[年报]S佳通(600182):佳通轮胎股份有限公司2024年年度报告
原标题:S佳通:佳通轮胎股份有限公司2024年年度报告 佳通轮胎股份有限公司 2024年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、永拓会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人李怀靖、主管会计工作负责人任德元及会计机构负责人（会计主管人员）刘丽芳声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案1）经永拓会计师事务所（特殊普通合伙）审计，本公司（母公司）2024年实现税后利润199,717,390.23元，本公司拟按母公司2024年度实现税后利润提取法定盈余公积9,172,849.83元（提取后法定盈余公积余额为170,000,000.00元，占本公司注册资本的百分之五十），加上2024年期初母公司未分配利润321,338,278.34元，减去2024年内已分配利润200,600,000.00元，截止2024年12月31日，公司可供分配利润为311,282,818.74元。 拟以2024年12月31日公司总股本为基数，向全体股东每股派发现金红利0.59元（含税），共计现金分红200,600,000.00元（含税）。剩余可供分配利润110,682,818.74元结转至以后年度。 本次利润分配不送红股，也不进行资本公积金转增股本。 以上利润分配预案尚需经公司2024年年度股东大会审议批准后方可实施。 2）公司2024年中期派发现金红利108,800,000.00元（含税），已经向全体股东每股派发现金红利0.32元（含税）。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十、重大风险提示 因未完成股权分置改革可能的政策风险 公司目前尚未完成股权分置改革，鉴于目前股改工作仍存在一定的不确定性，公司仍需和相关股东进行进一步的研究探索。敬请广大投资者注意投资风险。 十一、 其他 □适用√不适用 目录 第一节 释义...................................................................................................................................... 5 第二节 公司简介和主要财务指标..................................................................................................5 第三节 管理层讨论与分析............................................................................................................10 第四节 公司治理............................................................................................................................29 第五节 环境与社会责任................................................................................................................47 第六节 重要事项............................................................................................................................52 第七节 股份变动及股东情况........................................................................................................60 第八节 优先股相关情况................................................................................................................66 第九节 债券相关情况....................................................................................................................66 第十节 财务报告............................................................................................................................66
一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
一、公司信息
(一)主要会计数据 单位：元 币种：人民币
□适用√不适用 八、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 九、2024年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
□适用 √不适用 十、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币
□适用√不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 □适用√不适用 十二、 其他 □适用√不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2024年，全球轮胎行业面临着复杂多变的形势，国际经济环境波动不断，原材料价格持续上涨，国际贸易壁垒日益加剧，地缘政治不确定性增加等多重挑战交织在一起。然而，我国轮胎产业展现出了强大的韧性、潜力和活力，坚持在稳定中寻求进步。特别是得益于国内汽车市场的以旧换新政策以及其他多项消费刺激政策的共同助力，汽车销量持续增长，有力拉动了轮胎需求的提升，行业景气度不断攀升，轮胎企业的营收和盈利水平均实现了显著提升。 2025年1月9日，联合国发布的《2025年世界经济形势与展望》报告指出，尽管全球经济展现出了一定的韧性，经受住了一系列相互叠加的冲击，但由于投资疲软、生产率增长乏力和债务高企，全球经济增长率仍低于新冠疫情前3.2%的平均水平。报告预计，2025年全球经济增长率预计将保持在2.8%，与2024年持平。同时，通胀下降和货币宽松政策可能在2025年为全球经济活动带来适度提振。报告称，中国的经济增长预计将略有放缓，从2024年的4.9%降至2025年的4.8%，巨大的公共投资和强劲的出口支撑着经济增长。然而，消费支出低迷，房地产行业持续疲软，以及家庭信心恢复缓慢，仍对经济活动构成压力。中国政府已经加大政策支持力度，实施更加积极有为的宏观政策，扩大国内需求，推动科技创新和产业创新融合发展，推动经济持续回升向好。 展望2025年，我国经济大环境将继续保持平稳。国家加强“超常规逆周期调节”政策，以扩大内需、防范化解重点领域风险，提振国内市场消费信心，有助于汽车轮胎市场的稳步增长。预计全年基建投资将小幅增长，对全钢载重子午线轮胎替换市场形成支撑，同时维持半钢乘用子午线轮胎市场的热度，国内轮胎市场刚性需求长期存在。但未来轮胎行业的发展仍充满变数，国际地缘政治博弈风险加剧、贸易保护主义抬头、国内经济进入中低速增长阶段、国家双碳战略的推进实施、产业结构调整等，都将深刻影响轮胎产品和市场的需求趋势，对轮胎企业的战略规划和技术研发等各方面都提出了更高要求。面对外部复杂环境，公司管理层将继续根据整个产业环境调整策略，努力调整市场营销重点，争取提升国内销售比例，同时扩大轮胎出口。公司根据市场的情况，针对不同地区和客户，在稳定价格的基础上，对产品结构进行一定的调整，以减少原材料、能源成本波动等所带来的影响。在公司内部管理方面，管理团队将持续努力、坚持提高品质和效率、降低成本，进一步夯实公司的综合竞争实力。 二、报告期内公司所处行业情况 1、全球轮胎市场需求恢复明显 2024年国内轮胎产量整体呈现上涨趋势，详情如下： （1）根据国家统计局公布的数据情况，2024年全国橡胶轮胎外胎总产量（含摩托车等其他外胎）约11.87亿条，同比增长9.2%；其中，子午线轮胎产量8.19亿条，同比增长8.6%。 （2）根据中国橡胶工业协会轮胎分会调查统计，2024年国内汽车轮胎外胎总产量约8.47亿条，同比增长7.8%。其中，子午线轮胎产量约8.14亿条，同比增长8.4%左右；半钢乘用子午线轮胎产量约6.75亿条，同比增长11.4%；全钢载重子午胎产量约1.39亿条，同比下降4.1％；斜交胎产量约0.33亿条，同比下降7.3%。 （3）根据国家海关总署公布全年数据情况，中国橡胶轮胎累计出口量达932万吨，同比增长5.2%；出口金额约为1644.94亿元，同比增长5.6%。其中，新的充气橡胶轮胎累计出口899万吨，增长4.9%；出口交货值1583.03亿元，增长5.5%。按条数计算，2024年，我国累计出口新的充气橡胶轮胎6.81亿条，增长10.5%。轮胎出口总量和金额均保持稳定增长，但增长主要体现在乘用车轮胎上，卡客车轮胎出口实际有所下降。未来影响国内轮胎出口的各类不确定因素依然突出。 2、全国汽车产销增长给轮胎行业带来的机遇 中国汽车工业协会分析显示，2024年我国汽车产业成绩斐然，汽车产销分别完成3128.2万辆和3143.6万辆，同比分别增长3.7%和4.5%；新能源汽车产销更是增长迅猛，分别完成1288.8万辆和1286.6万辆，同比分别增长34.4%和35.5%。在原装配套方面，国内汽车产量继续保持在3000万辆以上规模且再创新高，全年累计完成3128.2万辆，增长3.7%。其中，乘用车产销持续增长，为稳住汽车消费基本盘发挥了积极作用；商用车市场表现疲弱，产销未达到400万辆预期；新能源汽车继续快速增长，年产销首次突破1000万辆，销量占比超过40%，迎来高质量发展新阶段。 总体来看，2025年中国轮胎市场将继续保持稳定的发展态势。随着环保和技术的进步，以及政策环境的支持，中国轮胎行业将迎来新的发展机遇。同时，对于轮胎企业来说，把握好市场趋势，加强研发和创新，打造自己的品牌，才能在未来的市场竞争中立于不败之地。 3、出口、配套、维修替换三大市场表现总体平稳 （1）国内轮胎出口小幅增长。根据海关总署公布数据显示，国内全年橡胶轮胎外胎出口总量和金额分别增长4.7％和4.1%，增幅同比下降12和9.7个百分点。其中，卡客车轮胎出口量和金额同比分别下降0.7％和2.1%，乘用车轮胎出口量和金额同比分别增长13.7％和14.1%，工程和工业轮胎出口量和金额同比分别增长4.1％和下降2.8%，农林轮胎出口量和金额同比分别下降2.3％和5.4%，该两类轮胎增幅和价格下降量较大，产品市场容量和周期性问题突出。未来影响国内轮胎出口的各类不确定因素在增多，除了各类贸易摩擦等，“走出去”企业的份额挤占量将是不容忽视的重要因素。 （2）原配轮胎市场有增有降。2024年，商用车生产给全钢子午胎配套创造2210万条机会，但同比下降1.1%，乘用车生产给半钢子午胎配套创造14170万套机会，同比增长4.2%。其中，在多方因素努力作用下，新能源汽车产销情况异常突出，产销同比分别增长34.4％和35.5%，国内销量同比增长39.7%，出口增长6.7%，国内新能源汽车市场渗透率达到40.9%。新能源汽车发展不仅对轮胎质量和性能提出更高新要求，还将不断推进产品附加值提升，轮胎断面尺寸和轮辋直径都在显著增大，相应的用胶量也有增加；另外对后市场替换维修市场消费量提升作用也将十分显著。 （3）替换维修市场中，半钢子午胎情况相对较好。各地消费刺激，出行旅游等“报复性”增长因素作用，车辆使用频率和行驶里程大增，使得轮胎消费量激增；另外，截至2024年底，全国新能源汽车保有量达3140万辆，占汽车总量的8.90%，有力拉动轮胎消费总量。卡客车轮胎替换维修市场偏冷情况相对严峻。受大基建、房地产相对饱和等因素影响，还有受公转铁、公转水、高铁和轨道交通以及私家车大发展挤压，替换维修市场卡客车轮胎消费总体呈下降趋势，也是符合行业发展客观规律，其作用影响可能是长期的。 4、贸易保护主义抬头，逆全球化趋势呈现 近年来，美国、欧盟、巴西、印度、埃及、南非、墨西哥等国家或地区陆续对中国的轮胎出口产品发起“双反”调查，其中欧盟还通过提高技术性壁垒等准入门槛限制了中国轮胎的出口，其它一些国家则通过增加本国产品认证等方式限制对中国生产的轮胎进口。为了规避这些贸易和技术壁垒，中国轮胎企业纷纷走出国门，到泰国、越南、柬埔寨等国家建厂。但从2020年开始，美国又开始对韩国、中国台湾、泰国、越南等地发起反倾销和反补贴调查，全球化浪潮出现“逆流”，逆全球化趋势逐步呈现出来。 三、报告期内公司从事的业务情况 本报告期内公司的主营业务没有发生重大变化，仍以汽车轮胎的生产和销售为主，属于橡胶制品行业。公司的产品涵盖全系列半钢子午线轮胎和全钢子午线轮胎，下属福建佳通轮胎有限公司为公司的生产基地。公司的主要经营模式为生产及销售自产的轮胎产品。 2024年公司半钢子午线轮胎系列产品销售量上升16.5%。主要表现为：国内替换市场产品销售结构持续优化，18寸以上规格产品上升35.5%，15寸规格上升25%，14寸以下规格产品销量上升33.6%；国内配套市场18寸以上规格产品成为销售主力，2024年上升35.3%；国外替换市场18寸以上规格产品销售上升14.9%；国外配套市场2024年上升6.2%。 2024年公司全钢子午线轮胎系列产品销售量上升3.9%。国内替换市场2024年下降9.8%,国内配套市场2024年下降6.5%，国外替换市场2024年上升21.9%。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用□不适用 公司及其子公司的核心竞争力主要体现在以下几个方面： 1、区位优势 福建佳通轮胎有限公司地处沿海，占地面积宽广，海陆交通枢纽贯穿其中。福厦高速铁路、向莆铁路已开通运营，福厦高速公路、莆永高速公路已建成通车。临近的港口有厦门港、江阴港和秀屿港。其中，福州江阴港是中国十大集装箱码头之一；厦门港拥有185条集装箱班轮航线，其中外贸线144条，内贸线41条，可通达49个国家和地区的151个港口；距离工厂仅十几公里的秀屿港，与30多个国家和地区的超50个港口实现通航，交通十分便利，具有得天独厚的出口优势。 2、网络及品牌优势 公司依托佳通集团覆盖全球的营销与服务网络，采取多品牌的发展策略，包括佳通Giti、GTRadial、佳安Primewell和兰威Runway等品牌，以品质卓越、价格合理的产品赢得市场及客户的信赖。目前，已与奔驰、宝马、大众、通用、比亚迪、吉利、长安、奇瑞和北汽等国内外知名汽车生产厂家建立了稳定配套关系，轮胎远销欧洲、拉美、北美、中东、亚洲及非洲等多个国家和地区。 3、产品规模优势 为保证持续的市场竞争力，丰富产品线，专注于提升新产品的开发力度。近年，在原有产品PCR、SUV以及LTR、TBR类型轮胎外，新增开发了适用于轻型轨道交通车辆所使用的多款走行轮胎及水平轮胎，以及适用于自卸车或翻斗车等工程车辆用的多款工程轮胎。通过开发新材料及不断优化各类产品的配方，通过多种开发技术，不断优化并提高轮胎的各项性能，从而提高产品的核心竞争力。在半钢子午线轮胎方面，产品涵盖了普通轿车轮胎、高性能轿车轮胎、静音棉轮胎、自修补轮胎、雪地轮胎、越野轮胎等，既符合中国、美国以及欧洲等国家的法规要求，也符合美国及欧洲市场的低噪音、低滚阻以及绿色环保的严苛要求。在全钢子午线轮胎方面，产品也已涵盖长途货运、短途重载货运、轻卡轻客、城乡客运及城市公交客运市场。 4、健全完善的管理体系 福建佳通通过了IATF16949质量管理体系、ISO14001环境管理体系、ISO45001职业健康安全管理体系、ISO50001能源管理体系、ISO27001信息安全体系、ISO/IEC17025实验室管理体系等认证，以及美国DOT、欧洲E/e-mark、巴西INMETRO、中国CCC等产品认证；确立了“全员参与追求零缺陷，让顾客满意”的质量方针，严格实行全过程的质量监控和全员参与的质量管理，精心控制自原料进厂到成品出厂每个环节；培训提升并定期考核员工的作业质量操作技能，始终践行佳通工匠精神，从而保证佳通轮胎稳定优质的产品质量。2021年12月10日，工业和信息化部公布了2021年度绿色制造名单，福建佳通轮胎有限公司成功入选国家级“绿色工厂”，标志着佳通轮胎在绿色制造体系建设及管理领域走在了行业前列，成为绿色制造企业先进典型。2024年9月，福建佳通成功入选2024年度福建省省级重点用能行业能效“领跑者”标杆企业。 5、智能化和数字化增动力 福建佳通加快推进高质量发展和“数转智改”步伐，秉持技术驱动与数字驱动的核心战略，全力构建佳通智慧工厂体系。先后建成了炼胶、成型、硫化等数字中心，实现了业务数据的全面整合与分析，驱动业务流程的持续优化与改进；同时，不断推进物流系统的智能化升级，显著提升了生产效率和产品质量，荣膺福建省制造业百强企业、福建省制造业领航企业以及福建省智能制造示范工厂等殊荣。 五、报告期内主要经营情况 公司2024年实现营业收入46.68亿元，同比上升12.11%，营业成本为38.06亿元，同比上升13.82%，实现净利润3.51亿元，同比下降4.21%，归属于上市公司股东的净利润1.74亿元，同比下降4.76%。 (一)主营业务分析 1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业成本变动原因说明：营业成本较上期增加13.82%，主要系销量的上升使得2024年营业成本同比增加导致。 销售费用变动原因说明：销售费用较上期增加3.29%，销售费用变动不大。 管理费用变动原因说明：管理费用较上期增加18.95%，主要系技术使用费及员工支出上涨导致。 财务费用变动原因说明：财务费用较上期增加66.42%，主要系利息支出及汇兑损失增加导致。 研发费用变动原因说明：研发费用较上期增加22.10%，主要系研发项目增加导致。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加49.50%，主要系销售商品、提供劳务收到的现金增加所致。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：投资活动产生的现金流量净流出较上年同期增加，主要是购建固定资产投资支付增加。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：筹资活动产生的现金净流出对比去年同期减少，主要系偿还银行贷款及分配现金红利减少导致。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用√不适用 2、收入和成本分析 √适用□不适用 如下： (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位：元 币种：人民币
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明 报告期销量增加，营业收入和营业成本同比增加。 (2). 产销量情况分析表 √适用□不适用
无 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用√不适用 (4). 成本分析表 单位：元
财政部于2024年12月6日发布了《企业会计准则解释第18号》（简称“解释18号”），规定对不属于单项履约义务的保证类质量保证产生的预计负债，应当按确定的金额计入“主营业务成本”和“其他业务成本”，不再计入“销售费用”。企业在首次执行该解释内容时，应当按照《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》等有关规定，将上述保证类质量保证会计处理涉及的会计科目和报表列报项目的变更作为会计政策变更进行追溯调整。公司按以上文件规定执行，将保证类质量保证产生的预计负债，按确定的金额，从“销售费用”全部调整至“营业成本”，2023年营业成本追溯调整，轮胎其他成本增加16,998,036.83元。 (5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化 □适用√不适用 (6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用√不适用 (7). 主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 √适用□不适用 前五名客户销售额457,635.56万元，占年度销售总额98.63%；其中前五名客户销售额中关联方销售额436,914.74万元，占年度销售总额94.16%。 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 √适用□不适用 单位：万元 币种：人民币
√适用□不适用 前五名供应商采购额90,325.87万元，占年度采购总额27.81%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额19,965.63万元，占年度采购总额6.15%。 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 □适用√不适用 其他说明： 无 3、费用 √适用□不适用
(1).研发投入情况表 √适用 □不适用 单位：元
√适用□不适用
□适用√不适用 (4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响 □适用√不适用 5、现金流 √适用□不适用
□适用√不适用 (三)资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1、资产及负债状况 单位：元
无 2、境外资产情况 √适用□不适用 (1)资产规模 其中：境外资产1,939,646.08（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为0.04%。 (2)境外资产占比较高的相关说明 □适用√不适用 3、截至报告期末主要资产受限情况 □适用 √不适用 4、其他说明 □适用 √不适用 (四)行业经营性信息分析 √适用 □不适用 详见公司年度报告第三节“管理层讨论与分析”的行业情况。 化工行业经营性信息分析 1、行业基本情况 (1).行业政策及其变化 √适用 □不适用 2024年，国家密集出台了一系列政策，以指导各地科学有序地推进高耗能行业的节能降碳技术改造。在绿色环保的发展大趋势下，化工行业面临的低碳减碳要求日益严格。5月29日，国务院发布了《2024－2025年节能降碳行动方案》，明确提出要完善能源消耗调控机制，重点控制化石能源消费，并强化碳排放强度管理。11月8日，《中华人民共和国能源法》获得通过，首次明确了我国能源管控体系将从“能耗双控”向“碳排放双控”加速转型，这对化工行业等传统高碳产业将带来深刻影响，推动其进行新一轮的技术升级和结构优化。同时，工信部等七部门继续强化《石化化工行业稳增长工作方案》的实施，聚焦“高端、多元、低碳”三大发展方向。此外，GB9743-2024《轿车轮胎》、GB9744-2024《载重汽车轮胎》以及GB29449-2024《轮胎和炭黑单位产品能源消耗限额》等新标准发布并即将实施，进一步催生企业对高质量发展的追求。为促进轮胎行业的持续健康发展，政府还加大了对行业科技创新、知识产权保护及市场规范等方面的政策支持，并对拥有良好发展前景的企业给予特殊优惠、税收减免等一系列支持措施。 2024年，在环保方面，轮胎行业继续得到国家的支持，制定更加科学有效的管理措施，进一步打造节能减排的绿色生态环境，以改善城市降尘污染，促进能源可持续利用，降低行业的能源消耗和环境污染，有效提高轮胎行业的社会责任感。 2024年，随着技术和科学的进步，中国轮胎行业不断采取先进的技术手段和管理方法，逐步实现轮胎的智能化和节能降耗，并积极探索新产品开发，努力构建轮胎行业新的技术生态系统。 这些技术及管理创新将意义深远，不仅有助于轮胎行业的技术现代化，提高产品质量；还将帮助行业建立起有利的竞争优势，赢得更多的市场机遇，实现轮胎行业的稳定增长。 总体而言，2024年中国轮胎行业在政策落实、新技术的应用等多方面形成很多有利因素去推动行业发展，轮胎行业的健康发展将更加可观。 (2).主要细分行业的基本情况及公司行业地位 √适用 □不适用 详见公司年度报告第三节“管理层讨论与分析”中的相关内容。 2、产品与生产 (1).主要经营模式 √适用 □不适用 1、采购模式：公司根据生产订单情况，采用自主采购。依据年度采购计划与主要材料供应商签订年度采购框架协议，每月末根据库存情况和下月生产计划制定3个月的滚动采购计划。每年对主要材料供应商进行绩效评价管理，品保部进行质量检验。 2、生产模式：依据销售及生产计划。以价值流为核心，通过MES、WMS、EAM和PTS等管控系统推行实施，以要素确认、柔性制造来满足不同区域、不同层级及个性化客户需求。从订单优化、计划管理、全球采购、物流运营、仓储管理、精益生产六大方面组织开展工作，充分发挥综合计划管理，以提升管理效率和经济效益。 3、销售模式：国内销售主要通过佳通轮胎（中国）投资有限公司销售网络进行，国外销售主要通过佳通集团的全球化销售网络进行。 报告期内调整经营模式的主要情况 □适用 √不适用 (2).主要产品情况 √适用 □不适用
□适用 √不适用 (4).生产工艺与流程 √适用 □不适用 (5).产能与开工情况 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币
□适用 √不适用 产品线及产能结构优化的调整情况 □适用 √不适用 非正常停产情况 □适用 √不适用 3、原材料采购 (1).主要原材料的基本情况 √适用 □不适用 单位：吨
(2).主要能源的基本情况 √适用□不适用
 |