[年报]大晟文化(600892):2024年年度报告
原标题:大晟文化:2024年年度报告 大晟时代文化投资股份有限公司 2024年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人崔洪山、主管会计工作负责人王永贵及会计机构负责人（会计主管人员）刘建文声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)审计，公司2024年度实现归属于上市公司股东的净利润为-6,368.71万元，母公司实现净利润-5,471.63万元。截至2024年末，公司合并报表及母公司未分配利润为负数，董事会拟建议，2024年度不进行利润分配及资本公积金转增股本。该利润分配预案需提交2024年度股东大会审议。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 公司已在本报告中描述可能存在的相关风险，敬请查阅董事会报告中“关于公司未来发展的讨论与分析”中“可能面对的风险”的内容。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 .................................................................................................................................... 5 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5 第三节 管理层讨论与分析............................................................................................................. 9 第四节 公司治理........................................................................................................................... 29 第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 43 第六节 重要事项........................................................................................................................... 45 第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 58 第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 63 第九节 债券相关情况................................................................................................................... 64 第十节 财务报告........................................................................................................................... 65
第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况简介
四、 信息披露及备置地点
五、 公司股票简况
六、 其他相关资料
七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2024年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 报告期内，公司围绕“大文化战略格局，打造泛娱乐产业平台”战略目标，强化规范化管理和风险控制、提升各项业务变现能力。公司将继续深化战略布局，持续关注游戏、影视剧产业链及文化行业优质项目，致力于为用户和观众提供丰富的文化娱乐内容及优质互联网服务，为公司未来发展创造新的利润增长点。 1.报告期内游戏业务经营情况 公司控股子公司淘乐网络专注于网络游戏领域中回合制端游与手游的研发与运营，已形成了研运一体的经营模式，通过自主创新进行新产品的开发及运营，重点发展手游。报告期内，淘乐网络主要产品有《桃花源记》（端游、手游）、《桃花源记 2》（端游）、《仙灵逍遥》（手游）、《少年仙界传》（手游）等。报告期内，因淘乐网络部分产品运营时间较长和优化推广投放等因素影响，导致游戏收入下降。淘乐网络将继续对原有游戏产品进行优化，研发新手游产品，同时积极拓展新的合作渠道，提升整体盈利能力。 此外，在游戏业务方面，公司将结合游戏、科技行业发展趋势，积极探索联合运营、互动影游等业务发展机会，进一步丰富公司游戏产品线，完善游戏业务布局。 2.报告期内影视文化业务经营情况 公司影视业务主要涵盖影视项目投资及制作，包括电视剧、网络剧、电影（院线电影和网络大电影）、定制剧、中短剧，海内外短剧推广、发行及影视后期制作业务，深入布局影视产业链。 报告期内，公司持续优化整合资源配置，全力推进已有作品的发行工作，努力盘活影视项目资产，进一步完善轻资产运营模式，并聚焦影视产业链中风险较低的业务，夯实影视产业链业务基础，结合海内外短剧等新业态，认真打磨符合市场需求的影视剧作品。 二、报告期内公司所处行业情况 1.游戏方面 根据中国音像与数字出版协会对外发布《2024年中国游戏产业报告》，2024年，中国游戏市场成绩斐然，实际销售收入攀升至 3,257.83亿元，较去年同期增长 7.53%，创造了历史最高纪录。 其中，自主研发游戏在国内市场收获 2,607.36亿元的收入，不过增速有所放缓，为 1.70%。在用户规模方面，游戏用户数量达到 6.74亿人，同比增长 0.94%。这一数据表明用户增长逐渐趋于平稳，市场正式步入存量竞争阶段。 在游戏细分市场领域，国内各类型游戏呈现出不同的发展态势。移动游戏依旧稳坐市场主导地位，收入占比高达 73.12%，实际收入为 2,382.17亿元，较上一年增长 5.01%。客户端游戏实现收入 679.81亿元，同比增长 2.56%。这一增长主要得益于头部产品的长线稳定运营以及移动端跨平台发行策略的有效实施。主机游戏市场发展态势良好，收入达到 44.88亿元，同比增长幅度高达 55.13%。现象级单机大作，如备受瞩目的《黑神话：悟空》，凭借其卓越的品质和强大的影响力，有力地推动了主机游戏市场的扩张。网页游戏则连续 9年呈现下滑趋势，收入为 46.38亿元，较去年下降 2.35%。 2.影视方面 2024年，影视行业在复苏中迎来新的发展机遇，不仅线下观影的影院票房逐步恢复，根据《2024中国电影市场数据洞察》的数据，2024年中国电影总票房 425.02亿，总观影人次突破 10亿。同时，短剧集、中剧集等新的业态发展迅速，大量优秀作品纷纷涌现，各大线上媒体平台势头依然强劲，2024年我国微短剧市场规模将达 504.4亿元，同比增长 34.90%，预计到 2027年，我国微短剧市场规模将超过 1,000亿元。观众对内容的需求更加多元化，随着技术的不断进步和观众口味的不断变化，影视作品将更加注重创新性和艺术性。 展望 2025年，影视行业将继续保持一个良好的发展态势。国产影视也将继续崛起，为观众带来更多优秀的作品，中国文化作品将持续对外输出，有望在全球范围里获得更广泛的影响力。 三、报告期内公司从事的业务情况 公司的主营业务为网络游戏研发、运营以及影视剧制作、发行业务。 在网络游戏业务方面，公司主要从事电脑客户端游戏、移动端游戏的研发和运营，主要以研发游戏产品，再独立运营或联合其他外部机构联合运营，玩家通过支付渠道进行虚拟道具消费的方式获取收入。 在影视剧业务方面，公司主要投资、拍摄及制作影视剧项目，该业务中通常以剧组为生产单位，公司和其他投资方共同出资筹建剧组并进行拍摄创作，最终按各自出资比例或合同约定等方式进行利益分配，该业务主要面向的客户包括电视台、电影院线、视频网站、移动互联网平台等。 在短剧发行推广方面，主要有分销和自营两种模式。主要为公司在获得短剧后，对短剧进行剪辑，公司投流人员在视频平台投放广告，引流到指定平台，用户在观看广告后可免费观看剧集或付费观看剧集后，公司获取相应收益。 在影视剧制作后期方面，公司主要是根据客户提供的素材，按照客户的要求进行视频剪辑、影视特效等后期制作服务从而获取收益。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 （一）团队及人才优势 公司网络游戏业务核心管理团队均有多年的游戏从业经验，分别来自网易、腾讯等游戏行业知名企业，曾是多款成功网游大作的主创人员。在加入公司前，通过工作共事、行业交流等方式已建立起良好的合作关系，更在加入公司后共同合作过多款产品，团队之间的磨合已趋成熟，形成信任、稳定的合作关系。此外，公司网络游戏业务的核心管理团队充分利用其从业经验，对团队规模、经营成本、研发策划以及市场方向等企业经营过程中所涉及的核心因素进行严格、精准、全面地管控，确保自身业绩利润及行业市场地位的稳步增长。 在影视剧业务方面，公司的管理团队具有丰富的影视剧制作管理经验及多年行业从业经历。 公司在影视剧行业深耕多年，拥有完善的影视剧投资、制作管理机制以及深厚的行业人脉资源积累，并与影视产业链保持良好的合作关系。 （二）网络游戏产品线丰富 在手游市场竞争日趋激烈的背景下，公司正在不断调整战略布局，快速部署研发精品手游。 在开展精品游戏研发业务战略目标下，公司具有以下两个明显的竞争优势： 第一，公司研发实力雄厚，通过在端游、页游、手游领域的持续积累，已培养了一批成熟的研发团队，积累了大量的游戏开发技术经验，尤其在图像压缩、安装包大小控制、内存占用、特效处理等关键技术上拥有明显优势，为提供高质量的移动游戏奠定基础。 第二，公司拥有稳定的自有用户。一般手游用户均集中掌握于游戏发行渠道商手中，没有用户基础的手游团队对渠道商的依赖度较高，目前游戏发行渠道商在整个手游产业链中拥有较大的话语权。不同于业内普遍手游中小型团队，公司通过自身在端游、页游领域的发展经验及竞争优势，已积攒了大量的回合制、角色扮演类游戏用户基础，该等玩家对公司现有主流产品的忠实度较高，将其转化为高质量手游用户的难度大大降低。 （三）影视剧业务产业链持续升级 公司围绕“大文化战略格局，打造泛娱乐产业平台”的战略目标进行战略布局，促进文娱产业融合。目前公司已形成涵盖了影视剧作品投资、定制剧、中短剧制作、影视后期制作、短剧发行及艺人经纪等，具备影视剧产业链纵向一体化的优势。 五、报告期内主要经营情况 公司主要业务的经营情况详见公司 2024年年度报告“第三节一、经营情况讨论与分析”章节。 (一) 主营业务分析 1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业成本变动原因说明：营业成本本期数为 1,748.74万元（上年同期数 3,210.30万元），较上年减少 1,461.56万元，主要系上期子公司房地产转让所致。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：经营活动产生的现金流量净额本期数为-9,454.24万元，较上年同期-5,578.62万元减少 3,875.62万元 ，主要系公司本期影视剧投资增加所致。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：投资活动产生的现金流量净额本期数为 73.91万元，较上年同期 9,446.11万元减少 9,372.20万元，主要系上期处置房产、劝业场酒店股权取得现金所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：筹资活动产生的现金流量净额本期数为7,110.91万元，较上年同期-2,441.14万元增加 9,552.05万元，主要系本期公司取得借款增加及还款减少所致。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 2、 收入和成本分析 √适用 □不适用 (1).主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位：元 币种：人民币
(2).产销量情况分析表 □适用 √不适用 (3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用 √不适用 (4).成本分析表 单位：元
(5).报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化 □适用 √不适用 (6).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 √不适用 (7).主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额 2,655.65万元，占年度销售总额 15.92%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0万元，占年度销售总额 0% 。 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的 50%、前 5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币
B.公司主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名供应商采购额 10,024.76万元，占年度采购总额 63.22%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0万元，占年度采购总额 0%。 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币
无 3、 费用 √适用 □不适用 （1）销售费用： 销售费用本期数为 8,258.45 万元（上年同期数 11,177.53 万元），较上年减少 2,919.08 万元，主要系本期广告宣传费减少所致。 （2）管理费用： 管理费用本期数为 4,281.01 万元（上年同期数 4,333.34万元），较上年减少 52.33 万元，主要系本期折旧费和中介费减少所致。 （3）研发费用： 研发费用本期数为 5,278.48 万元（上年同期数 7,357.99万元），较上年减少 2,079.51 万元，主要系本期研发人员减少人工成本下降所致。 （4）财务费用：财务费用本期数 184.25 万元（上年同期数 223.90万元），较上年减少39.65 万元，主要系公司本期借款本金减少及借款利率降低所致。 4、 研发投入 (1). 研发投入情况表 √适用 □不适用 单位：元
(2). 研发人员情况表 √适用 □不适用
(3). 情况说明 □适用 √不适用 (4). 研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响 □适用 √不适用 5、 现金流 √适用 □不适用 (1)经营活动现金流量 2024年经营活动产生的现金流入为 28,529.25万元，较上年同期 22,377.00万元增加 6,152.25万元，主要系本期影视剧应收款项及往来款收回增加所致。 2024年经营活动产生的现金流出为 37,983.49万元，较上年同期 27,955.62万元增加 10,027.87 万元，主要系本期支付影视剧投资款项及往来款增加所致。 (2)投资活动现金流量 2024年投资活动产生的现金流入为 2,474.92万元，较上年同期 18,120.14万元减少 15,645.22万元，主要系公司上期处置房产、劝业场酒店股权取得现金及本期股票交易减少所致。 2024年投资活动产生的现金流出 2,401.01万元，较上年同期 8,674.02万元减少 6,273.01万元，主要系公司本期股票交易减少所致。 (3)筹资活动现金流量 2024年筹资活动产生的现金流入为 8,604.13万元，较上年同期 3,609.00万元增加 4,995.13 万元，主要系公司取得借款所致。 2024年筹资活动产生的现金流出 1,493.22万元，较上年同期 6,050.14万元减少 4,556.92万元，主要系公司去年同期归还借款金额所致。 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1、 资产及负债状况 单位：元
2、 境外资产情况 √适用 □不适用 (1) 资产规模 其中：境外资产 4,125,182.96（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 1.23%。 (2) 境外资产占比较高的相关说明 □适用 √不适用 3、 截至报告期末主要资产受限情况 □适用 √不适用 4、 其他说明 □适用 √不适用 (四) 行业经营性信息分析 √适用 □不适用 （1）营业收入、营业成本、推广营销费用及其占收入比例,重要游戏的运营模式以及收费方式如下：
（2）淘乐 2024年度主要游戏月平均付费用户数量、ARPU值及全年充值流水情况如下：
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