[年报]三元股份(600429):三元股份2024年年度报告
原标题:三元股份:三元股份2024年年度报告 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人袁浩宗、主管会计工作负责人安长林及会计机构负责人（会计主管人员）尹莹声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案本公司2024年度实现合并会计报表归属于母公司所有者净利润5,481.18万元。截止2024年12月31日，公司合并报表中期末未分配利润为38,423.50万元，其中：母公司报表中期末未分配利润为6,609.10万元。 经本公司董事会审议，报告期利润分配预案如下：公司拟以实施权益分派股权登记日总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.12元（含税），截至目前，公司总股本为1,509,176,043股，以此计算合计拟派发现金红利约1,811.01万元（含税），约占2024年合并报表归属于母公司所有者的净利润的33.04%。如在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，公司拟维持每股分配金额不变，相应调整分配总额。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告中所涉及的经营计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十、重大风险提示 公司已在本报告中描述可能存在的相关风险，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”中“可能面对的风险”部分的内容。 十一、 其他 □适用√不适用 目录 第一节 释义......................................................................................................................................5 第二节 公司简介和主要财务指标..................................................................................................5 第三节 管理层讨论与分析............................................................................................................10 第四节 公司治理............................................................................................................................29 第五节 环境与社会责任................................................................................................................46 第六节 重要事项............................................................................................................................50 第七节 股份变动及股东情况........................................................................................................71 第八节 优先股相关情况................................................................................................................80 第九节 债券相关情况....................................................................................................................81 第十节 财务报告............................................................................................................................81
一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
一、公司信息
(一)主要会计数据 单位：元 币种：人民币
√适用□不适用 1、2024年公司收入同比变化的主要原因为：（1）市场需求变化，公司销售承压；（2）公司合并范围有所变化，自2023年5月起，首农畜牧不再纳入 公司合并范围。 2、2024年公司归母净利润同比变化的主要原因为：公司于2023年5月转让首农畜牧部分股权等事项，取得股权转让收益，增加2023年度利润，2024 年度无该收益。剔除该因素影响，公司2024年度利润同比大幅增长。 八、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 九、2024年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
□适用 √不适用 十、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币
□适用√不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币
□适用√不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2024年是实现“十四五”规划目标任务的关键一年，公司深入贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，面对市场需求下降及竞争加剧形势，完整准确全面贯彻新发展理念，以全面深化改革创新为动力，全力推改革、促创新、防风险、强党建。坚持“有利润的收入、有现金流的利润”的经营理念，落实经营重点工作任务，聚焦主责主业，积极优化结构、固本强基，推动公司健康可持续发展。2024年，公司实现营业收入70亿元、归母净利润5,481万元，扣非归母净利 润大幅改善。 （一）创新改革，夯实高质量发展基础 一是持续优化公司治理。持续完善公司治理体系，进一步厘清权责边界，有效发挥党委、董 事会、经理层的职能作用，确保各司其职、协调运转、有效制衡，实现做优党委会、做强董事会、 做实总经理办公会的目标，不断提高公司治理效能。 二是科技赋能产品创新。持续开展行业前沿应用基础研究。在研国家、市部级等科技项目15 项，新获批国家自然科学基金、北京市等科技项目8项；研究成果申请中国发明专利16项，授权 国内、国际发明专利共15项；发表SCI文章15篇、EI文章4篇；科技成果“基于母婴队列脂质 组学技术的新型婴幼儿配方食品创制”获得国际乳品联合会中国国家委员会、中国乳制品工业协 会技术发明一等奖；科技成果“中国母乳多组学技术开发与应用”入选中国食品科学技术学会 “2024中国食品科技十大进展”。密切关注市场发展趋势，发挥全产业链优势，研发上市“南瓜 来了”调制乳、嚼酸奶草莓百香果及黄桃芒果口味、八喜水果雪芭及梦与星河双色冰淇淋、爱力 优稚铂及稚源婴幼儿配方奶粉、特定客户定制乳品等众多新品，满足C端消费者多元化需求和B 端客户个性化、定制化需求。积极参与外部标准制定项目，正式发布多项行标和团标，并作为企 业第一起草单位参与地方标准制定。公司“基于风险分析的乳品全产业链质量安全标准化管控模 式”入选国家市场监督管理总局评选的企业落实食品安全主体责任创新实践典型案例。公司创新 QC小组、北京工业园常温车间灌装班组分别被中国轻工业联合会评为2024年全国轻工行业优秀 质量管理小组、质量信得过班组。三是精简机构设置。系统推进机构改革，进一步优化职能，通过内部竞聘、市场化选聘等多种方式选用管理人员，打造价值创造型精治总部。改革后，公司总部部门从21个调整为14个，总部人员减幅46%，充分发挥总部“规划、统筹、组织、督导”功能，组织结构响应更加敏捷，机构运转更加高效。正在稳步推进事业部、工厂组织阵型的延伸优化，逐步在全公司系统内建设更加灵活适应业务发展的敏捷动态组织，提升组织效率。 四是进一步优化资产结构。三元梅园主要生产、销售宫廷乳制品，报告期内，公司完成收购三元梅园股权，保全老字号品牌、北京市非物质文化遗产价值，培育优良赛道。目前，三元梅园门店达100家，扭转亏损历史，发展势头良好。完成艾莱发喜小股东5%股权退出，实现公司全资持股，进一步加大对重点培育单元冰淇淋业务的投资力度。 （二）聚焦价值创造，提升品牌和渠道溢价能力 一是新鲜战略持续落地。以国家级IP“天坛”打造“元味中国年”活动多维赋能春节营销，强力传播“首都品质”及“大国乳企”差异化优势；以为公司代言的中国举重队“鲜活中国力量”制造奥运营销大事件、大话题，在《巴黎奥运会品牌传播指数》排行榜位列第52位。重点品牌强化联动，极致品牌代言人王凯走进京东超级品牌日直播间，借母品牌奥运营销，再现销售热点。 同时，权威发布《2024中国鲜活牛奶白皮书》，提出鲜活营养新标准，推动乳业高质量发展迈向 新台阶。为焕活三元品牌年轻化形象，与热门IP卡皮巴拉小黄豚联名合作，推出以卡皮巴拉为主 题形象小方白牛奶，年轻化内容引爆品牌营销锚点，实现流量、销量双增。艾莱发喜通过冠名北 京乒乓球队、联名《王者荣耀》等品牌活动进一步巩固提升“八喜”品牌地位。二是品牌价值持续提升。2024年，世界品牌实验室发布《中国500最具价值品牌》，“三元”品牌价值以547.06亿元跃升至中国品牌500强第183位，品牌价值同比提升41.28亿元。“三元”品牌被商务部、文化和旅游部等认定为“中华老字号”，持续推动老字号守正创新。 三是多元渠道持续深化。全面优化客户结构，健全分销体系。深耕京津冀优势渠道，持续拓展兴趣电商、即时电商等新零售渠道。三元新鲜购线上社区团购、三元新鲜GO奶站、三元及递商城、兴趣电商等渠道均有良好表现。特色业务收入增长明显，持续满足客户个性化需求。 （三）强化精细管理，推动经营效能全面提升 一是对标行动稳步推进。以送奶到户业务为重点试点，从经营、战略、运营、支撑等方面精准对标，不断优化调整送奶到户业务结构及发展策略。 二是产品管理不断优化。梳理现有SKU，筛选优化重点产品，退市低销量、负毛利等低效产品，促进销售突破，全年退市SKU占比近20%。 三是采购成本有效管控。拓展进口物资供货渠道，优化包材进口国产比例，制定价格联动机制，全年采购成本同比下降。 四是生产调整成效显著。优化生产布局，以“就近生产、就近销售”为原则，充分发挥北京、河北两大工业园生产规模优势，重点产品产销匹配度大幅提升，降低运营成本，提升创效水平。 （四）加速系统体系建设，不断提升组织效能 一是薪酬考核体系持续完善。完成公司全体员工职级薪酬体系优化，明确7大序列（管理、专业、销售、技能、生产、操作、养殖）、17个职级体系，明确各岗位薪酬结构和薪酬范围，优化公司整体考核体系。通过调整，实现总部工资总额下降但人均年度薪酬水平增长目标；完成公司员工三年薪酬增长机制设计，提升公司对人才的吸引力，激发员工的动力与活力。 二是数字化工作持续推进。启动咨询项目，针对生产研发、供应链、渠道与销售等关键领域的数字化问题展开诊断，夯实数字化建设基础，提升数字化深度运营能力。 三是法律合规风险管控有力。持续推进企业法治建设工作，法律审核100%覆盖重要决策、管理制度及合同，贯穿经营活动各环节；制定修订管理制度110余件，完善优化“四张清单”，厘清权责边界、理顺审批权限；稳步推进合规管理体系建设及重点领域合规管理工作；增强法律、合规意识，提升重大风险防控能力。 四是人才规划整体统筹。以“用3年时间，培养8个方面约500人的关键人才队伍”为目标，统筹规划“五横三纵”人才体系，重点抓好关键团队的培养和建设。重点加强高能级岗位人选和年轻储备干部的培育，深化“极致青年”“极致新生”人才品牌，构建“选育用留”全链条培养模式，建强公司人才梯队，助力公司高质量发展。近期公司培养出多名博士后，北京市“科技新星”、大兴区“新国门领军人才”等复合型人才。 二、报告期内公司所处行业情况 1、行业发展阶段与周期性特点 近几年原奶供给增加而下游乳品需求偏弱，原料奶供应持续过剩。2024年，随着恢复和扩大消费政策的推动、奶牛存栏的持续去化，乳品市场需求逐步恢复。乳制品行业的整体素质提升与消费结构的日益多元化，引领各细分品类步入差异化发展的快车道。其中，低温鲜奶凭借其新鲜度与营养价值，需求韧性明显。零糖、高蛋白等主打健康概念的乳制品以及兼具高质价比的产品，深受消费者信赖。同时，多样化消费场景与数字营销新模式的兴起，成为推动品牌竞争与市场份额争夺的关键力量。乳制品企业不断创新营销策略，精准捕捉消费者需求，以灵活多变的方式触达目标群体，从而在激烈的市场竞争中脱颖而出。 国家高度重视奶业振兴，2024年1月，《中共中央国务院关于学习运用“千村示范、万村整治”工程经验有力有效推进乡村全面振兴的意见》提出，“完善液态奶标准，规范复原乳标识，促进鲜奶消费。”在文件指引下，乳制品企业从消费结构、市场结构、产品升级等方面寻找机会点，通过提振鲜奶消费带动优质奶源消化，通过创新消费场景及释放消费潜力更好满足人民群众对高品质生活的需要。2024年9月，农业农村部等多部门联合印发《关于促进肉牛奶牛生产稳定发展的通知》，提出“推广‘学生饮用奶’，鼓励有条件的地方通过发放消费券等方式，拉动牛奶消费”、“促进牛肉牛奶消费”等内容，为产业链上下游协同发展注入政策动能。 乳制品属于大众日常消费品，行业周期性特征不明显，但其上游畜牧业具有一定的周期性，销售终端竞争性较强。 2、公司所处的行业地位 公司拥有国家母婴乳品健康工程技术研究中心、国家认定企业技术中心、国家乳品加工技术研发分中心、北京市乳品工程技术研究中心、北京市科技研究开发机构等创新平台。在干酪、ESL奶、发酵奶、婴幼儿配方奶粉等新型乳制品加工关键技术与设备研究等方面取得系列成果，填补国内多项研究空白。 凯度消费者指数显示，2024年，公司在北京市场液态奶份额稳居首位。 三、报告期内公司从事的业务情况 1、经营范围 主要从事乳制品制造业，主要业务涉及加工乳制品、冷食冷饮等；公司旗下拥有低温鲜奶、低温酸奶、常温牛奶、常温酸奶、奶粉、奶酪、冰淇淋、中式奶酪等几大产品系列。 2、经营模式 （1）经营模式：公司根据产品品类，以事业部加全资或控股子公司的模式，构建了低温奶、常温奶、送奶到户、特殊渠道、奶粉五大事业部及核心子公司。 （2）生产模式：公司充分发挥供应链管理平台和销售管理平台的协同职能，按照销售端的订单需求，统筹奶源调度、物资供应、工厂产能等资源，统一协调并组织生产，持续推进精益生产管理，充分发挥规模优势，公司总部职能部室（中心）对生产运营进行战略统筹，确保公司产、供、销等运营活动高效运行。2024年，公司乳制品加工业务实际产能71.43万吨。 （3）物流配送模式：公司实行“统一管理、分级负责”的物流管理模式，已建立相对成熟、稳定的物流配送体系，保障产品配送任务的有效完成。配送车辆具备全程定位、温度控制和安全监控等多项功能，实时监控配送环节产品质量，有效保障产品安全、及时、准确送达客户，满足客户服务需求。 （4）销售模式：公司主要采用直营、经销商和电子商务相结合的销售模式，销售渠道遍布全国各省市。 （5）采购模式：公司采用大宗物料、工程、服务集中采购模式，采用公开招标、邀请招标、竞争性谈判、竞争性磋商、比价等采购方式强化管理，提高资金使用效率及议价能力。 （6）海外业务治理模式：公司境外公司的治理结构主要为股东会、董事会及经营管理层按章程、制度规定各司其职，公司作为股东提名董事进行监督，日常管理以当地管理团队为主，通过制度规定、协议约定明确权利义务及职责权限，既保证股东对管理层的监督和管理，又授予管理层充分的日常管理经营权，保证境外公司的稳定运营及市场发展。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用□不适用 公司的核心竞争力如下： 1、品牌优势：作为中国乳业的先行者、实践者和见证者，公司70年来专注新鲜营养，坚守高品质，始终秉持“诚信为本、质量立市”的原则，以不断满足消费者需求为己任，以过硬的品质、良好的口碑、优质的服务形成超强的亲和力，树立独特的品牌优势，在消费者心中享有极高的信任度及美誉度。公司拥有“三元”“极致”“八喜”等一系列国内知名度较高的品牌，“三元”品牌被认定为“中华老字号”，三元梅园“宫廷奶品制作技艺”入选市级非物质文化遗产名录，兼顾传承与创新。三元食品拥有国家级科研平台和完善产业链，拥有众多国内第一首创产品，在科技与创新的多重赋能下，三元食品持续焕发品牌活力。 2、奶源优势：优质奶源是公司产品安全健康优质的基础保障。控股股东旗下首农畜牧、承德三元成母牛单产和生鲜乳品质均属国际先进水平。公司充分利用控股股东旗下种植、饲料、育种、养殖、兽药、防疫等全产业链专业技术优势，持续提升生鲜乳生产标准化管理水平，利用娟姗、褪黑素、A2、有机等差异化奶源，彰显公司产品竞争优势。 3、质量优势：公司创新食品安全管理架构，设置食品安全管理委员会和专业的各级食品安全管理人员，持续完善基于风险分析的、全产业链的、标准化的质量安全管理模式。坚守“诚信为本、质量立市、创新领‘鲜’”的质量安全方针，依托内外部顶级专家，发挥质量管理与食品安全技术创新优势，建立全产业链食品安全风险管控清单和乳品质量标准化手册，强化全产业链食品安全风险评估体系的建设及应用，自主创新生乳指纹图谱、微生物分布地图、快速检测、在线监测、信息溯源等技术，提升“源头严控、过程严管、结果严检”的专业化管控措施，保障产品质量安全，持续为消费者提供更加安全、放心、健康的乳制品。 4、研发优势：公司是国家高新技术企业、中关村高新技术企业、国家技术创新示范企业和首批国家级两化融合示范企业，荣获“全国食品工业科技竞争力卓越企业”称号，拥有国家母婴乳品健康工程技术研究中心、国家认定企业技术中心、博士后科研工作站、国家乳品加工技术研发分中心、北京市乳品工程技术研究中心、北京市级企业科技研究开发中心、母乳研究技术创新中心、母婴乳品生物技术北京市工程实验室等创新平台；拥有全国劳动模范、享受国务院特殊津贴、北京学者等科技领军人才。公司与国内外相关专业优势高校、院所、医院及企业建立紧密的产学研用合作关系；获国家科技进步奖2项，省部级科技奖20余项；在干酪、ESL奶、发酵奶、婴幼儿配方奶粉等新型乳制品加工关键技术与设备研究、乳品快检与安全在线监控等方面取得系列成果。 5、生产技术优势：公司持续创新乳品全链条安全风险监控关键技术和装备，已创制多项具有自主知识产权的中国母婴营养组学数据库、中国母乳模拟与评价、母婴益生菌、膜过滤、干酪加工、72℃低温杀菌及常见牛奶杀菌强度鉴别快检技术等核心技术，并结合全球先进的乳品加工工艺、技术与装备，实现乳品集约化、标准化加工。公司融合可持续发展、绿色、智能理念，运用产品生命周期管理系统（PLM）、企业资源计划管理系统（ERP）、生产过程执行管理系统（MES）等信息化工具及物联网技术，实现产品可追踪、可追溯。同时，公司部署电商O2O系统，运用大数据技术，建设完善客户关系管理系统（CRM），为消费者提供系统化的完整服务和个性化的精准服务。 五、报告期内主要经营情况 2024年，公司实现营业收入70.12亿元，同比减少10.73%，主要原因为：（1）市场需求变化，公司销售承压；（2）公司合并范围有所变化，自2023年5月起，首农畜牧不再纳入公司合并范围。 (一)主营业务分析 1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业成本变动原因说明：主要为公司自2023年5月起不再合并首农畜牧；以及销售下降引起成本下降。 销售费用变动原因说明：主要为仓储保管、营销类投入、办公等费用减少。 管理费用变动原因说明：主要为公司自2023年5月起不再合并首农畜牧，职工薪酬及折旧同比减少。 财务费用变动原因说明：主要为香港三元上年末对联营企业债转股后，股东借款利息收入减少。 研发费用变动原因说明：主要为公司自2023年5月起不再合并首农畜牧，研发费用同比下降。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要为公司自2023年5月起不再合并首农畜牧，经营活动产生的现金流量净额同比增加。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要为本期支付联营企业HCoLuxS.àr.l.增资款以及上期收到转让首农畜牧价款，投资活动产生的现金流量净额同比下降。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要为公司自2023年5月起不再合并首农畜牧影响。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 √适用□不适用 2024年公司实现归母净利润5,481万元，同比减少77%，主要原因为：公司于2023年5月转让首农畜牧部分股权等事项，取得股权转让收益，增加2023年度利润，2024年度无该收益。剔除该因素影响，公司2024年度利润同比大幅增长。 2、收入和成本分析 √适用□不适用 2024年，公司实现主营业务收入68.73亿元，其中：液态奶收入44.11亿元，固态奶收入9.63亿元，冰淇淋及其他收入14.99亿元。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位：元 币种：人民币
√适用□不适用
□适用√不适用 (4). 成本分析表 单位：元
√适用□不适用 1.公司收购公司控股股东北京首农食品集团有限公司所属的北京三元梅园食品有限公司（简称“三元梅园”）66%股权，本次交易完成后，公司持有三元梅园100%股权。三元梅园成为公司全资子公司，纳入公司合并范围，增加一户。 2.公司投资设立全资子公司北京三元燕山食品有限公司，增加一户。 3.公司原控股子公司北京百鑫经贸有限公司完成清算注销，减少一户。 (6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用√不适用 (7). 主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 √适用□不适用 前五名客户销售额172,386.79万元，占年度销售总额25.08%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0.00万元，占年度销售总额0.00%。 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 □适用√不适用 B.公司主要供应商情况 √适用□不适用 前五名供应商采购额207,977.31万元，占年度采购总额45.52%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额178,992.53万元，占年度采购总额39.18%。 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 □适用√不适用 其他说明： 无。 3、费用 √适用□不适用 单位：元
(1).研发投入情况表 √适用 □不适用 单位：元
√适用□不适用
□适用√不适用 (4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响 □适用√不适用 5、现金流 √适用□不适用 单位：元
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