[年报]曲江文旅(600706):曲江文旅2024年年度报告
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时间：2025年04月29日 02:23:51 中财网 |
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原标题:曲江文旅:曲江文旅2024年年度报告
公司代码：600706 公司简称：曲江文旅西安曲江文化旅游股份有限公司
2024年年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、公司负责人庄莹、主管会计工作负责人（副总经理）申书宇及会计机构负责人（会计主管人员）王菁声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案鉴于2024年12月31日公司合并报表期末未分配利润、母公司报表期末未分配利润均为负，故2024年度利润分配方案为：不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
本议案经公司第十届董事会第二十四次会议审议通过后，尚需提交公司股东会审议。
六、前瞻性陈述的风险声明
√适用□不适用
本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能面对的风险，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”中相关内容，请投资者注意投资风险。
十一、其他
□适用√不适用
目录
第一节 释义...........................................................................................................................................4
第二节 公司简介和主要财务指标.......................................................................................................4
第三节 管理层讨论与分析...................................................................................................................7
第四节 公司治理.................................................................................................................................25
第五节 环境与社会责任.....................................................................................................................40
第六节 重要事项.................................................................................................................................42
第七节 股份变动及股东情况.............................................................................................................60
第八节 优先股相关情况.....................................................................................................................64
第九节 债券相关情况.........................................................................................................................65
第十节 财务报告.................................................................................................................................65
| 备查文件目录 | 载有董事长、主管会计工作负责人（副总经理）、会计机构负责人签名并盖章的
会计报表 | | | 载有会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告原件 | | | 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的
原稿 |
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | | | | 本公司/上市公司/曲江文旅 | 指 | 西安曲江文化旅游股份有限公司 | | 曲江管委会 | 指 | 西安曲江新区管理委员会 | | 曲江文控 | 指 | 西安曲江文化控股有限公司 | | 文化集团 | 指 | 西安曲江文化产业投资（集团）有限公司 | | 旅游投资集团 | 指 | 西安曲江旅游投资(集团)有限公司 | | 董事会 | 指 | 西安曲江文化旅游股份有限公司董事会 | | 监事会 | 指 | 西安曲江文化旅游股份有限公司监事会 | | 股东会 | 指 | 西安曲江文化旅游股份有限公司股东会 | | 报告期/报告期内 | 指 | 2024年1月1日至2024年12月31日 | | 元、万元 | 指 | 人民币元、万元 | | 上交所/交易所 | 指 | 上海证券交易所 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 公司的中文名称 | 西安曲江文化旅游股份有限公司 | | 公司的中文简称 | 曲江文旅 | | 公司的外文名称 | XI’ANQUJIANGCULTURALTOURISMCO.,LTD | | 公司的外文名称缩写 | QJCT | | 公司的法定代表人 | 庄莹 |
二、联系人和联系方式
三、基本情况简介
| 公司注册地址 | 西安曲江新区（雁塔南路）曲江文化大厦7-8层 | | 公司注册地址的历史变更情况 | 无 | | 公司办公地址 | 西安曲江新区（雁塔南路）曲江文化大厦7-8层 | | 公司办公地址的邮政编码 | 710061 | | 公司网址 | http://www.qjtourism.com | | 电子信箱 | [email protected] |
四、信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 《中国证券报》 | | 公司披露年度报告的证券交易所网址 | http://www.sse.com.cn | | 公司年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
五、公司股票简况
| 公司股票简况 | | | | | | 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 | | A股 | 上海证券交易所 | 曲江文旅 | 600706 | 长安信息 |
六、其他相关资料
| 公司聘请的会计师事务所（境内） | 名称 | 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） | | | 办公地址 | 陕西省西安市浐灞生态区浐灞大道一
号外事大厦六层 | | | 签字会计师姓名 | 朱洪雄、马晶晶 |
七、近三年主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 2024年 | 2023年 | 本期比
上年同
期增减
(%) | 2022年 | | 营业收入 | 1,253,152,389.59 | 1,503,936,973.00 | -16.68 | 890,941,684.56 | | 扣除与主营业务无关的业务收
入和不具备商业实质的收入后
的营业收入 | 1,119,191,423.05 | 1,352,384,559.17 | -17.24 | 823,052,910.43 | | 归属于上市公司股东的净利润 | -131,323,615.46 | -195,379,236.43 | 不适用 | -248,003,933.07 | | 归属于上市公司股东的扣除非
经常性损益的净利润 | -130,973,912.33 | -222,345,920.77 | 不适用 | -260,281,853.60 | | 经营活动产生的现金流量净额 | 205,019,979.73 | 253,376,466.49 | -19.08 | -29,921,780.17 | | | 2024年末 | 2023年末 | 本期末
比上年
同期末
增减（%
） | 2022年末 | | 归属于上市公司股东的净资产 | 659,474,800.42 | 767,256,709.84 | -14.05 | 962,635,946.27 | | 总资产 | 3,030,808,196.36 | 3,639,736,542.92 | -16.73 | 3,665,816,069.64 |
(二)主要财务指标
| 主要财务指标 | 2024年 | 2023年 | 本期比上年同期
增减(%) | 2022年 | | 基本每股收益（元／股） | -0.51 | -0.77 | 不适用 | -0.97 | | 稀释每股收益（元／股） | -0.51 | -0.77 | 不适用 | -0.97 | | 扣除非经常性损益后的基本每股收益（
元／股） | -0.51 | -0.87 | 不适用 | -1.02 | | 加权平均净资产收益率（%） | -18.72 | -22.59 | 不适用 | -22.83 | | 扣除非经常性损益后的加权平均净资产
收益率（%） | -18.67 | -25.71 | 不适用 | -23.96 |
√适用□不适用
1.归属于上市公司股东的净利润、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润本报告期较上年同期增加，主要是公司优化成本管控，成本费用较上年同期减少，同时收到大额回款及还款计划，计提信用减值损失较上年同期减少所致。
2.基本每股收益、稀释每股收益、扣除非经常性损益后的基本每股收益本报告期较上年同期增加，主要是本期净利润较上年同期增加所致。
八、境内外会计准则下会计数据差异
(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用√不适用
(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用√不适用
(三)境内外会计准则差异的说明：
□适用√不适用
九、2024年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
| | 第一季度
（1-3月份） | 第二季度
（4-6月份） | 第三季度
（7-9月份） | 第四季度
（10-12月份） | | 营业收入 | 401,028,718.85 | 369,212,474.46 | 294,179,703.49 | 188,731,492.79 | | 归属于上市公司股东的净利
润 | 2,115,126.23 | -189,129,377.07 | 6,191,446.06 | 49,499,189.32 | | 归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益后的净利润 | 1,002,639.11 | -189,587,201.19 | 4,983,243.96 | 52,627,405.79 | | 经营活动产生的现金流量净
额 | 27,069,050.89 | 38,018,166.42 | 77,936,101.38 | 61,996,661.04 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用√不适用
十、非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 非经常性损益项目 | 2024年金额 | 附注（如适用） | 2023年金额 | 2022年金额 | | 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减
值准备的冲销部分 | 2,804.16 | | 6,215,229.27 | -2,828,011.49 | | 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经
营业务密切相关、符合国家政策规定、按照
确定的标准享有、对公司损益产生持续影响
的政府补助除外 | 2,940,716.11 | | 20,208,290.73 | 12,335,694.49 | | 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值 | | | | | | 业务外，非金融企业持有金融资产和金融负
债产生的公允价值变动损益以及处置金融资
产和金融负债产生的损益 | | | | | | 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占
用费 | | | | | | 委托他人投资或管理资产的损益 | | | | | | 对外委托贷款取得的损益 | | | | | | 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的
各项资产损失 | | | | | | 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 842,575.25 | | 319,747.09 | 321,868.46 | | 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投
资成本小于取得投资时应享有被投资单位可
辨认净资产公允价值产生的收益 | | | | | | 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合
并日的当期净损益 | | | | | | 非货币性资产交换损益 | | | | | | 债务重组损益 | | | -29,151.52 | | | 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次
性费用，如安置职工的支出等 | | | | | | 因税收、会计等法律、法规的调整对当期损
益产生的一次性影响 | | | | | | 因取消、修改股权激励计划一次性确认的股
份支付费用 | | | | | | 对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，
应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益 | | | | | | 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房
地产公允价值变动产生的损益 | | | | | | 交易价格显失公允的交易产生的收益 | | | | | | 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的
损益 | -695,984.00 | | -500,000.00 | -2,000,000.00 | | 受托经营取得的托管费收入 | | | | | | 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -4,427,679.85 | | 1,959,118.30 | -1,350,529.78 | | 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 697,512.84 | | 4,836,831.13 | 9,298,273.53 | | 减：所得税影响额 | 53,928.49 | | 5,353,905.52 | 2,567,032.85 | | 少数股东权益影响额（税后） | -344,280.85 | | 689,475.14 | 932,341.83 | | 合计 | -349,703.13 | | 26,966,684.34 | 12,277,920.53 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
十一、 采用公允价值计量的项目
□适用√不适用
十二、 其他
□适用√不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2024年，公司坚持问题导向，锚定战略目标，聚焦主责主业，启动国企改革。
（一）竞争优势持续强化
1.旅游景区运营管理要素集成能力进一步增强：一是大唐芙蓉园景区荣获“西安市第一批具有历史价值的公园”“西安市具有历史价值的公园名录”等荣誉；二是大唐芙蓉园景区小剧场演艺《鼓》列入陕西省首届非遗年度盛典典型案例；三是大唐芙蓉园景区剧场演艺《梦回大唐》列入西安市版权产业重点产品（作品）保护名单（第一批）；四是大唐不夜城景区荣获西安市“5G+文旅”应用示范场景、“西安市文商旅消费聚集区”授牌；五是“景区+景区”“景区+演艺”组合产品开发和营销协同机制初步形成。
2.酒店餐饮主题化精品化运营能力进一步增强：一是大唐芙蓉园景区芳林苑主题精品酒店深化“酒旅融合”；二是大唐芙蓉园景区御宴宫主题宴会餐厅深化“餐旅融合”；三是大唐不夜城老字号主题精致餐厅深化“餐旅融合”；四是唐华·华邑酒店彩丰楼餐厅获得2024年“黑珍珠一钻餐厅”授牌。
3.旅游节事活动品牌整合运营能力进一步增强：一是“长安灯会”成为西安市城市级节事品牌，更成为世界文化遗产“春节——中国人庆祝传统新年的社会实践”的文旅企业实践样本，成为中国旅游协会《非遗灯会旅游融合研究报告（2025年）》的入选案例；二是承办天津城市节事活动“第二届五大道海棠花节”；三是公司全业态全年接待游客过亿人次，在公共文化旅游服务、大客流服务与应急安全管理、公建物业管理、城市级节事活动策办等方面具备相对优势。
（二）存在问题与核心策略
1.公建物业管理业务收入下降2.53亿元，占比下降16%。针对城市公园行政事业经营性资产普遍需要盘活的现状，转型升级，发展公园文创产业。更名西安曲江大雁塔景区管理服务有限公司为西安曲江文旅景区运营管理有限公司，促进标准化、数智化、集约化管理。
2.旅游景区和演艺票销类业务收入下降0.45亿元，占比下降1%。针对文化旅游生活消费升级的现状，转型升级，促进景区二次消费产品和市场增长。更名西安曲江商唐投资有限公司为西安曲江文旅演艺发展有限公司，更名西安曲江国际旅行社有限公司为西安曲江文旅旅行服务有限公司，促进产品化、系统化、垂直化发展。
3.酒餐类业务收入下降0.33亿元，占比增长1%。针对生活方式型旅游产品升级的现状，转型升级，促进酒店人文度假产品和文化主题餐饮产品集成运营。更名西安曲江国际酒店管理有限公司为西安曲江文旅酒店餐饮管理有限公司，促进主题化、人文化、特色化发展。
（三）聚焦主责主业
公司明确以“旅游目的地整合运营商”为战略定位，以旅游景区运营管理为基础，促进旅游演艺、酒店餐饮、旅行服务协同发展集成运营。
（四）启动国企改革
《西安曲江文化旅游股份有限公司国企改革方案》于2024年12月先后通过公司党委会、总办会、第二届第五次职工代表大会审定。
二、报告期内公司所处行业情况
按照《国民经济行业分类与代码（GB/T4754-2011）》，公司主营业务及所处行业情况如下：（一）旅游景区管理业务：主要有景区管理、公园管理、水族馆管理服务、游乐园管理。截至2024年，全国共有5A级旅游景区358个，4A级旅游景区3034个，普遍面临“购票人次下降”“二次消费收入占比较低”“经营性资产盘活”三大问题，正在向综合创建文化和旅游融合示范区、旅游度假区方向发展。
（二）旅游演艺发展业务：主要有文艺创作与表演、文物及非物质文化遗产保护利用、文化活动服务。2024年，全国旅游演艺共演出18.93万场，票房收入163.89亿元，观众人数8542.23万人次。其中，西安共有旅游演艺21部，全年演出3.6万场，票房收入约16亿元，观众人数1600万人次。普遍面临“投资规模大”“运营成本高”“销售渠道单一”三大问题，正在向分众化互娱演艺方向发展。
（三）酒店餐饮管理业务：主要有旅游饭店管理、正餐服务、园区和单位后勤管理服务。全国主题精品酒店和精致餐厅消费市场正在向本土化、主题化、品质化发展。2024年，全国黑珍珠餐厅共有341家。行业普遍面临“道地食材供应”“美食技艺传承”“精致体验场景营造”三大问题，正在向连锁化、产品化、国际化方向发展。
（四）旅行服务业务：主要有旅行社及相关服务、数字内容服务、互联网旅游出行服务平台。
全国旅行服务业正在向垂直互联网方向发展。截至2024年9月30日，全国旅行社约62766家，普遍面临“内容创新”“目的地整合服务”“在线服务”三大问题，正在向小众定制、人文服务、垂直互联网营销方向发展。
三、报告期内公司从事的业务情况
公司报告期内从事的业务主要有6类。
（一）旅游景区运营管理业务收入占比52%：公司市场化运营管理的景区主要有国家5A级旅游景区“大唐芙蓉园·大雁塔景区”、国家4A级旅游景区“曲江海洋极地公园”，开展公建物业管理并提供大众游客服务的旅游景区主要有大唐不夜城景区、西安城墙景区，开展公建物业管理并提供市民游客服务的城市公园主要有曲江池遗址公园、唐城墙遗址公园、唐大慈恩寺遗址公园。其中，旅游景区演艺产品主要有大唐芙蓉园景区《鼓》《梦回大唐》《大唐追梦》，西安城墙景区《梦长安》，现象级景区互娱演艺产品主要有“不倒翁小姐姐”、“盛唐密盒”。
（二）园林绿化业务收入占比1%：公司园林绿化业务主要分布于城市公园。
（三）旅游商品销售和电子商务业务收入占比2%：公司旅游商品销售业务主要分布于旅游景区。
（四）酒店餐饮管理业务收入占比22%：公司自主运营的文化主题精品酒店主要有大唐芙蓉园景区芳林苑酒店、唐华·华邑酒店，文化主题精致餐厅主要有大唐芙蓉园景区御宴宫餐厅、大唐不夜城景区老字号餐厅。
（五）旅行服务业务收入占比8%：公司旅行社业务主要为国内组团、出境旅游等。
（六）体育休闲服务业务收入占比14%：公司体育休闲服务业务主要为大型路跑赛事和越野跑赛事运营、商旅服务、线上商城、赛事技术服务等。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用□不适用
公司报告期内的核心竞争力主要有7类。
（一）文旅融合：公司具备基于史地文脉提炼打造文化IP的创意和传播能力，已经先后成功打造大雁塔文化休闲景区水舞表演、大唐礼宾卫队，“大唐芙蓉园”国家著名商标及《鼓》《梦回大唐》等旅游景区演艺产品，大唐不夜城景区“不倒翁小姐姐”“盛唐密盒”等景区互娱演艺产品，西安城墙景区《梦长安》景区演艺产品。
（二）游客服务：公司具备大客流景区游客服务的综合管理和保障能力，示范基地为大雁塔文化休闲景区和大唐不夜城景区。
（三）商务服务：公司具备“中国-中亚峰会晚宴”等大型会议或宴会的综合服务能力及文旅行业头部会议展览策办能力，示范基地为大唐芙蓉园景区、御宴宫文化主题宴会餐厅。
（四）产业服务：公司具备基于文化IP的产业链集成运营和要素精准匹配能力，能够为影视综艺、出版传媒、数字创意等领域文化IP精准匹配旅游业发展要素，开发文旅生活消费大市场。
（五）生活服务：公司具备城市管理、城市服务支撑体系，在安保、保洁、绿化、园艺、工程、客服等方面具备国家5A级景区标准化管理服务的保障能力。
（六）商业服务：公司具备旅游商业网点、街区和经营性资产运营管理的支撑体系，在招商育商、商业管理、主题产品开发、品牌商业合作等方面具备资源和经验优势，示范基地为大唐不夜城景区。
（七）物业服务：公司具备酒店式政务办公和干部学校物业管理的团队优势。
五、报告期内主要经营情况
报告期内，公司顺延战略管理、组织管理和项目管理工作，重点通过“长安灯会”推动全景联动、全品整合、全员营销，为国企改革工作夯实基础。
一是战略管理：以核心景区为示范基地，加强专业化垂直管理和外延式项目拓展。
二是组织管理：通过景区管理中心、品牌运营中心、演艺发展中心加强专业化垂直管理；通过战略发展中心加强外延式项目拓展。
三是项目管理：先后拓展了天津、海口、大同等城市的合作项目。
四是节事带动：联动大唐芙蓉园景区、西安城墙景区、大明宫国家遗址公园三个核心景区，升级打造“长安灯会”品牌，累计曝光量24.72亿+，累计阅读量3.2亿+。
五是国企改革：推动运营管控型模式落地。
(一)主营业务分析
1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） | | 营业收入 | 1,253,152,389.59 | 1,503,936,973.00 | -16.68 | | 营业成本 | 1,038,225,472.78 | 1,070,569,112.00 | -3.02 | | 销售费用 | 60,445,434.40 | 74,871,225.00 | -19.27 | | 管理费用 | 177,811,645.38 | 199,017,282.50 | -10.66 | | 财务费用 | 53,804,241.98 | 71,386,246.96 | -24.63 | | 研发费用 | | | | | 经营活动产生的现金流量净额 | 205,019,979.73 | 253,376,466.49 | -19.08 | | 投资活动产生的现金流量净额 | -26,498,042.35 | -64,699,773.23 | 不适用 | | 筹资活动产生的现金流量净额 | -205,569,505.50 | -192,489,782.08 | 不适用 |
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本期处置子公司及其他营业单位收回的现金净额较上年同期增加所致。
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明。
□适用√不适用
2、收入和成本分析
√适用□不适用
公司综合毛利率为17.15%，同比下降11.67个百分点，主要是景区运营管理、酒店餐饮、体育项目板块毛利率下降所致。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位：元 币种：人民币
| 主营业务分行业情况 | | | | | | | | 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率
（%） | 营业收入
比上年增
减（%） | 营业成本
比上年增
减（%） | 毛利率比上年增
减（%） | | 景区运营管理 | 650,883,296.91 | 496,413,586.11 | 23.73 | -32.57 | -17.97 | -13.57 | | 酒店餐饮 | 277,388,663.85 | 263,164,502.40 | 5.13 | -10.60 | -9.13 | -1.53 | | 旅游商品销售 | 11,834,722.28 | 7,715,380.89 | 34.81 | -46.99 | -43.79 | -3.71 | | 旅游服务(旅行
社) | 102,833,569.68 | 96,886,490.79 | 5.78 | 54.01 | 56.89 | -1.73 | | 园林绿化 | 18,487,619.36 | 16,259,173.15 | 12.05 | 35.09 | 35.54 | -0.30 | | 体育项目 | 174,656,632.45 | 152,777,761.90 | 12.53 | 52.62 | 76.79 | -11.96 | | 数字科技 | 17,067,885.06 | 5,008,577.54 | 70.65 | 51.93 | 164.11 | -12.47 | | 主营业务分地区情况 | | | | | | | | 分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率
（%） | 营业收入
比上年增
减（%） | 营业成本
比上年增
减（%） | 毛利率比上年增
减（%） | | 陕西省 | 998,065,070.34 | 808,649,150.52 | 18.98 | -24.50 | -11.63 | 减少11.80个百
分点 | | 其他 | 255,087,319.25 | 229,576,322.26 | 10.00 | 40.17 | 47.59 | 减少4.52个百分
点 |
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明
1.分行业情况说明
（1）景区运营管理板块营业收入、营业成本同比减少，本期主要是由于票销类收入和公建物业管理收入减少所致。
（2）旅游商品销售板块营业收入、营业成本同比减少，本期主要是旅游商品销售量减少所致。
（3）旅游服务（旅行社）板块营业成本增幅高于营业收入增幅，本期主要是旅游咨询服务收入减少所致。
（4）园林绿化板块营业收入、营业成本同比减少，本期主要是绿化工程收入减少所致。
（5）体育休闲板块营业收入、营业成本同比增长，本期主要是体育赛事服务和物资销售量增加所致。
（6）数字科技板块营业收入、营业成本同比增长，主要是数字科技运营收入增长所致。
2.分地区情况说明
公司市场化规模化自主经营的主题景区位于西安市。
(2). 产销量情况分析表
□适用√不适用
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用√不适用
(4). 成本分析表
单位：元
| 分行业情况 | | | | | | | | | 分行业 | 成本构成
项目 | 本期金额 | 本期占总
成本比例
(%) | 上年同期金额 | 上年同期
占总成本
比例(%) | 本期金额
较上年同
期变动比
例(%) | 情况
说明 | | 景区运营
管理 | 人工成本 | 137,228,301.68 | 13.22 | 137,552,263.29 | 12.85 | -0.24 | | | | 折旧摊销 | 99,022,841.23 | 9.54 | 90,708,555.12 | 8.47 | 9.17 | | | | 景区运维
成本 | 260,162,443.20 | 25.06 | 376,907,398.74 | 35.21 | -30.97 | 主要是公
司优化成
本控制，部 | | | | | | | | | 分成本随
收入降低
所致 | | 酒店餐饮
服务 | 人工成本 | 77,451,585.75 | 7.46 | 78,872,901.03 | 7.37 | -1.80 | | | | 折旧摊销 | 63,858,233.22 | 6.15 | 70,308,140.02 | 6.57 | -9.17 | | | | 餐饮商品
服务成本 | 121,854,683.43 | 11.74 | 140,431,591.99 | 13.12 | -13.23 | | | 旅游服务
管理 | 旅游接待
成本 | 96,886,490.79 | 9.33 | 61,753,355.78 | 5.76 | 56.89 | 主要是本
期旅游接
待量增加
所致 | | 旅游商品
销售 | 商品成本 | 7,715,380.89 | 0.74 | 13,726,754.47 | 1.28 | -43.79 | 主要是本
期旅游商
品销售量
减少所致 | | 园林绿化 | 人工成本 | 4,248,707.53 | 0.41 | 4,701,695.08 | 0.44 | -9.63 | | | | 折旧摊销 | | | | | | | | | 工程及养
护成本 | 12,010,465.62 | 1.16 | 7,293,859.36 | 0.68 | 64.67 | 主要是本
期绿化工
程收入增
加所致 | | 体育项目 | 赛事服务
成本 | 152,777,761.90 | 14.72 | 86,416,178.22 | 8.07 | 76.79 | 主要是本
期体育赛
事服务及
体育物资
销售量增
加所致 | | 数字科技 | 运营服务
成本 | 5,008,577.54 | 0.48 | 1,896,418.90 | 0.18 | 164.11 | 主要是本
期数字科
技运营收
入增加所
致 |
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
√适用□不适用
公司以非公开协议转让方式将持有的西安曲江大明宫国家遗址公园管理有限公司100%股权转让给西安曲江大明宫投资（集团）有限公司，截至本报告日，公司已全额收到股权转让款（公告编号：临2024-028）。
公司以非公开协议转让方式将持有的西安山河景区运营管理服务有限公司51%股权协议转让给西安山河旅游发展有限公司，公司已全额收到股权转让款（公告编号：临2024-011）。
(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用√不适用
(7). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况
前五名客户销售额19,689.04万元，占年度销售总额15.71%；其中，前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0%。
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形
□适用√不适用
B.公司主要供应商情况
√适用□不适用
前五名供应商采购额5,557.95万元，占年度采购总额5.35%；其中，前五名供应商采购额中关联方采购额1,659.03万元，占年度采购总额1.6%。
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形
□适用√不适用
3、费用
√适用□不适用
单位：元
| 费用类别 | 本期数 | 上年同期数 | 本期金额较上年同期
变动比例(%) | 情况说明（超过30%） | | 销售费用 | 60,445,434.40 | 74,871,225.00 | -19.27 | | | 管理费用 | 177,811,645.38 | 199,017,282.50 | -10.66 | | | 财务费用 | 53,804,241.98 | 71,386,246.96 | -24.63 | | | 所得税费用 | -6,994,920.55 | -27,008,634.71 | 不适用 | 主要是递延所得税费
用影响。 |
4、研发投入
(1).研发投入情况表
□适用√不适用
(2).研发人员情况表
□适用√不适用
(3).情况说明
□适用√不适用
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用√不适用
5、现金流
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 增减额 | 增减率(%) | 变动原因 | | 一、经营活动
产生的现金
流量: | | | | | | | 销售商品、提
供劳务收到
的现金 | 1,498,097,077.96 | 1,760,081,049.31 | -261,983,971.35 | -14.88 | | | 收到的税费
返还 | 2,093,136.17 | 3,259,224.95 | -1,166,088.78 | -35.78 | 主要是本期
收到的留抵
税费返还减
少所致 | | 收到其他与
经营活动有
关的现金 | 347,017,224.94 | 218,374,696.51 | 128,642,528.43 | 58.91 | 主要是本期
收到专项活
动等款项所
致 | | 经营活动现
金流入小计 | 1,847,207,439.07 | 1,981,714,970.77 | -134,507,531.70 | -6.79 | | | 购买商品、接
受劳务支付
的现金 | 920,155,970.92 | 1,029,537,152.67 | -109,381,181.75 | -10.62 | | | 支付给职工
及为职工支
付的现金 | 370,410,762.89 | 398,451,995.29 | -28,041,232.40 | -7.04 | | | 支付的各项
税费 | 74,348,795.89 | 65,406,764.58 | 8,942,031.31 | 13.67 | | | 支付其他与
经营活动有
关的现金 | 277,271,929.64 | 234,942,591.74 | 42,329,337.90 | 18.02 | | | 经营活动现
金流出小计 | 1,642,187,459.34 | 1,728,338,504.28 | -86,151,044.94 | -4.98 | | | 经营活动产
生现金流量
净额 | 205,019,979.73 | 253,376,466.49 | -48,356,486.76 | -19.08 | | | 二、投资活动
产生的现金
流量 | | | | | | | 收回投资收
到的现金 | | | | | | | 取得投资收
益收到的现
金 | | | | | | | 处置固定资
产、无形资产
和其他长期
资产收回的
现金净额 | 21,705.50 | 1,896,043.24 | -1,874,337.74 | -98.86 | 主要是本期
处置资产减
少所致 | | 处置子公司
及其他营业
单位收回的
现金净额 | 24,698,961.06 | | 24,698,961.06 | 100.00 | 主要是本期
转让大明宫
遗址公园公
司子公司股
权不再纳入
合并范围所
致 | | 收到其他与
投资活动有
关的现金 | | | | | | | 投资活动现
金流入小计 | 24,720,666.56 | 1,896,043.24 | 22,824,623.32 | 1,203.80 | 主要是本期
转让大明宫
遗址公园公
司子公司股
权不再纳入
合并范围所
致 | | 购建固定资
产、无形资产
和其他长期
资产支付的
现金 | 47,593,708.91 | 64,595,816.47 | -17,002,107.56 | -26.32 | | | 投资支付的
现金 | 3,625,000.00 | | 3,625,000.00 | 100.00 | 主要是本期
支付投资款
所致 | | 取得子公司
及其他营业
单位支付的
现金净额 | | 2,000,000.00 | -2,000,000.00 | -100.00 | 主要是上期
支付收购股
权款所致 | | 支付其他与
投资活动有
关的现金 | | | | | | | 投资活动现
金流出小计 | 51,218,708.91 | 66,595,816.47 | -15,377,107.56 | -23.09 | | | 投资活动产
生的现金流
量净额 | -26,498,042.35 | -64,699,773.23 | 38,201,730.88 | 不适用 | 主要是本期
转让大明宫
遗址公园公
司子公司股
权不再纳入
合并范围所
致 | | 三、筹资活动
产生的现金
流量： | | | | | | | 吸收投资收
到的现金 | 15,000,000.00 | 14,399,998.00 | 600,002.00 | 4.17 | | | 其中：子公司
吸收少数股
东投资收到
的现金 | 15,000,000.00 | 14,399,998.00 | 600,002.00 | 4.17 | | | 取得借款收
到的现金 | 148,594,366.90 | 297,850,051.00 | -149,255,684.10 | -50.11 | 主要是本期
融资规模减
少所致 | | 发行债券收
到的现金 | | | | | | | 收到其他与
筹资活动有
关的现金 | | 12,500,000.00 | -12,500,000.00 | -100.00 | 主要是上期
收到归还借
款所致 | | 筹资活动现
金流入小计 | 163,594,366.90 | 324,750,049.00 | -161,155,682.10 | -49.62 | | | 偿还债务支
付的现金 | 286,070,280.86 | 430,127,140.20 | -144,056,859.34 | -33.49 | 主要是本期
偿还银行借
款支付的现
金减少所致 | | 分配股利、利
润或偿付利 | 54,442,893.39 | 59,546,580.95 | -5,103,687.56 | -8.57 | | | 息支付的现
金 | | | | | | | 其中：子公司
支付给少数
股东的股利、
利润 | 5,400,000.00 | 3,375,000.00 | 2,025,000.00 | 60.00 | 主要是本期
控股子公司
无锡汇跑支
付少数股东
现金股利增
加所致 | | 支付其他与
筹资活动有
关的现金 | 28,650,698.15 | 27,566,109.93 | 1,084,588.22 | 3.93 | | | 筹资活动现
金流出小计 | 369,163,872.40 | 517,239,831.08 | -148,075,958.68 | -28.63 | | | 筹资活动产
生现金流量
净额 | -205,569,505.50 | -192,489,782.08 | -13,079,723.42 | 不适用 | | | 四、汇率变动
对现金及现
金等价物的
影响 | | | | | | | 五、现金及现
金等价物净
增加额 | -27,047,568.12 | -3,813,088.82 | -23,234,479.30 | 不适用 | 主要是本期
销售回款减
少所致 | | 加：期初现金
及现金等价
物余额 | 144,239,485.73 | 148,052,574.55 | -3,813,088.82 | -2.58 | | | 六、期末现金
及现金等价
物余额 | 117,191,917.61 | 144,239,485.73 | -27,047,568.12 | -18.75 | |
(二)非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用√不适用
(三)资产、负债情况分析
√适用□不适用
1、资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期
末数占
总资产
的比例
（%） | 上期期末数 | 上期期
末数占
总资产
的比例
（%） | 本期期末
金额较上
期期末变
动比例
（%） | 情况说明 | | 流动资产： | | | | | | | | 货币资金 | 122,295,105.25 | 4.04 | 158,108,334.27 | 4.34 | -22.65 | | | 应收票据 | 302,227.20 | 0.01 | - | 0.00 | 100.00 | 主要是本期控股
子公司无锡汇跑
增加应收票据所
致 | | 应收账款 | 812,540,052.84 | 26.81 | 1,032,965,617.64 | 28.38 | -21.34 | | | 预付款项 | 33,842,489.87 | 1.12 | 86,358,410.37 | 2.37 | -60.81 | 主要是本期预付
流量充值款减少
所致 | | 其他应收款 | 29,164,117.11 | 0.96 | 106,624,227.76 | 2.93 | -72.65 | 主要是本期收回
专项活动等款项
所致 | | 存货 | 67,020,440.06 | 2.21 | 154,882,450.34 | 4.26 | -56.73 | 主要是本期山河
景区公司不再纳
入合并范围所致 | | 合同资产 | 6,656,683.19 | 0.22 | 6,352,133.35 | 0.17 | 4.79 | | | 持有待售资产 | 14,258,734.01 | 0.47 | | 0.00 | 100.00 | 主要是本期渼陂
湖公司转为持有
待售所致 | | 其他流动资产 | 27,177,023.80 | 0.90 | 31,384,663.90 | 0.86 | -13.41 | | | 流动资产合计 | 1,113,256,873.33 | 36.73 | 1,576,675,837.63 | 43.32 | -29.39 | | | 非流动资产： | | | | | | | | 长期股权投资 | 6,816,130.79 | 0.22 | 6,290,764.44 | 0.17 | 8.35 | | | 固定资产 | 1,338,637,875.96 | 44.17 | 1,413,392,752.62 | 38.83 | -5.29 | | | 在建工程 | 25,480,933.07 | 0.84 | 2,731,529.14 | 0.08 | 832.85 | 主要是本期雁荡
山公司银苑酒店
提升改造项目增
加所致 | | 生产性生物资产 | 3,072,004.23 | 0.10 | 3,510,669.13 | 0.10 | -12.50 | | | 使用权资产 | 40,519,385.56 | 1.34 | 31,752,567.63 | 0.87 | 27.61 | | | 无形资产 | 105,645,036.78 | 3.49 | 113,768,006.48 | 3.13 | -7.14 | | | 商誉 | 45,727,783.34 | 1.51 | 45,779,555.86 | 1.26 | -0.11 | | | 长期待摊费用 | 189,778,456.86 | 6.26 | 279,216,644.20 | 7.67 | -32.03 | 主要是本期大明
宫遗址公园公司
不再纳入合并范
围所致 | | 递延所得税资产 | 114,763,460.94 | 3.79 | 114,621,820.79 | 3.15 | 0.12 | | | 其他非流动资产 | 47,110,255.50 | 1.55 | 51,996,395.00 | 1.43 | -9.40 | | | 非流动资产合计 | 1,917,551,323.03 | 63.27 | 2,063,060,705.29 | 56.68 | -7.05 | | | 资产总计 | 3,030,808,196.36 | 100.00 | 3,639,736,542.92 | 100.00 | -16.73 | | | 流动负债： | | | | | | | | 短期借款 | 218,304,556.19 | 7.20 | 299,233,403.66 | 8.22 | -27.05 | | | 应付票据 | - | 0.00 | 2,000,000.00 | 0.05 | -100.00 | 主要是本期银行
承兑汇票到期兑
付所致 | | 应付账款 | 812,157,988.09 | 26.80 | 1,086,354,036.71 | 29.85 | -25.24 | | | 预收款项 | 4,671,341.16 | 0.15 | 10,495,469.42 | 0.29 | -55.49 | 主要是本期大明
宫遗址公园公司
不再纳入合并范
围所致 | | 合同负债 | 139,395,852.63 | 4.60 | 181,754,740.38 | 4.99 | -23.31 | | | 应付职工薪酬 | 79,352,108.06 | 2.62 | 83,725,261.13 | 2.30 | -5.22 | | | 应交税费 | 13,755,824.14 | 0.45 | 25,598,730.46 | 0.70 | -46.26 | 主要是报告期末
应交增值税减少
所致 | | 其他应付款 | 148,367,528.33 | 4.90 | 192,484,769.35 | 5.29 | -22.92 | | | 持有待售负债 | 18,775,514.24 | 0.62 | | 0.00 | 100.00 | 主要是本期渼陂
湖公司转为持有
待售所致 | | 一年内到期的非
流动负债 | 173,914,959.32 | 5.74 | 111,250,012.16 | 3.06 | 56.33 | 主要是本期一年
内到期的长期借
款增加所致 | | 其他流动负债 | 8,959,555.73 | 0.30 | 9,787,369.91 | 0.27 | -8.46 | | | 流动负债合计 | 1,617,655,227.89 | 53.37 | 2,002,683,793.18 | 55.02 | -19.23 | | | 非流动负债： | | | | | | | | 长期借款 | 654,000,000.00 | 21.58 | 774,000,000.00 | 21.27 | -15.50 | | | 租赁负债 | 28,153,482.08 | 0.93 | 26,648,087.64 | 0.73 | 5.65 | | | 长期应付款 | 2,100,000.00 | 0.07 | 2,100,000.00 | 0.06 | - | | | 预计负债 | 632,431.38 | 0.02 | 500,000.00 | 0.01 | 26.49 | | | 递延收益 | 5,023,402.09 | 0.17 | 5,827,680.54 | 0.16 | -13.80 | | | 递延所得税负债 | 10,238,379.86 | 0.34 | 8,345,565.48 | 0.23 | 22.68 | | | 非流动负债合计 | 700,147,695.41 | 23.10 | 817,421,333.66 | 22.46 | -14.35 | | | 负债合计 | 2,317,802,923.30 | 76.47 | 2,820,105,126.84 | 77.48 | -17.81 | | | 所有者权益（或
股东权益）： | | | | | | | | 股本 | 255,059,785.00 | 8.42 | 255,059,785.00 | 7.01 | | | | 其他权益工具 | | | | | | | | 资本公积 | 617,861,860.72 | 20.39 | 594,320,154.68 | 16.33 | | | | 盈余公积 | 6,244,028.53 | 0.21 | 6,244,028.53 | 0.17 | | | | 未分配利润 | -219,690,873.83 | -7.25 | -88,367,258.37 | -2.43 | 不适用 | 主要是本期净利
润减少所致 | | 归属于母公司股
东权益合计 | 659,474,800.42 | 21.76 | 767,256,709.84 | 21.08 | -14.05 | | | 少数股东权益 | 53,530,472.64 | 1.77 | 52,374,706.24 | 1.44 | 2.21 | | | 股东权益合计 | 713,005,273.06 | 23.53 | 819,631,416.08 | 22.52 | -13.01 | | | 负债和股东权益
总计 | 3,030,808,196.36 | 100.00 | 3,639,736,542.92 | 100.00 | -16.73 | |
2、境外资产情况（未完）
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