[年报]龙溪股份(600592):龙溪股份2024年年度报告
原标题:龙溪股份:龙溪股份2024年年度报告 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2024年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人陈晋辉、主管会计工作负责人曾四新及会计机构负责人（会计主管人员）吴慧泉声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案根据本公司董事会2025年4月28日第九届董事会第六次会议决议，公司拟以现有总股本399,553,571股为基数，向全体股东实施每10股派发现金股利0.40元（含税），预计拟派发现金股利人民币15,982,142.84元（含税）；本年度不进行资本公积金转增股本，剩余未分配利润结转至以后年度。上述利润分配预案尚须经股东大会批准。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告中所涉及的公司发展战略、年度经营计划等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十、重大风险提示 公司在年度报告第四节“经营情况讨论与分析”中“公司关于公司未来发展的讨论与分析”部分，描述了公司未来的发展趋势、可能面对的挑战和存在的风险，相关内容涉及的前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 十一、 其他 □适用√不适用 目录 第一节 释义...................................................................................................................................... 3 第二节 公司简介和主要财务指标..................................................................................................3 第三节 管理层讨论与分析..............................................................................................................7 第四节 公司治理............................................................................................................................24 第五节 环境与社会责任................................................................................................................48 第六节 重要事项............................................................................................................................51 第七节 股份变动及股东情况........................................................................................................68 第八节 优先股相关情况................................................................................................................73 第九节 债券相关情况....................................................................................................................74 第十节 财务报告............................................................................................................................74
一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
一、公司信息
(一)主要会计数据 单位：元 币种：人民币
□适用√不适用 八、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 九、2024年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
2.第四季度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润较低，主要系母公司第四季度产品销售收入较前三季度平均值减少3,346万元，同时受销售产品结构影响总体毛利率有所下降；集团公司于第四季度计提对龙玛公司的应收款项信用减值损失，其中少数股权部分的信用减值损失影响减少集团的归属母公司所有者净利润、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润1,819万元；受年底计提技术进步奖、管理创新奖以及加大研发投入等，研发费用较前三季度平均值增加1,100万元、新增计提存货跌价等资产减值损失1,058万元等影响。 3.第四季度经营活动产生的现金流量净额为37,289万元,主要包含当季度货款回笼21,992万元以及当季收回土地房屋收储转让款等其他应收款项。 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 √适用 □不适用 公司严格按照《企业会计准则第14号——收入》对贸易业务收入进行自查，基于谨慎从严的原则，结合审计机构的意见，对公司2024年部分贸易业务收入从“总额法”调整为“净额法”确认，第一季度、第二季度、第三季度分别调减营业收入73,074,998.18元、71,501,011.03元、67,241,859.56元。上述调整主要涉及公司二级权属企业，更正仅影响公司2024年第一季度、半年度和第三季度合并及母公司利润表营业收入、营业成本科目,不涉及公司合并及母公司资产负债表、现金流量表，不会对公司的资产总额、净资产、利润总额、净利润、归属于上市公司股东净利润等科目产生影响。本次会计差错更正不会导致公司已披露的定期报告出现盈亏性质的改变。 十、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币
√适用□不适用 单位：元 币种：人民币
√适用□不适用 单位：元 币种：人民币
□适用√不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2024年，是实现“十四五”规划目标任务的关键一年。在过去的一年里，世界经济变乱交织，百年变局加速演进，国际地缘政治纷争和军事冲突多点爆发，大国博弈加剧、贸易保护升级，世界经济和国际贸易增长动能不足；国内市场方面，经济运行结构调整，新旧动能转换虽有所加速并在新能源、人工智能、大数据等领域取得成效，但重点领域风险隐患仍然较多，地产建筑领域持续低迷，与轴承行业需求密切相关的机械工业固定资产投资增速呈现放缓态势，从一季度12.5%骤然降至10月份3.9%后企稳，全年增速5.1%，低于全国工业（12.1%）和制造业（9.2%）投资增速。 同时，受有效需求不足、价格持续下降等多重因素影响，机械工业效益指标承压，行业全年利润总额1.6万亿元，同比下降8.0%，降幅比全国工业深4.7个百分点；营业收入利润率为5.2%，比上年同期下滑0.5个百分点，较同期全国工业低0.2个百分点，报告期国内机械制造业经营面临巨大的压力与挑战。 近年来，面对复杂多变的内外部环境，董事会和管理层积极采取应对措施，持续加大研发投入，2024年全年研发投入1.28亿元，占当期制造业产品营业收入的13.36%，5年来公司研发投入增长40.72%，主导产品关节轴承营业收入增长61.18%，不断增强公司创新软硬实力，以科技创新和产业创新的深度融合，构建新质生产力，推进企业转型升级。 一是国内市场承压而上。公司把握工程机械、重型汽车升级换代契机，在巩固提升传统市场配套份额的同时，将产品应用领域进一步拓展到高铁动车、风电核电等战略性新兴产业，运用全球领先的PTFE织物衬垫、模塑衬垫和精密仿真挤压“三大关键核心技术”，全方位布局关节轴承在人形机器人、低空经济应用领域等未来产业，抢占行业“新赛道”，构建新旧动能协同发展新格局。 二是公司以国家国防安全为己任，扛起国家安全的政治责任、社会责任和经济责任，主导产品关节轴承配套领域覆盖了几乎所有“大国重器”和“大科学装置”，例如江门中微子探测器、FAST射电望远镜、嫦娥“月背挖宝”等国家重点工程，以“关键小器”保障“大国重器”，成功入选全国“2024新质生产力高质量标杆案例”。 三是空天市场稳中有进。紧盯新型号新项目的量产节点，在国产替代进口、部件化、航空发动机等航空航天配套市场取得显著成效，突破国外技术和产品封锁，强力破解“卡脖子”难题，高端市场及新兴应用领域收入持续快速增长；全力拓展民航配套市场，加速产品入册配套步伐，扩大民机配套关节轴承的型号数量，全方位融入国内民机产业链布局。 四是母合效应初见成效。集团持续在营销协同、技术协同上发力，通过工业大数据平台及相关展会实现集团营销资源跨域共享，带动永轴公司、三齿公司等权属企业巩固传统市场，积极开拓新兴应用领域，在轮毂轴承、新能源电机转轴等新领域取得进展。 二、报告期内公司所处行业情况 公司主营业务关节轴承、圆锥滚子轴承、齿轮/变速箱隶属机械零部件制造业，行业周期性强，产能过剩，市场竞争激烈，国内外经济形势、特别是投资增速对行业发展影响巨大。 报告期，国际政治经济形势复杂多变，出口型企业风险和机遇并存。一方面，世界经济和国际贸易增长动能不足、地缘政治冲突持续发酵、全球经济复苏的不稳定性、不确定性和不均衡性，发达经济体对供应链多元化诉求提升，贸易保护主义盛行等问题，对世界贸易带来冲击；另一方面，我国“一带一路”战略，中欧班列延伸拓展，以及跨国公司加快产业链供应链重构与布局等，为出口型企业带来了增长机遇。 国内市场方面，国家陆续推出积极的财政及宽松灵活的货币政策，在“大规模设备更新、消费品以旧换新”等“两新”政策措施的带动下，我国机械工业运行总体平稳，供给侧结构性改革不断深化，产业政策红利及其带动作用持续释放，为机械工业发展提供了良好的政策环境。全年规模以上机械工业增加值同比增长6.0%，高于全国工业0.2个百分点，主要涉及的五个国民经济行业大类增加值均实现增长，汽车制造业发挥了引领带动作用，全年汽车产销量创历史新高，增速达9.1%，连续16年位居全球第一，其中乘用车市场表现较好，商用车市场相对较弱，新能源汽车继续保持高速增长；工程机械结束连续三年下行态势实现筑底回暖，12种重点产品销量合计增长4.5%，其中半数产品销量增长，挖掘机销量增长3.1%；通用设备与基础件产品呈增长态势，泵、风机、压缩机、轴承、紧固件、液压元件、金属密封件等产品产量均实现增长。报告期，基础设施建设需求回暖，工程机械回升，重卡配套市场企稳，加之多年来公司通过创新及差异化优势，持续拓展航空航天、钢结构建筑等战略性新兴领域及跨国公司全球采购市场所取得成效，为公司关节轴承业务发展创造了有利的条件。 （注：数据主要来源于中国机械工业联合会、中国轴承行业协会。）三、报告期内公司从事的业务情况 （一）主要业务 公司业务主要为关节轴承、圆锥滚子轴承、齿轮/变速箱研发、生产与销售，并通过控股子公司开展供应链服务与生产物资贸易。报告期，集团营业收入一半以上来源于母公司经营业务，利润则主要来自母公司关节轴承业务的贡献。关节轴承是母公司的核心业务，产品广泛应用于工程机械、重型汽车、建筑路桥、冶金装备、水利工程等传统配套领域及航空航天、风电核电等战略性新兴产业，并大量出口欧美等四十多个国家和地区；子公司永轴公司生产经营圆锥滚子轴承，产品主要配套于国内商用车辆、工程机械，部分出口亚太和欧美等海外市场；子公司三齿公司生产经营齿轮变速箱，下游配套行业为国内工程机械；子公司龙冠公司、孙公司永裕德公司借助集团和自身供应链、销售渠道及其资源优势，专业从事钢材等供应链服务及生产物资贸易业务，母公司及三齿公司参与部分此类业务，目前公司高端轴套、免维护十字轴、粉末冶金机械件等其他机械零部件业务板块经营规模仍然较小，对集团经营业绩的贡献有限。 （二）经营模式 公司关节轴承、圆锥滚子轴承、齿轮/变速箱产业链完整，轴承类产品生产工序主要包括：钢材-锻造-车加工-热处理-磨加工-表面处理（关节轴承）-装配-产成品。产品以自制为主，外协、外购分工协作为辅；生产组织多数采用“以单定产和预测排产”相结合的方式；国内市场采用直销模式，出口市场以直销和代理相结合。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用□不适用 公司核心竞争力主要体现在母公司关节轴承业务方面。作为国内最大的关节轴承供应商和最大出口商，公司关节轴承品种齐全，制造链完整，拥有向心、角接触、推力、杆端、球头杆端和带座带锁口等六大类型、60个系列、10,000多个品种的关节轴承产品，拥有独具特色的柔性精益制造体系，具备同时组织生产1500以上品种的关节轴承的能力，可适应多品种小批量及大规模批量订单的生产。 公司是关节轴承国家行业标准主起草单位，是国家滚动轴承标准化技术委员会关节轴承分技术委员会秘书处承担单位，主导关节轴承国家、行业标准的制修订工作。公司主导/参与制修订ISO标准3项、国家标准10项、行业标准12项。作为国内关节轴承行业龙头企业，公司代表中国参加关节轴承国际标准制订，提出关节轴承静载荷、动载荷及寿命两项提案并获得通过，为我国牵头制定的ISO25692:2023提供主要技术支持及标准制定工作，提升行业国际话语权。 公司研发体系完善，拥有全国唯一的关节轴承研究所、博士后科研工作站、国家认定企业技术中心、福建省工程技术研究中心和重点实验室，获批“国家与地方联合工程研究中心”建设；研发能力突出，拥有经验丰富的关节轴承设计、制造、工艺装备等方面的专家，承担国家科技支撑计划等国家、省级重大技术专项，年开发新产品300种以上，“关节轴承产品技术创新平台建设”、“高端自润滑关节轴承研发及产业化”获福建省科技进步一等奖，多项技术成果分获国防科技进步二等奖、福建省技术发明奖三等奖；关节轴承检测与实验中心通过中国合格评定实验室认可委员会（CNAS）的ISO/IEC17025认可，检测试验设备国际先进、国内领先水平，出具的检测报告具有权威性。 公司大力发展航空高端关节轴承，先后承接航空关节轴承共性技术研究、航空关节轴承研保条件建设等三十多个国家级、省部级科研项目，其中《关节轴承产品技术创新平台建设》《航空自润滑关节轴承PTFE织物衬垫》《高端自润滑关节轴承研发及产业化》分获福建省科技进步一、二等奖，《长寿命高可靠性重型卡车推力杆关节轴承》获福建省技术发明二等奖，成功为国家空、天、海、陆高新工程等提供配套产品，有效扭转了航空领域高端关节轴承长期依赖进口的局面，成为我国航空高端关节轴承主承制单位。公司既能研制AS和EN标准航空关节轴承，又能研制各类非标航空关节轴承，通过关节轴承领域最权威实验机构——美国海军航空司令部（NAVAIR）实验室最严格的A标轴承认证，是国内唯一通过认证的企业，所研制的8类6000余种规格航空关节轴承被列入美国政府采购合格产品目录（QPL－AS81820）。截至2024年，公司拥有授权专利147项，其中发明专利65项。 公司关节轴承产品质量稳定，性价比优势突出，产品远销欧美等四十多个国家和地区，获得了各行业重点龙头客户的普遍认可，建立了稳定、忠诚的客户群。产品遍布国内知名工程机械、载重汽车主机市场及航空航天等战略性应用领域，承担航空关节轴承共性技术研究及多项国内航天航空关节轴承国产化研制任务，配套C919、AG600、MA700、神舟、嫦娥、天宫、昆仑号、天眼、中微子、上海中心大厦、北京大兴国际机场、和谐号、复兴号等国家重点科研及工程项目；成功进入卡特彼勒、林德、沃尔沃等跨国公司全球采购体系。 五、报告期内主要经营情况 截至2024年12月31日，公司资产总额364,633.57万元，同比降低1.38%；归属于母公司所有者权益合计245,818.10万元，同比增长2.38%；公司全年营业收入177,702.51万元，同比降低6.68%；公司产品销售收入95,917.39万元，与上年同期同口径相比增长6.93%；利润总额15,732.88万元，同比降低11.49%；归属于母公司所有者的净利润12,531.19万元，同比降低25.55%(若剔除股票公允价值变动损益的影响，报告期集团利润总额为13,757.27万元，归属于母公司所有者净利润10,851.78万元）。 (一)主营业务分析 1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业成本变动原因说明：营业成本比上年同期降低7.23%，主要是受营业收入减少影响。 销售费用变动原因说明：销售费用比上年同期增长20.82%，主要是职工薪酬增加124万元、包装费增加66万元、折旧费增加78万元等影响。 管理费用变动原因说明：管理费用比上年同期增长6.35%，主要是职工薪酬增加302万元，差旅费增加96万元等影响。 财务费用变动原因说明：财务费用比上年同期减少1,801万元，主要是本期收到延安北厂区搬迁补偿款利息1669万元导致。 研发费用变动原因说明：研发费用比上年同期增长0.60%，主要是研发人员构成及薪酬调整影响职工薪酬同比增加290万元，材料费增加161万元，水电燃气费减少171万元影响。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：经营活动产生现金流量净额较上年增加34,134万元。 主要是销售商品、提供劳务收到的现金增加14,124万元；收到的税费返还及其他与经营活动有关的现金增加15,835万元；购买商品、接受劳务支付的现金减少277万元；支付的各项税费增加2,390万元；支付其他与经营活动有关的现金减少6,269万元等。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：投资活动产生的现金流量净额较上年增加8,764万元。主要是受滚动投资结构性存款理财产品及项目投资等综合因素的影响。其中，收回投资收到的现金增加1,036万元；取得投资收益收到的现金减少938万元；处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金增加12,378万元；项目投资、购置固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金同比减少2,873万元；本期支付理财产品投资活动的现金增加6,389万元。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：筹资活动产生现金流量净额比上年减少12,281万元。 主要是报告期公司取得借款收到的现金同比减少20,219万元，偿还债务支付的现金同比减少12,716万元，分配股利、利润或偿付利息支付的现金同比增加4,668万元等。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 2、收入和成本分析 □适用√不适用 (1).主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位：元 币种：人民币
无 (2).产销量情况分析表 √适用□不适用
无 (3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用√不适用 (4).成本分析表 单位：元
无 (5).报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化 □适用√不适用 (6).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用√不适用 (7).主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 √适用□不适用 前五名客户销售额57,606.55万元，占年度销售总额32.42%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0。 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 □适用√不适用 B.公司主要供应商情况 √适用□不适用 前五名供应商采购额65,920.25万元，占年度采购总额49.96%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0。 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 □适用√不适用 其他说明： 无 3、费用 √适用□不适用 单位：元
管理费用比上年同期增长6.35%，主要是职工薪酬增加302万元，差旅费增加96万元等影响。 研发费用比上年同期增长0.60%，主要是研发人员构成及薪酬调整影响职工薪酬同比增加290万元，材料费增加161万元，水电燃气费减少171万元影响。 财务费用比上年同期减少1,801万元，主要是本期收到延安北厂区搬迁补偿款利息1669万元导致。 所得税费用比上年同期减少215万元，主要是受本期利润变动的影响。 4、研发投入 (1).研发投入情况表 √适用 □不适用 单位：元
√适用□不适用
√适用□不适用 上述统计口径仅限于集团母公司研发人员数量；研发人员数量占比属于母公司研发人员数量占母公司人数的比例。 (4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响 □适用√不适用 5、现金流 □适用√不适用 (二)非主营业务导致利润重大变化的说明 √适用□不适用 公司根据新金融工具准则的规定，将持有的上市公司股票列入交易性金融资产，报告期公司持有的其他上市公司股票公允价值变动导致利润总额增加1,976万元，若剔除股票公允价值变动的影响，公司利润总额为13,757.27万元，归属于母公司净利润10,851.78万元。 (三)资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1、资产及负债状况 单位：元
无 2、境外资产情况 □适用√不适用 3、截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用
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