[分配]九华旅游(603199):九华旅游未来三年（2025-2027年）股东分红回报规划
未来三年（2025-2027年）股东分红回报规划 根据《公司法》《证券法》、中国证监会《上市公司监管 指引第3号-上市公司现金分红》（2025年修订）等相关法律 法规、规范性文件以及《公司章程》的相关规定，安徽九华 山旅游发展股份有限公司（以下简称“公司”）特制定公司 未来三年（2025-2027年）股东分红回报规划（以下简称“本 规划”），具体内容如下： 一、制定本规划的原则 公司制定股东分红规划应遵循《公司法》等法律法规、 规范性文件和《公司章程》的规定，本着充分重视对投资者 的合理投资回报，兼顾全体股东的整体利益及公司的长远利 益和可持续发展的原则，同时要充分考虑、听取并采纳公司 股东（特别是社会公众投资者）、独立董事、审计委员会的 意见。 二、制定本规划考虑的因素 本规划着眼于公司的长远和可持续发展，在综合分析公 司目前经营发展的实际情况、发展目标、股东要求和意愿、 社会投资成本、外部融资环境等因素的基础上，充分考虑公 司现金流量状况、目前及未来盈利规模、发展所处阶段、项 目投资资金需求、银行信贷及融资环境等情况，建立对投资 者持续、稳定、科学的回报规划与机制，促进利润分配的制 度化、规范化，以保证利润分配政策的连续性和稳定性。 三、未来三年（2025-2027年）具体股东分红回报规划 （一）利润分配原则 公司实行持续、稳定的利润分配政策，重视对投资者的 合理投资回报，并兼顾公司当年的实际经营情况和可持续发 展。 （二）利润分配形式及优先顺序 公司可采取现金、股票或者现金与股票相结合的方式或 者法律法规允许的其他方式分配利润，利润分配不得超过累 计可分配利润的范围，不得损害公司的持续经营能力。在符 合现金分红的条件下，公司应当优先采取现金分红的方式进 行利润分配。 （三）实施现金分红及发放股票股利的具体条件 公司拟实施现金分红，应同时满足以下条件： 1.公司该年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提 取公积金后所余的税后利润）为正值； 2.审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留意见 的审计报告。 基于回报投资者和分享企业价值的考虑，从公司成长性、 每股净资产的摊薄、公司股价与公司股本规模的匹配性等真 实合理因素出发，公司可以在满足现金分红之余进行股票股 利分配。 （四）利润分配的期间间隔 在满足上述现金分红条件的情况下，公司应当采取现金 方式分配利润，原则上每年度进行一次现金分红，公司董事 会可以根据公司盈利及资金需求情况提议公司进行中期现 金分红。 （五）现金分红比例 公司应保持利润分配政策的连续性与稳定性，每年以现 金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的20%。 公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自 身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素， 区分下列情形，并按照《公司章程》规定的程序，提出差异 化的利润分配政策和现金分红政策： 1.公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进 行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应 达到80%； 2.公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进 行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应 达到40%； 3.公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进 行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应 达到20%。 公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以 按照前项规定处理。 公司目前发展阶段属于成长期且未来有重大资金投入 支出安排，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所 占比例最低应达到20%。随着公司的不断发展，公司董事会 认为公司的发展阶段属于成熟期的，则根据公司有无重大资 金支出安排计划，由董事会按照《公司章程》规定的利润分 配政策调整的程序提请股东会决议提高现金分红在本次利 润分配中的最低比例。 现金分红在利润分配中所占比例为现金股利除以现金 股利与股票股利之和。 （六）存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣 减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。 四、利润分配决策程序 （一）公司每年利润分配方案由公司董事会结合《公司 章程》的规定、盈利情况、资金需求制订，经全体董事过半 数审议通过后提请股东会审议。审计委员会应对提请股东会 审议的利润分配方案进行审核并出具书面意见； （二）董事会审议现金分红具体方案时，应当认真研究 和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件 及其决策程序要求等事宜； 独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并 直接提交董事会审议； （三）股东会对现金分红具体方案进行审议前，应当通 过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流（包 括但不限于公司公共邮箱、网络平台、召开投资者见面会等）， 充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心 的问题； （四）在当年满足现金分红条件的情况下，董事会未提 出现金分红方案或者按照低于《公司章程》规定的现金分红 比例进行利润分配的，公司还应在定期报告中披露未分红的 原因、未用于分红的资金留存公司的用途； （五）审计委员会应对董事会和管理层执行公司利润分 配政策和股东回报规划的情况及决策程序进行监督，并应对 当年满足现金分红条件但未提出利润分配预案的情况发表 专项说明和意见； （六）股东会应根据法律法规和《公司章程》的规定对 董事会提出的利润分配方案进行表决，公司应当提供网络投 票等方式以方便中小股东参与股东会表决； 现金股利分配方案须经出席股东会的股东所持表决权 的过半数通过；股票股利分配方案须经出席股东会的股东所 持表决权的2/3以上通过。 五、本规划的制定周期和调整 （一）公司至少每三年重新审阅一次本规划,根据公司状 况、股东特别是社会公众股东、独立董事和审计委员会的意 见,决定是否对公司正在实施的利润分配政策作出适当且必 要的调整,以确定该时段的股东回报规划； （二）公司因国家法律法规和证券监管部门对上市公司 的利润分配政策颁布新的规定以及根据生产经营情况、投资 规划和长期发展的需要,需调整利润分配政策的,应以股东权 益保护为出发点,调整后的利润分配政策不得违反相关法律 法规、规范性文件及《公司章程》的规定； （三）有关调整利润分配政策的议案经全体董事过半数 审议通过后提交股东会批准。在议案提交股东会表决前，须 征求独立董事及审议委员会的书面意见。议案经出席股东会 的股东所持表决权的2/3以上通过。为充分考虑中小股东的 意见，该次股东会应同时采用网络投票方式召开。 六、公司利润分配的信息披露 公司应当在年度报告中详细披露现金分红政策的制定 及执行情况，并对下列事项进行专项说明： 1.是否符合《公司章程》的规定或者股东会决议的要求； 2.分红标准和比例是否明确和清晰； 3.相关的决策程序和机制是否完备； 4.独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用； 5.中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，中小股 东的合法权益是否得到了充分保护等。 对现金分红政策进行调整或变更的，还应对调整或变更 的条件及程序是否合规和透明等进行详细说明。 七、附则 （一）本规划未尽事宜须按照相关法律法规、监管要求 及《公司章程》规定执行。与有关法律、法规的规定相抵触 时，以相关法律、法规的规定为准。 （二）本规划由公司董事会负责解释。自公司股东会审 议通过之日起生效，修订调整亦同。 中财网
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