[年报]味知香(605089):2024年年度报告
原标题:味知香:2024年年度报告 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人夏靖、主管会计工作负责人谢林华及会计机构负责人（会计主管人员）刘苏珍声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案2025年4月25日，公司第三届董事会第六次会议审议通过了《关于公司2024年度利润分配方案的议案》，拟定的公司2024年度利润分配方案为： 公司拟向全体股东（公司回购专用证券账户除外）每10股派送现金红利人民币3.60元（含税），不进行资本公积金转增股本，不送红股。截至2025年4月25日，公司总股本138,000,000股，扣除回购专用证券账户股份1,380,052股后参与分配的股数为136,619,948股，以此计算合计拟派发现金红利人民币49,183,181.28元（含税）。 在实施权益分派的股权登记日前如公司总股本、回购专用证券账户股份发生变动，公司拟维持每股分配比例不变，相应调整分红总额。该利润分配方案尚需公司2024年年度股东大会审议批准。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告中所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十、 重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，详见本报告“第三节管理层讨论与分析”之“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析”之“（四）可能面对的风险”。 十一、其他 □适用√不适用 目录 第一节 释义...................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标..................................................................................................4 第三节 管理层讨论与分析..............................................................................................................9 第四节 公司治理............................................................................................................................27 第五节 环境与社会责任................................................................................................................42 第六节 重要事项............................................................................................................................45 第七节 股份变动及股东情况........................................................................................................73 第八节 优先股相关情况................................................................................................................79 第九节 债券相关情况....................................................................................................................80 第十节 财务报告............................................................................................................................80
一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
一、公司信息
(一)主要会计数据 单位：元 币种：人民币
√适用□不适用 报告期内，公司归属于上市公司股东的净利润、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润、基本每股收益、稀释每股收益、扣除非经常性损益后的基本每股收益较上年同期减少均超过30%，主要原因是公司产品结构变化及销量减少。经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少超过30%，主要原因是本期收入下降，销售商品收到的现金较同期减少所致。 八、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 九、2024年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
□适用 √不适用 十、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币
□适用√不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币
□适用√不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2024年，国内消费市场在多种因素作用下呈现出复杂且多元的发展态势，国内消费市场正经历前所未有的转型，消费结构发生新变化。公司始终坚持以“为顾客奉献好产品，为社会发展做贡献”为使命，成为每一位味知香用户的“美好生活方式提供商”。回顾过去一年，公司主要开展了以下工作： （一）夯实基础，改造升级 加盟店是公司重点发展渠道，在公司的发展进程中始终扮演着至关重要的角色。随着当前消费场景的多样化，零售端消费渠道也从单一的农贸市场扩充至商超、生鲜店、线上等各个渠道。 报告期内，公司在开立新店的基础上，同时对加盟店进行升级改造，通过对门店装修、产品陈列、产品品类等方面的改造，提高客户满意度和对品牌的信任度，提升消费者的到店率和购买率。同时，通过引入信息化系统，提升加盟店系统管理能力，从而有效的帮助门店实现自身“可见、可管、可提升”。 （二）广拓渠道，多元共赢 批发渠道方面，公司逐步建立并完善经销商体系，围绕“做大客户”的目标，实行业务驻地，集中地去帮助开发二批、三批客户，更加精准的切入到终端用户的需求，助力“1+N”销售模式的推广。鉴于团餐业务在整体需求端表现较为稳定，报告期内，公司深入了解团餐市场需求以及目标客户群体，逐步接洽了团餐渠道客户，凭借公司稳定的供应链能力以及优质的产品品质，和部分团餐客户达成了合作。在商超渠道方面，公司也与部分知名商超建立了合作关系，在提高品牌曝光度的同时，拓宽市场边界，让企业产品触达更广泛的消费者。 （三）提质增效，保驾护航 报告期内，公司严格执行预算管理制度，合理控制各项费用支出。同时，加强对采购、生产、销售等环节的管理，不断优化内部管理流程，提高工作效率。此外，公司还注重资源利用效率的提升，通过合理配置资源、优化生产流程以及加强生产设备维护等措施，强化资源价值挖掘。公司借助信息化手段实现办公便捷化与数据共享；依靠分拣发货系统，减少人工操作失误与时间成本；通过物流管理系统，新建物流小程序，构建完整的运输解决方案，提高运输效率。 （四）创新发展，品质为上 公司研发团队积极探索新口味、打磨新工艺、应用新食材。报告期内，针对不同渠道的差异化需求开展产品研发工作，推出了扇子骨、黄金翡翠虾饼、腰花等畅销产品。同时，考虑到目前年轻群体烹饪方式以及消费场景的改变，公司产品品类向煎炸、蒸煮、小炒、卤味类发展，并推出现包、现拍系列产品。在食品研发过程中，公司始终将食品安全与质量放在首位，凭借稳定的产品质量和持续的新品研发能力，在加强现有客户关系的同时，发掘并吸引潜在新客户，以增强市场吸引力。 （五）组织激活，长效发展 报告期内，公司对组织架构进行了全面梳理，以适应业务发展的需求。通过精准的岗位分析与人才匹配，人尽其才。同时，公司对整体薪酬体系和福利政策进行了全面评估，通过合理调整，激励员工提升工作效率。公司十分重视企业文化建设，构建了全面的员工学习与发展体系，包括线上学习平台、线下培训课程，邀请行业专家进行授课，组织了一系列丰富多彩的企业文化活动，提升员工对公司的归属感和认同感，增强员工的专业技能和综合素质。 二、报告期内公司所处行业情况 食品产业作为国民经济的重要支柱，一直以来都扮演着举足轻重的角色。过去20年中，中国的食品行业发展突飞猛进，已经成为全球最大的食品生产国和消费国之一。随着人们生活水平的提高和消费观念的转变，消费者对食品的需求也呈现出多样化、高品质化的趋势，食品发展整体向科学化、现代化、智能化、绿色化方向前进。 预制菜产业是近年来发展迅猛的新兴食品产业，呈现一二三产业深度融合发展特点，其产业链条长、关联广、技术要求高，在促进农产品深加工、食品工业转型、消费升级、创业就业等方面均有积极意义。环境的变化为预制菜行业带来了快速发展的契机，各类餐饮和食品企业开始业务转型，入局预制菜行业的企业数量愈发增多，预制菜行业备受食品行业及消费者的关注，当前预制菜行业已驶入发展的快车道。 预制菜市场的消费者需求日益多元化和具体化。一方面，消费者不仅追求传统家常菜肴口味，还对地方特色美食产生浓厚的兴趣。另一方面，低脂、低盐、高纤维等健康属性的预制菜也越来越受到消费者的青睐。为了应对需求的转变，预制菜企业不仅要产品创新和口味细分，还要注重技术研发和工艺创新。 但预制菜也面临范围泛化、标准不统一，产业政策扶持范围不一致、消费者舆论等问题，对消费者的消费热情产生了一定的影响，在此趋势下,行业“阵痛”不可避免，也为预制菜行业再次敲响了食品安全的警钟。2024年3月市场监管总局等六部门联合印发了《关于加强预制菜食品安全监管促进产业高质量发展的通知》，对预制菜的概念、标准体系建设及食品安全监管等进行重新界定，并明确提出预制菜不添加防腐剂，严格食品添加剂使用等规定。随着各项标准和政策的逐步出台，不符合国标要求的企业将被市场出清，优秀企业将获得更好的发展机会。 味知香是集研发、生产、销售为一体的半成品菜企业，拥有6大产品系列，300多款产品。 味知香自创立以来一直将产品质量放在第一位，在自主生产过程中不添加防腐剂，从采购、生产到包装、运输，从源头厂家到消费者的餐桌，中间每一道流程都严格管控，将食品安全管理落实“实体化”，保障食品安全。 预制菜行业的繁荣与挑战并存，在市场规模快速增长的同时，消费者需求的多元化和行业竞争的加剧也为预制菜企业提出更高的要求。未来，预制菜行业将在规范化发展的基础上，不断创新与升级，为消费者提供更多便捷、健康、美味的饮食选择。 三、报告期内公司从事的业务情况 （一）主要业务 公司主要从事半成品菜的研发、生产和销售，始终坚持以“只甄选优质好食材”为理念，致力于为各个家庭提供营养健康的美食方案，成为一家“美好生活方式提供商”。自成立以来，公司主营业务未发生重大变化。 （二）主要产品及其用途 公司目前已建立了“味知香”、“馔玉”两大核心品牌，“味爱疯狂”、“搜香”等重要品牌。公司产品种类丰富，包括肉禽类、水产类及其他类，建立了6大产品系列，为不同的消费者提供健康、绿色、方便、美味的菜肴。 （三）采购模式 公司主要向外部供应商采购肉禽、水产等制作产品所需的原材料，以及各式调料、包装材料等辅料。公司采购部门选定有合作潜力的供应商后，由多个部门对供应商进行资质评审，从而决定是否将供应商纳入合格供应商名录。公司采购部门每月根据生产部门提供的生产计划及销售部门的销售预测，结合库存状况和市场价格变动趋势等因素制定原辅料的采购计划，使用不同的采购方式，尽可能减少原材料价格波动对公司产生的影响。 公司只选用优质原料，全球产地源头直采，严格把控品质标准，让消费者吃得放心和满意，公司已建立《苏州市味知香食品股份有限公司采购管理规范》《苏州市味知香食品股份有限公司供应商开发流程》等一系列制度、流程和规范，贯穿采购全流程和各个环节，严格管理采购程序，控制采购成本，对采购人员的行为规范、采购部门的职责、采购流程及其控制等方面进行了较为详细的规定，提高了采购工作质量和工作效率，实现采购流程的不断优化和供应链管理的升级，从源头保障公司产品的质量。 （四）生产模式 公司通过“年产5千吨的食品用发酵菌液及年产5万吨发酵调理食品”项目的生产基地满足所需产能，引进国际先进水平的生产设备，优化生产管理环节。公司主要根据历史销售数据以及区域经理反馈的市场需求情况，制定生产计划，生产管理中心按照制定的生产计划组织生产。针对部分客户的个性化的订单，公司依据该类客户的特定订单安排生产，即存在部分订单式生产的模式。生产过程中设置了专门的车间质量控制人员，在原料入库、解冻、精修分割、分切加工、滚揉腌制等各个环节，实现全流程的质量监督与控制。质量部对每批产成品进行抽检，检验合格的产品作为产成品入库，检验不合格的则进行销毁。公司坚持在自主生产过程中不添加防腐剂。 同时，公司建立了食品安全管控清单，做到日管控、周排查、月调度，降低食品安全风险，确保企业食品安全。此外，公司定期聘请第三方检验机构对公司的原材料和产成品进行检验，以保证公司产品的质量。 同时，公司通过益生菌锁鲜专利技术，在生产腌制环节中加入食用发酵菌液，利用特制的菌类发酵改善产品现有风味，提升消费者食用体验。 （五）销售模式 1、零售渠道 公司零售渠道按照管理政策、品牌授权和客户条件的不同分为加盟店渠道和经销店渠道，零售渠道主要从公司采购“味知香”品牌产品后销售给个人消费者。公司零售渠道主要集中在农贸市场，其中加盟店渠道指公司与加盟客户签订《特许经营合同书》，授权加盟客户使用公司名称、品牌、商标等资产从事味知香产品的对外销售。公司制定了《味知香标准手册》，从品牌、销售、食品卫生等方面强化了对加盟店的管理。经销店客户多为菜市场、农贸市场业主，主要从事农副产品或加工食品的零售。客户除采购味知香半成品菜产品销售外，也兼营其它种类或形态的产品，例如生鲜肉食、冷冻食品或熟食等，不专门销售公司产品。 2、批发渠道 批发渠道客户一般从事冷冻食品批发业务，此类客户主要从公司采购“馔玉”品牌产品后销售给酒店、餐厅、食堂团餐等客户。公司在批发渠道经营过程中，帮助大批发商开发二批、三批客户，在扩大销售的同时，加深和大客户的合作关系，围绕“做大客户”的目标，逐步实现“1+N”的业务模式。 3、商超渠道 商超渠道主要由公司组建的专业商超团队，负责商超渠道的市场拓展和品牌推广，目前公司产品已成功入驻部分知名商超，同时也覆盖了多家地方性超市和生鲜超市等渠道。公司将持续提升商超团队的专业能力，不断探索新的合作机会，为企业发展注入新的增长动力。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用□不适用 （一）严格管控，铸就高品质食品根基 产品品质是公司发展的立身之本，从原料挑选、产品生产、冷链运输等角度为品质保驾护航。 公司打造了经验丰富且成熟的采购团队，实现了全球化与规模化采购，精心选择行业内知名供应商，建立长期稳定的合作关系，臻选全球优质原料，保障原材料的稳定供应。公司在与供应商签订的采购合同中明确食品安全标准和要求，保证所有流程信息透明且有可追溯性。从供应商原料进场、生产，直到产品最终入库，都要经过严格的质量检验和验收程序，强化生产过程控制，防止产品受到污染。严格的质量控制体系能够最终确保消费者使用到安全、健康的产品。公司在行业内率先通过了ISO9001质量管理体系、ISO22000食品安全管理体系、ISO14001环境管理体系、ISO45001职业健康安全管理体系4大体系的认证，公司严格遵守相关体系，设立质量控制岗由送往第三方权威检测机构，进行科学检测。同时，公司产品由PICC中国人保财险承保，为消费者再添一份权益保障。 （二）精准定位，打造可信任品牌形象 公司深耕半成品菜行业多年，深入洞察市场需求和消费者偏好，明确品牌独特的价值主张，始终坚持“方便、好吃、健康、不贵”的理念，严控食品安全、严把质量关。以“为顾客奉献好产品，为社会发展做贡献”为使命，目前已建立了“味知香”、“馔玉”两大核心品牌以及多个副品牌。同时，公司注重品牌形象的塑造，对线下加盟店模型不断迭代升级，包括产品包装、产品陈列、标识等方面进行多方位的品牌形象塑造，在消费者心中留下深刻的印象。 公司通过一系列的举措深化与消费者的情感纽带，深化品牌忠诚度的培养，使得消费者不仅是产品的购买者，更是品牌的忠实拥护者与主动传播者。一方面公司会组织消费者以及供应商在生产基地实地考察，感受味知香产品生产的透明与规范，另一方面公司还会在线下开展会员日活动，如会员日特惠、新品推广等，增强会员的归属感。 （三）深耕渠道，实现广泛性市场覆盖 零售渠道方面，公司构建了以农贸市场为主的连锁加盟体系，深耕长三角。加盟店是公司着重发展的销售渠道，是公司品牌战略的探索和实践，公司对加盟店提供全面的支持政策和完善的客户服务，包括门店选址、装修设计、人员培训、技术支持等，不定期举行面向加盟店客户的促销活动，提高客户的积极性。截至报告期末，公司已拥有1,744家加盟店，形成了成熟的加盟店网络，极大地提升了品牌的市场覆盖范围和影响力。批发渠道方面，公司与各类批发商建立了合作关系，涵盖了酒店、餐饮、食堂、团餐等客户，为批发客户提供了完善的价格体系、充足的货源保障以及灵活的供货政策。味知香产品精简了食材采购、清洗、调制等程序，降低菜品成本、提升了制作效率，批发渠道作为产品销售渠道中重要的一环，有助于公司产品更好地推广。此外，公司也在大力拓展商超、线上等新兴渠道，整合多渠道的消费者信息，提升消费者的消费体验和品牌忠诚度。 （四）专业护航，搭建高效率物流网络 公司依托自建的冷链物流配送体系，实现全链条防控，保卫“舌尖上的安全”。公司采用适当的运输方式组合，通过路线优化和配送策略，构建广泛且高效的物流配送网络，确保物流配送的效率和可靠性。公司从产品出库、装车运输、配送到客户全过程都采用低温冷链运输，避免冷链中断的情形产生。为了保障食品安全，公司定期对冷链车辆进行消毒和检查，并保证物流车队仅对内使用，从而优化产品运输环境。通过实施物流管理系统，构建完整的运输解决方案，在线实时物流跟踪，实现客户从下单到订单交付的全过程管理，提升客户满意度。公司将不断扩充物流车队、购置终端配送设备并招聘配送人员来满足日益增长的物流配送需求，构筑稳定、高效、低成本运行的冷链物流网络，服务好每一位客户。 五、报告期内主要经营情况 报告期内，公司实现营业收入672,036,337.59元，同比下降15.90%，实现归属于上市公司股东的净利润87,528,518.86元，同比下降35.36%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润82,265,517.42元，同比下降37.28%。 (一)主营业务分析 1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
销售费用变动原因说明：主要原因是人员及营销活动投入减少所致；管理费用变动原因说明：主要原因是新厂投入使用折旧、分摊费用增加所致；财务费用变动原因说明：主要原因是公司利息收入减少所致； 研发费用变动原因说明：主要原因是新厂投入使用不再租赁研发中心所致；经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要原因是本报告期收入减少所致；投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要原因是本报告期增加购买银行理财、厂房相关款项支付减少所致； 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要原因是本报告期回购股票所致。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用√不适用 2、收入和成本分析 √适用□不适用 报告期内，公司实现主营业务收入663,440,872.62元，同比上年下降15.82%，主营业务成本496,286,874.49元，同比上年下降14.49%。受原材料成本变动影响，整体毛利率下降1.16个百分点，具体情况如下: (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位：元 币种：人民币
从产品类型来看，报告期内公司肉禽类产品实现收入4.47亿元，占全年主营业务收入的67.31%；从地区分布来看，华东地区实现收入6.21亿元，占全年主营业务收入的93.61%；从销售模式来看，加盟店渠道实现收入3.80亿元，占全年主营业务收入的57.21%，批发渠道实现收入1.77亿元，占全年主营业务收入的26.71%，商超渠道实现营业收入6,149.84万元，商超渠道的销售收入有所提升。 (2). 产销量情况分析表 √适用□不适用
报告期内，公司生产量同比上年下降6.71%，销售量同比上年下降6.89%，库存量同比上年增加14.94%。 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用√不适用 已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □适用√不适用 已签订的重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用√不适用 (4). 成本分析表 单位：元
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