[年报]亚邦股份(603188):亚邦股份2024年年度报告
原标题:亚邦股份:亚邦股份2024年年度报告 江苏亚邦染料股份有限公司 2024年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、天衡会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人卢建平、主管会计工作负责人洪兵及会计机构负责人（会计主管人员）江夔声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案公司第七届董事会第十四次会议审议通过《江苏亚邦染料股份有限公司2024年度利润分配方案》，因公司2024年度亏损，拟决定不进行利润分配，也不进行资本公积转增股份和其他形式的分配。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告中涉及的未来经营计划、发展战略等前瞻性陈述不构成对公司投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十、重大风险提示 公司在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请查阅第三节管理层讨论与分析中“可能面对的风险”部分 十一、 其他 □适用√不适用 目录 第一节 释义...................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标..................................................................................................4 第三节 管理层讨论与分析..............................................................................................................8 第四节 公司治理............................................................................................................................32 第五节 环境与社会责任................................................................................................................48 第六节 重要事项............................................................................................................................54 第七节 股份变动及股东情况........................................................................................................67 第八节 优先股相关情况................................................................................................................72 第九节 债券相关情况....................................................................................................................73 第十节 财务报告............................................................................................................................74
一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
一、公司信息
(一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
□适用√不适用 八、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 九、2024年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
□适用 √不适用 十、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币
□适用√不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币
□适用√不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2024年，国内外宏观经济环境复杂多变，全球经济在诸多挑战与机遇中缓慢前行。国际经济增长动能偏弱，美联储的货币政策调整导致金融市场波动加剧，地缘政治冲突与贸易保护主义抬头，加速全球供应链重构。国内有效需求不足、供需矛盾突出、成本高企等诸多不利因素，给传统制造业经营发展带来巨大压力，经济稳定运行和行业复苏仍然面临诸多困难和挑战。面对复杂的国内外环境，公司管理层在董事会的领导下，凝心聚力、攻坚克难，紧紧围绕年度目标任务，坚定发展信心，聚焦高质量发展主题，积极应对市场挑战，扎实推进各项工作，不断提升抗风险能力和发展韧性，确保企业稳步运行。重点工作如下： （一）着力实施精细化管理，深挖提质增效潜能 报告期内，公司全面推进精细化管理体系升级，围绕降本增效、质量提升和流程优化三大目标，取得了显著成效，公司产品毛利率由负转正，持续经营能力有效改善。一是公司以全面预算为抓手，建立了高效的财务管控体系，以预算控成本增效益，形成“人人参与、持续降本”的氛围。二是公司持续深化供应链改革，根据主要原材料等大宗商品价格走势，与上游供应商和下游客户构建战略合作关系，综合降低物料采购成本和产品生产成本。三是进一步优化采购、生产、销售等各环节业务流程，垂直管理与跨部门协作结合，打破职能壁垒，提升经营效率。四是以客户需求为导向，加强产销衔接，在产量稳定的基础上力求质量精益求精，彰显公司产品品牌效应。 （二）加力实施拓市扩销，实现经营效益最大化 面对行业需求低迷、价格走低、竞争激烈的新形势新矛盾，公司销售团队持续推动经营模式创新，深耕客户需求，调整竞争策略与手段，量价统筹、稳步提速，充分发挥公司品牌和全方位售后服务优势，不断巩固细分市场地位。报告期内，公司销售业绩稳中有升，为全年实现减亏目标奠定坚实基础。 （三）优化公司资产结构，提高资产使用效率 报告期内，公司持续梳理整体资产情况，综合评估，科学决策。通过公开挂牌出售下属闲置企业来进一步节约管理成本，降低停业企业的管理风险，优化了资产结构，盘活存量资产，增加公司营运资金，对公司财务情况产生积极影响。同时也有助于提高运营和管理效率，聚焦自身核心业务，符合整体发展战略的需要。 （四）深化内部基础管理，巩固企业发展根基 报告期内，公司不断深化内部管理，从内控审计、财务管控、人力资源等方面不断修炼内功，巩固公司经营发展的内部基础。在内控审计方面，加强对重点领域和关键业务流程的监督，有效防范经营风险，确保公司运营稳健。在财务方面，加强财务管理，以提高资金保障和降低财务费用为重点，拓宽融资渠道，降低融资成本。在人力资源方面，在行业景气度低迷、公司整体开工率不足等背景下，公司确保了员工基本薪酬的稳定。同时，适当优化关键部门、关键岗位人员结构，致力于打造一支具有凝聚力和战斗力的核心团队，为公司未来发展提供人才支撑。 （五）筑牢安全环保底线，为企业经营保驾护航 报告期内，公司始终坚持“安全第一，预防为主，综合治理”的原则。面对日益严峻的安全环保形势，作为传统化工企业，公司主动作为，不断提高安全环保治理水平。首先，强化安全生产和环境保护的底线底板思想，压紧压实责任；其次，不断强化深入隐患大排查，及时做好问题整改，建立健全安全环保台账资料；再次，加大安全环保投入，安全自动化高效运行，持续加大“三废治理”，废酸再利用项目产质稳定，努力实现节能降耗，减污增效的清洁生产目标。公司全年未发生重大事故，确保了生产经营活动的平稳有序。 （六）顺利完成控股权变更，保障企业稳定经营 报告期内，公司控股权发生变更。江苏国经控股集团有限公司通过司法拍卖和司法裁定取得亚邦股份1.69亿股股票，持股比例29.64%，公司控股股东变更为国经集团，实控人变更为武进区国资办。国经集团在获得亚邦股份控股权后，及时对董事会、监事会及经营团队进行了改组，组建新的经营管理团队，在落实“三会治理”的基础上，形成了新的经营决策机制，实现了亚邦股份控股权变更时期的平稳过渡。在公司控股权变更过程中，公司管理层一切以维护上市公司利益及广大投资者利益为首要目标，按规则及时披露信息，向市场传达积极信号，确保二级市场股价稳定。公司由民营控股企业变更为国资控股企业，资源优势更为突出，公司核心竞争力显著提高，为后续发展注入强劲动力。 二、报告期内公司所处行业情况 染料行业： 染料为我国传统制造业，我国已成为世界染料生产和消费的第一大国，染料产量约占世界染料总产量的70%。国内染料主要在浙江省、江苏省和山东省，行业集中度较高，行业格局稳固。 2024年以来，全球经济在放缓预期中运行，经济基础趋于稳固。随着国家宏观组合政策效应的持续释放，国内外市场需求逐步恢复，为我国纺织印染行业的平稳运行起到了保障作用。与此同时，印染行业亏损面依然偏高，不同企业盈利分化明显，行业经济回升向好的基础仍需进一步巩固。 据染料工业协会统计数据，2024年全年我国染颜料、中间体、印染助剂行业经济运行趋势总体较去年同期稍有下降。全年染颜料工业总产值594.6亿元，同比下降2.9%；销售收入累计542.1亿元，同比下降0.3%；利润总额50.6亿元，同比增长3.5%。2024年染颜料产量合计121.7万吨，同比增长7.5%。其中染料产量94万吨，同比增长6.4%；有机颜料产量27.7万吨，同比增长11.2%；染颜料中间体产量45.6万吨，同比增长1.3%。从生产端看，受扩内需增量政策落地生效及企业积极推进“一带一路”外销策略等，2024年行业生产明显加快；从需求侧看，2024年以来，我国纺织品服装内需消费实现温和增长，印染量的增长，对染颜料行业生产恢复形成支撑，但各项内销指标增速逐步放缓，终端消费回升向好力度尚不稳固。当前，印染行业仍然面临诸多考验，国际环境错综复杂、地缘政治冲突加剧、贸易保护主义盛行；同时国内有效需求不足，我国经济增速放缓、经济下行压力较大，消费需求有待进一步提振。在染料市场充分竞争、区域高度集中的行业格局下，各染料生产企业承压运行。作为传统染料行业，公司将继续审时度势，顺应消费需求的新变化，加强产品技术创新，加大外部市场开拓；同时提升发展质量效益和资源能源利用效率，持续降低运行成本，提升盈利能力，维护企业健康可持续发展。 农药行业： 农药行业作为现代农业的重要支撑，对保障国家粮食安全、推动农业可持续发展意义重大。 在国家政策及全行业的共同努力下，中国农药产业已成为全球农化领域重要的制造聚集地。全球农化市场规模呈波浪式发展，每隔一段时间因各种原因会出现下降与波动，呈现出一定的周期性。 目前，全球农化市场仍处于行业底部，有待复苏。2024年，国内农药行业面临全球宏观经济政治形势变化、气候变化、政策调控加剧、市场低迷、竞争激烈等复杂情况，行业正进入调整发展阶段。截至2024年12月底，原药价格指数报73.07点，同比下跌9.78%，65%的产品价格下跌。近年来部分企业过度投资扩张产能，导致市场上农药产能严重过剩，引发了激烈的价格竞争，压缩了企业的利润空间，也降低了行业整体的盈利水平。农药登记方面，2024年绿色发展仍然是农药行业政策导向的重要趋势，微毒、低毒农药已成为我国农药登记的主流，占比持续上升。日益趋严的环保政策和安全生产要求将加速淘汰落后产能，农药行业企业需要通过产品结构调整、深挖细分市场、提高技术含量来应对挑战，避免同质化竞争，推动传统农药企业向绿色化、生态化、可持续化转型，共谋行业高质量发展。 三、报告期内公司从事的业务情况 公司深耕精细化工行业，主要从事染料及农药的生产、销售和服务。公司染料业务、农药业务均从原材料采购开始，通过自有装备生产各类染料、染料中间体、农药、农药中间体，形成较长的产业链，按市场需求和订单落实生产。公司采取直销的方式面对市场独立销售，具有完整的销售业务管理体系。公司客户按照其采购公司产品的用途分为生产型客户和贸易型客户，按照销售地区分为内销和外销，国内主要以向贸易型客户销售为主，向生产型客户销售为辅的模式，国外主要销售给贸易型客户。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用□不适用 1、产品纵向一体化的全产业链优势 公司打造了“原材料－中间体－商品”的纵向一体化线路，形成了完整的产业链。公司利用基础化工原料合成生产染料中间体，并用于蒽醌结构分散染料和还原染料生产。公司生产过程中所需的主要关键中间体均具备自主生产能力，具有完整的产品链自我配套体系，而国内外与公司生产同类型产品的企业，其生产过程中所需的关键中间体主要依靠市场采购，与这些企业相比，公司在产品生产控制、产品质量稳定性方面以及生产成本控制方面具备明显优势。 2、品牌优势 公司凭借多年的行业实践经验，打造了“亚邦”牌蒽醌结构分散染料和还原染料品牌。“亚邦”产品以其严格的质量管控体系和全方位的专业售后服务享誉业界，产品赢得了行业内的广泛认可。“亚邦”商标被国家工商总局评为“中国驰名商标”“亚邦牌”分散染料被江苏省名牌战略推进委员会认定为“名牌产品”，被长三角优秀品牌战略推进委员会认定为“中国·长三角地区优秀品牌”。公司历年被评为“江苏省高新技术企业”，产品分散蓝60、分散紫26、还原蓝4、溴氨酸钠盐等为“高新技术产品”。公司产品远销海内外，品牌优势日益彰显，为公司不断拓展国际化市场奠定良好基础。 3、技术研发优势 创新是企业发展之魂，技术创新是公司立足之本。公司不断引进和积累业内领先的技术研发力量，始终坚持走科技创新之路。公司借助省级企业技术中心、江苏省蒽醌型染料工程技术研究中心等研发创新平台，持续加强研发投入，加强与科研院所的合作，承担多项省、国家科技支撑项目，以及省成果转化项目。依靠企业内部科技人员，遵循“节能减排、资源共享”的理念，以清洁生产、循环经济为目标，大力发展新技术、高附加值产品的研发，从工艺设计、公用工程、设备设计到产业化生产技术坚持绿色环保，从源头削减污染。通过引进先进技术并结合自有技术再研发，使现有装置及新建装置的工艺技术都能位居同行业先进水平，形成独特的差异化竞争优势。 4、安全环保优势 随着化工行业安全、环保标准的不断提高，公司集中力量全面进行安全、环保提标改造，安全、环保管理水平处于业内领先地位。公司高度重视环保治理，是国家染料工业废水治理标准起草单位。公司在加大环保投入的同时，积极组织力量，持续在废酸综合利用、废气粉尘治理、废水治理等方面进行了技术攻关，组织研发了多项新环保技术，突破了关键中间体的废水治理技术，推行清洁生产，进一步降低“三废”排放。公司始终把安全生产放在首要位置，大力推进高危工艺自动化提升改造，全面搭建生产基地安全信息化平台，切实落实企业安全生产主体责任，全面提升企业安全生产管理水平，为企业提档升级高质量发展筑牢安全防线。 5、国资平台优势 2024年10月，公司控股权发生变更，公司控股股东变更为江苏国经控股集团有限公司，实际控制人变更为武进区国资办。国经集团是武进区级国有平台公司，国经集团立足武进区“产业投资服务商”定位，探索“基金+基地+城市”发展模式，主营业务涵盖产业基金、产业园区、类金融服务和实业运营四大板块。公司由民营变更为国资控股企业，公司核心竞争力显著提高。国经集团积极发挥国资控股平台优势，全面赋能上市公司，在业务上给公司提供协同和互助，在财务上为公司提供背书和支持，在管理上对公司进行提升和规范，为公司谋求高质量发展提供有力的支撑和保障。 五、报告期内主要经营情况 报告期，公司实现营业收入70,122.03万元，比上年同期增加7.80%；实现营业利润-17,415.62万元，比上年同期减亏68.89%；实现归属于母公司所有者的净利润-26,478.50万元，比上年同期减亏54.75%。 报告期末公司资产总额150,511.69万元，比上年末减少29.91%；负债总额81,598.27万元，资产负债率为54.21%，比上年末减少了7.40个百分点；归属于上市公司股东的股东权益总额为74,683.43万元，比上年末减少18.30%。 (一)主营业务分析 1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业成本变动原因说明：主要系公司生产成本有所下降所致 销售费用变动原因说明：主要系公司产品销量有所回升所致 管理费用变动原因说明：主要系公司生产平稳，停产费用及环保费用下降，以及管理效率提高，减少费用开支所致。 财务费用变动原因说明：主要系融资费用减少所致 研发费用变动原因说明：主要系公司根据研发项目及进度安排所致 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系公司筹集资金偿付应付账款所致。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系公司本期收到处置子公司款项较上期减少。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系公司借款增加所致。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用√不适用 2、收入和成本分析 √适用□不适用 报告期内，公司实现营业收入70,122.03万元，其中：主营业务收入69,625.22万元，其他业务收入496.80万元。营业成本63,896.32万元，其中：主营业务成本63,658.24万元，其他业务成本238.09万元。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位：元 币种：人民币
1、分行业和产品：染料方面本年公司积极拓展产品销售，提高生产效率，节约管理开支，染料业务收入有所上升，毛利率由负转正；农药方面受市场竞争加剧影响，农药销售收入和销售毛利率同比下降。 2、分地区方面，公司对国内市场的拓展获得一定成果，公司境内销售收入有所上升，毛利率由负转正。受国际市场竞争加剧影响，公司境外销售收入同比下降，毛利率由负转正。 (2). 产销量情况分析表 √适用□不适用
1、染料方面生产稳定，产量、销量均稳步上升、库存逐步恢复。 2、农药方面，受市场竞争影响，农药产销量同比下降。 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用√不适用 (4). 成本分析表 单位：元
无 (5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化 √适用□不适用 2023年12月22日，公司委托常州产权交易所挂牌转让公司所持有的子公司安徽亚邦、临江化工和亚邦实业100%股权，常州产权交易所于2023年12月27日按照26,400.35万元底价在e交易平台挂牌，挂牌至2024年1月1日未能征集到意向受让方；并于2024年1月2日按照18,480.25万元底价在e交易平台挂牌。2024年1月8日，公司收到常州产权交易所出具的《挂牌结果通知书》，截至挂牌公示期满，公司征集到意向受让方为常州市千顺创业投资有限公司，意向受让方确认按挂牌价格受让上述股权，同日公司与常州市千顺创业投资有限公司签署了产权交易合同。本次转让价格为18,480.245万元，公司已于2025年1月8日办妥上述子公司的股权交接手续。 本次股权转让完成后，公司不再持有安徽亚邦、临江化工和亚邦实业的股权，安徽亚邦、临江化工和亚邦实业不再纳入公司合并报表范围。 (6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用√不适用 (7). 主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 √适用□不适用 前五名客户销售额11,521.42万元，占年度销售总额16.43%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0.00万元，占年度销售总额0.00%。 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 □适用√不适用 B.公司主要供应商情况 √适用□不适用 前五名供应商采购额20,804.67万元，占年度采购总额29.96%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0.00万元，占年度采购总额0.00%。 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 □适用√不适用 其他说明： 无 3、费用 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币
(1).研发投入情况表 √适用 □不适用 单位：元
√适用□不适用
□适用√不适用 (4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响 □适用√不适用 5、现金流 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币
□适用√不适用 (三)资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1、资产及负债状况 单位：元
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