[年报]可川科技(603052):2024年年度报告
原标题:可川科技:2024年年度报告 苏州可川电子科技股份有限公司 2024年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人朱春华、主管会计工作负责人周博及会计机构负责人（会计主管人员）周博声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至2024年12月31日，母公司报表中期末未分配利润为442,395,813.70元。经董事会决议，公司2024年度拟以实施权益分派股权登记日的公司应分配股份（总股本扣减公司回购专用证券账户股份后的余额）为基数分配利润。本次利润分配方案如下： 1、拟向全体股东每10股派发现金股利2.50元（含税）。 2、拟以资本公积金向全体股东每10股转增4股。 3、本次不送红股,剩余未分配利润结转以后年度分配。 截至2025年4月28日，公司通过回购专用账户所持有本公司股份2,224,796股，不参与本次利润分配。 如在本公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，因可转债转股/回购股份/股权激励授予股份回购注销/重大资产重组股份回购注销等致使公司总股本/应分配股份发生变动的，公司拟维持每股分配的比例不变，相应调整分配的总额。如后续应分配股数发生变化，将另行公告具体调整情况。 本次利润分配方案尚需公司2024年年度股东大会审议。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告中涉及的未来发展规划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请广大投资者理性投资，注意风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十、重大风险提示 本公司已在本报告中详细描述存在的风险因素，敬请查阅“第三节管理层讨论与分析”之“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析”中“（四）可能面对的风险”部分。 十一、 其他 □适用√不适用 目录 第一节 释义...................................................................................................................................... 5 第二节 公司简介和主要财务指标..................................................................................................5 第三节 管理层讨论与分析............................................................................................................ 11 第四节 公司治理............................................................................................................................28 第五节 环境与社会责任................................................................................................................42 第六节 重要事项............................................................................................................................44 第七节 股份变动及股东情况........................................................................................................59 第八节 优先股相关情况................................................................................................................65 第九节 债券相关情况....................................................................................................................66 第十节 财务报告............................................................................................................................66
一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
一、公司信息
七、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 单位：元 币种：人民币
√适用□不适用 1、归属于上市公司股东的净利润同比下降2,892.15万元，功能性器件业务营业收入较上年同期有所增长，归属于上市公司股东的净利润下降主要系由于新业务的资本开支和研发投入所致。 1 主营业务（功能性器件业务）方面，本年度收入较上年同期增长4,764.35万元，实现毛利润14,380.77万元，详见“第三节管理层讨论与分析”之“五、报告期内主要经营情况”之“（一）主营业务分析2.收入和成本分析”和“第十节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“61、营业收入和营业成本”。 2 新业务（锂电池新型复合材料项目及光模块和激光传感器项目）方面：团队组建和生产基地建设，本年度新增研发投入1,760万元； 3 公司募投项目功能性元器件生产基地建设项目主体厂房建造完成，于2024年11月转固，导致本期固定资产折旧增加。 4 随着募投项目推进及新业务开展，闲置资金平均余额减少，对应的闲置资金理财收益同比减少600万元； 5 原有老旧设备智能化升级，处置损失较上年同期增加150万元； 2、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比下降，整体下降比例小于归属于上市公司股东的净利润，主要系： 1 非经常性损益中包含使用闲置资金购买理财产品产生的收益，随着募投项目和新业务的开展，公司理财收益同比有所下降； 2 本年度可确认为当期损益的政府补助较上年有所下降； 3 本年度老旧设备智能化升级，处置损失较上年有所增加。 3、基本每股收益、稀释每股收益及扣除非经常性损益后的基本每股收益下降主要为：本期公司毛利率下降，新设子公司均在建设期前期尚在亏损、未实现盈利导致净利润减少。 八、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 九、2024年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
□适用 √不适用 十、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币
□适用√不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币
□适用√不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2024年，全球经济发展面临地缘政治冲突升级、贸易保护主义抬头和逆全球化冲击的复杂形势，消费信心有待提振。面对复杂多变的外部环境，公司在董事会和经营管理层的带领下，始终坚持积极应对，持续优化生产制造工艺和供应链结构，进一步加大新客户群体开发力度，坚持聚焦新产品、新技术研发创新，积极延伸和探索新业务领域。 （一）主营业务稳健前行，积极开拓产品应用领域 报告期内，公司坚定聚焦主营业务，同时积极推进功能性器件新产品矩阵的扩充，2024年度，公司实现营业收入7.83亿元，同比增长8.21%。 公司始终秉持“以技术和服务绑定客户”的宗旨，以客户服务作为立足根本，在此基础之上深度挖掘客户需求，通过新产品开发、材料复合、模具设计、生产工艺改进等多维度的技术创新，不断开拓产品应用领域，丰富产品线。 新产品方面，公司以CMOS芯片保护膜产品为支点，大力拓展半导体领域客户群，成功通过多家客户的产品测试验证并逐步实现量产，初步形成了以CMOS保护膜、硅基OLED保护膜为代表的半导体功能性器件产品矩阵。目前公司产品主要应用于CMOS图像传感器芯片及硅基OLED芯片的制程中，下游终端产品包括MR、AR/VR智能眼镜设备、手机/车载/安防/医疗摄像模组等，公司产品应用场景广阔。未来，公司将继续发掘相关客户的需求，进一步扩充半导体功能性器件产品品类，力争实现新的突破。 （二）优化产能布局、积极推进募投项目建设工作 公司通过挂牌竞买的方式取得昆山市千灯镇秦峰北路西侧、祥西路北侧国有建设用地使用权，该地块距离公司总部仅约3公里。为了充分发挥协同效应、有效利用昆山及周边地区的产业资源优势，经公司第二届董事会第九次会议、第二届监事会第九次会议审议通过，公司主要募投项目“功能性元器件生产基地建设项目”的实施地点已变更至上述新取得的地块，实施主体已变更为母公司。 报告期内，前述募投项目相关建设工作有序开展推进，其中功能性元器件生产基地建设项目厂房已建设完毕，目前正在加快推进厂房内部装修、设备购置和调试等工作，预计将于2025年逐步投入使用。 （三）持续投入研发新材料、新技术并开发新产品 公司自设立以来，坚持贯彻以技术创新为先导的经营理念和以市场为导向的研发创新机制，在不断提高自身研发实力的同时，根据客户需求针对性的进行研发创新，提高产品竞争力。 公司设立专职研发的全资子公司-可川新材料技术（青岛）有限公司，在深度挖掘客户产品迭代需求的基础之上，进行电池相关新型材料和工艺技术的研究开发，对复合铝箔的量产工艺开展研发及测试工作，并就复合铝箔/复合铜箔等新型材料和传统功能性器件产品在消费电子电池、半固态电池/固态电池中的应用与相关客户展开论证工作。 经公司2023年年度股东大会审议通过，公司在江苏淮安投资建设锂电池新型复合材料项目。 该项目将由全资子公司可川新材料技术（淮安）有限公司实施，开展以复合铝箔为主的复合集流体相关电池新型材料的研究开发、生产、制造和销售。报告期内，前述项目建设工作顺利推进，已完成一期主厂房建设，设备正在调试中。 （四）积极延伸新兴行业，布局新业务板块 2024年2月，公司设立全资子公司可川光子技术（苏州）有限公司，进一步加大研发投入力度，为400G/800G等高速率光模块和激光传感器产品布局自建产能。 报告期内，可川光子组建了平均从业年限超过15年的核心研发及制造管理团队，掌握核心自研设计算法。 截至本报告披露日，可川光子已采购包括硅光晶圆测试平台、自动芯片测试机在内的众多核心设备并完成了首条生产线的建设，首批自研硅光芯片已完成流片并进入测试阶段。 通过持续的研发投入和团队的通力协作，可川光子已掌握硅光设计-晶圆测试-芯片测试-光学封装-模块测试/老化/温循/跑留测试等完整工艺流程并形成量产能力。 未来可川光子将进一步加快导入自研硅光方案的400G/800G高速光模块量产工作，同时为1.6T/3.2T等更高速率光模块的迭代过渡做好技术储备。 二、报告期内公司所处行业情况 （一）公司所处行业 公司主要从事功能性器件的设计、研发、生产和销售，根据中国证监会颁布的《上市公司行业分类指引》，公司所处行业为计算机、通信和其他电子设备制造业（分类代码：C39）；根据《国民经济行业分类GB/T4754-2017》，公司所处行业为“计算机、通信和其他电子设备制造业”（分类代码：C39）。 （二）功能性器件行业概况 功能性器件是指在终端产品有限空间内实现防护、粘贴、固定、缓冲、屏蔽、防尘、绝缘、散热等特定功能的产品。功能性器件能够替代螺丝等传统机械零件使终端产品更加轻薄化、多功能化。功能性器件是保证下游终端产品能够正常运作的重要辅助性器件，其性能和品质的好坏直接影响着终端产品的质量、可靠性、性能以及使用寿命等。 功能性器件性能多样、应用广泛，应用领域涉及经济社会发展的方方面面，主要包括消费电子、新能源、工业电子、医疗电子等领域，功能性器件行业的发展与其下游行业发展息息相关。 （三）功能性器件行业市场规模 公司生产的功能性器件主要应用于消费电子和新能源两大领域，行业下游客户主要为消费电子、新能源及储能系统的零组件生产企业及制造服务企业。近年来，作为国家大力发展和着重培育的战略新兴支柱行业，消费电子行业和新能源行业逐步成长为我国社会经济中产业链辐射长、资源集成度高和技术进步快的重点产业领域。同时，在物联网、5G和新能源电池等技术的不断发展和普及的推动下，消费电子行业和新能源行业进入不断升级换代的快速发展新时期。功能性器件行业是消费电子行业和新能源行业的重要辅助和配套行业，行业的市场容量、发展空间、技术发展方向等与下游应用行业紧密相连。 （四）功能性器件行业竞争格局 公司所处的功能性器件行业是市场化程度高、竞争充分的行业。国内的功能性器件生产企业众多且下游客户对于功能性器件的定制化需求不同。因此，国内的功能性器件生产厂商形成了稳定的下游客户群体和细分应用领域。 一方面，我国功能性器件行业受下游行业产业分布较为集中的影响，消费电子领域和新能源电池领域产业集聚的珠江三角洲、长江三角洲和环渤海地区，也聚集了大量为前述客户提供配套功能性器件的生产厂家，功能性器件行业地域分布较为集中。 另一方面，随着消费者对于消费电子、新能源电池等终端产品的性能、质量、安全性等要求越来越高，下游客户对于功能性器件生产厂商也普遍采用严格的“供应商准入+长期合作”的模式。 生产规模大、技术水平高、响应速度快的功能性器件生产商将获得更多优质、强大的客户资源并推动行业向专业化、高附加值化的方向发展。 综上，下游行业和客户的集中推动功能性器件行业不断地快速集中，优势企业将在不断的行业集中下快速成长。 （五）公司的竞争地位 公司自设立以来专注于功能性器件的设计、研发、生产与销售，在多年的生产经营中不断扩宽业务条线，优化产品结构，丰富产品种类，综合竞争力及行业地位稳步提升。公司自成立之初便精准定位于消费电子电池类功能性器件产品的设计、研发、生产与销售。公司经过多年的技术研发及生产经验积累，具备了设计并生产高精度、大批量、高品控的电池类功能性器件的能力。 发展过程中，公司凭借优秀的技术研发实力、丰富的生产设计经验和在消费电子领域积累的优秀口碑，快速渗透到新能源电池领域，为动力电池和储能电池制造商提供全品种、高品控的动力电池类功能性器件产品，扩宽了公司业务条线，进一步稳固了公司在电池类功能性器件细分领域的地位。多年来持续研发创新，公司成功进入笔记本电脑结构类功能性器件领域，为笔记本电脑制造服务商、组件生产商提供多品类、多批次、定制化的功能性器件产品。 公司已经成为消费电子电池、新能源电池和笔记本电脑生产制造商中龙头企业的核心供应商。 三、报告期内公司从事的业务情况 （一）主营业务 公司主营业务为功能性器件的设计、研发、生产和销售，主要产品按照应用领域可分为电池类功能性器件、结构类功能性器件和光学类功能性器件三大类。 公司经过多年的技术研发及生产经验积累，具备了设计并生产高精度、大批量、高品控的功能性器件的能力，公司与客户合作关系稳定，在业内树立了良好的口碑及企业形象。 公司拥有优质稳定的客户资源，直接客户包括ATL、LG化学、三星视界、联宝电子、春秋电子、宁德时代、瑞浦兰钧、中创新航、力神电池、蓝思科技、豪威科技、思特威、视涯科技等消费电子和新能源产业链中知名制造服务商、组件生产商。 截至本报告期末，公司拥有94项专利授权，为国家高新技术企业、国家级专精特新“小巨人”企业。公司在功能性器件行业多年的深耕中逐渐建立一支研发经验丰富、梯队结构合理的技术研发团队，形成了深度参与客户产品研发设计阶段的业务模式，掌握了材料复合、模具开发、冲压、模切等各生产环节的核心技术，能够高效高质量地满足客户的定制化需求。 报告期内，公司的主营业务开展顺利，并未发生重大变化。 （二）公司的主要经营模式 1、采购模式 原材料实行“以销定产+以产定购”的采购模式，同时根据客户需求预测，部分通用材料进行合理备料。公司接到具体订单后，制定生产计划，并按照生产计划、产品BOM表以及适度的库存组织原材料采购，公司为保证材料质量和采购效率，对原材料的采购流程制定了严格的管理制度和合格供应商名录，采购部门选择至少2家供应商进行比价、议价，优先选择材料品质好、服务周到、响应及时的供应商。同时，品质管理部对采购的原材料进行质量检验，验收合格后方可入库，否则联系采购部门协调原材料的更换或者退货。 对于需要外协加工的产品，公司向外协加工商提供原材料或半成品，加工完成后按照公司各类产品验收要求及双方约定质量标准进行验收。 对于因产能不足、用工紧张以及将生产资源集中于附加值更高的产品等原因，而需要外协采购的产品。公司接到客户具体订单后，在外协合格供应商名录中选择合适的供应商进行合作，标准化的原材料由外协厂商自行采购；客户对原材料有要求的，公司委托外协厂商进行指定采购，之后外协厂商按照公司工艺要求进行生产加工，公司严格按照外协加工管理制度对外协采购产品执行严格的质量管控措施，外协采购产品在外协厂商完成生产后运回公司验收入库，在完成相关检验、调试合格后从公司仓库运出交付给最终客户。为有效控制外协采购的质量，公司制定了外协管理相关制度，建立了对外协厂商的管理规范。公司对外协采购的原材料采购进行严格管控，对生产全链条进行监督指导，同时对外协厂商进行不定期现场监督和验厂，如果达不到公司标准，则要求供应商进行整改。 2、生产模式 由于产品的定制化，公司的生产具有“定制化、批量化”的特点，因此公司主要采用“以销定产”的生产模式。报告期内，公司主要以自产为主，针对具体订单，公司根据产能情况、原材料备货情况等合理指定生产计划，生产部门按照生产计划组织生产、交付。 公司拥有独立且完整的生产能力和技术体系，但公司由于产能紧张，为了能够及时响应客户的需求，按时交货，公司部分产品会采用外协加工和外协采购形式。 3、销售模式 公司通过深入了解终端客户需求，为客户提供产品设计及材料选型建议、产品试制及检测测试、样品生产到规模化批量生产、产品及时配送、全程跟踪服务、快速反馈响应等全方位的综合服务，采取直接销售的模式，直接向下游客户销售。 公司与长期合作的客户签订产品销售框架协议，约定供货方式、结算方式、质量保证、信用期限等条款；客户根据需求在实际采购时向公司发出订单，约定产品规格、数量、价格、交货期限等信息，供需双方根据框架协议及订单约定组织生产、发货、结算、回款。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用□不适用 公司的核心竞争力主要体现在优质稳定的客户资源、核心供应商地位、优秀的研发设计能力、优秀的生产加工能力、稳定的产品质量、专业化的客户服务六个方面。 （一）客户资源方面，公司经过长期发展，在主要产品的三大领域均积累了优质稳定的客户资源，大多是相关产业的头部或知名企业，这些大客户对于功能性器件供应商有着严苛的筛选标准，因此能够获得这些知名厂商的认可，可以说明公司的综合竞争力和市场地位。 （二）供应商地位方面，公司在主要客户同类供应商中均处于重要地位，主要客户均对公司核心或者重要供应商地位进行了认可。 （三）研发设计方面，由于功能性器件产品定制化程序高，所以很多产品客户需要供应商参与到产品的研发生产中去。公司与客户已逐渐形成了共同研发的业务模式，能够深度参与到客户本身产品的前端研发和设计阶段，与客户形成了非常强的合作粘性。 （四）生产加工方面，公司在材料复合、模具开发、高精度加工等核心环节具备了长期的积累及竞争力。材料复合环节，公司可根据客户不同产品特点，对各类材料参数进行设定及搭配，且在材料多层贴合时能够保证材料复合的一致性及良率；同时在模具加工精度、加工产品尺寸精度、模具冲压速度、模切精度上均达到了行业较领先的水平。 （五）产品质量方面，由于功能性器件产品的质量可以直接影响消费电子产品或新能源电池的使用质量，所以客户对于产品质量都有着极高要求；而公司长期的技术及经验积累，已经在采购、进料、生产加工、成品入库全环节形成了完善及有效的质控体系及流程，公司产品质量可靠性已成为公司与知名客户长期稳定合作的坚实基础。 （六）客户服务方面，公司具备健全、专业的服务体系，客户满意度不断提升，客户资源得到了良好的维系。 凭借优质稳定的客户群体、核心供应商地位、优秀的研发设计能力和生产加工能力、稳定产品质量、专业的客户服务，公司已具备有较强的核心竞争力。 五、报告期内主要经营情况 2024年度，公司实现营业收入7.83亿元，实现归属于母公司所有者的净利润6,640.93万元。 (一)主营业务分析 1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业成本变动原因说明：主要系受订单量增加影响，本年度营业成本较上年同期有所增加，受销售单价下降影响，营业收入较上年同期增长幅度小于营业成本较上年同期增长幅度。 销售费用变动原因说明：主要系公司为加大市场竞争力，扩充销售团队，加大品牌推广力度。 管理费用变动原因说明：主要系功能性元器件生产基地建设项目厂房建设基本完成，房产折旧费用增加。 财务费用变动原因说明：主要系本年汇率波动较上年有所下降，汇兑收益下降。 研发费用变动原因说明：主要系新业务组建研发团队，研发人员增加，本年度研发项目增加，研发费用有所提升。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本年度子公司人员扩增，支付的工资薪酬较上年度有所增加。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本年度支付功能性元器件生产基地及锂电池新型复合材料生产基地建设项目款增加，公司使用闲置资金购买理财产品减少。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：截至2024年12月31日，公司通过上海证券交易所交易系统以集中竞价交易方式回购公司股份1,717,096股，支付的总金额为人民币50,892,099.20元（不含印花税、交易佣金等交易费用）。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用√不适用 2、收入和成本分析 √适用□不适用 本年度，公司实现营业收入78,264.52万元，较上年同期增加了5,937.29万元，增长幅度为8.21%；营业成本63,697.56万元，较上年同期增加了7,101.92万元，增长幅度为12.55%；毛利率下降3.14个百分点；公司实现归属于上市公司股东的净利润6,640.93万元。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位：元 币种：人民币
1、按行业分析： 本年度主营业务收入较上年同期增长4,764.35万元，实现毛利润14,380.77万元，但由于新能源电池行业竞争激烈，本年度实现毛利润较上年同期下降1,312.78万元；2、按产品分析： ①电池类功能性器件受新能源电池行业发展影响，本年度销售额较上年同期增长2,566.88万元，实现毛利润9,804.31万元，但由于新能源电池行业竞争激烈，产品销售价格下调，毛利润较上年同期下降2,203.90万元； ②结构类功能性器件本年度市场份额基本保持稳定，本年度销售额较上年同期增长912.86万元，实现毛利润3,557.02万元，较上年同期增长272.90万元； ③光学类功能性器件随着下游需求回暖，本年度销售额较上年同期增长1,284.61万元，实现毛利1,019.44万元，较上年同期增加618.22万元。 2、按地区分析： 本年度内外销销售整体均有上涨，内销业务受新能源电池行业竞争激烈影响毛利率有小幅下降，外销业务毛利率基本保持平稳。 3、按销售模式分析： ① 一般销售本年收入较上年同期增长428.49万元，实现毛利润11,862.17万元，但由于新能源电池行业竞争激烈，本年较上年同期毛利润减少2,542,56万元； ② VMI销售本年较上年同期增加4,335.86万元,实现毛利润2,518.59万元，较上年同期增长1,229.77万元。 (2). 产销量情况分析表 √适用□不适用
无。 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用√不适用 (4). 成本分析表 单位：元
1、运杂费：本年度运杂费较上年同期增加28.06%，主要系由于销售量增加导致运输费用增加所致。 2、光学类功能性器件：随着下游需求回暖，本年度CMOS保护膜销量增加，成本随之增加。 (5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化 □适用√不适用 (6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用√不适用 (7). 主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 √适用□不适用 前五名客户销售额49,687.48万元，占年度销售总额64.58%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0%。 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 √适用□不适用 单位：万元 币种：人民币
B.公司主要供应商情况 √适用□不适用 前五名供应商采购额35,532.33万元，占年度采购总额41.00%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 √适用□不适用 单位：万元 币种：人民币
无。 3、费用 √适用□不适用
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