟平 会计机构负责人：林伟平3、合并现金流量表
单位：元

项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金225,655,973.45251,865,033.83
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还1,191,341.641,503,083.58
收到其他与经营活动有关的现金16,734,739.199,797,084.49
经营活动现金流入小计243,582,054.28263,165,201.90
购买商品、接受劳务支付的现金77,524,80651 .80,643,89670 .
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工以及为职工支付的现金312,595,652.15363,308,908.84
支付的各项税费60,621,357.8149,897,711.55
支付其他与经营活动有关的现金82,685,672.9370,480,518.63
经营活动现金流出小计533,427,489.40564,331,035.72
经营活动产生的现金流量净额-289,845,435.12-301,165,833.82
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金12,000,000.00448,212,616.44
取得投资收益收到的现金272,984.911,253,992.33
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额109,836.2884,401.71
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流入小计12,382,821.19449,551,010.48
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金15,674,976.5818,935,370.15
投资支付的现金81,479,111.11374,983,062.50
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计97,154,087.69393,918,432.65
投资活动产生的现金流量净额-84,771,266.5055,632,577.83
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金4,415,025.8917,307,580.94
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金　9,000,000.00
取得借款收到的现金1,220,000.00940,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金116,361,337.49　
筹资活动现金流入小计121,996,363.3818,247,580.94
偿还债务支付的现金1,175.000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金5,549,341.782,289,906.88
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润2,840,037.09500,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金21,694,987.9420,129,116.11
筹资活动现金流出小计27,245,504.7222,419,022.99
筹资活动产生的现金流量净额94,750,858.66-4,171,442.05
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响　　
五、现金及现金等价物净增加额-279,865,842.96-249,704,698.04
加：期初现金及现金等价物余额1,281,829,924.431,381,601,366.51
六、期末现金及现金等价物余额1,001,964,081.471,131,896,668.47
（二） 2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况□适用 ?不适用（未完）
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