特 力Ａ(000025):调整控股子公司套期保值计划
深圳市特力（集团）股份有限公司 关于调整控股子公司套期保值计划的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整， 没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 深圳市特力（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025年5月22日召开十届董事会第十八临时会议，审议通过了 《关于调整控股子公司套期保值计划的议案》，现将相关情况公 告如下。 一、公司调整控股子公司套期保值计划的原因及内容 （一）调整原因 因公司业务发展需要，为提高应对现货黄金价格波动风险的 能力，增强财务稳健性，公司控股子公司拟调整套期保值计划。 （二）调整的内容 控股子公司开展套期保值业务的保证金由原来最高额度 4,740万元调整至 6,500万元,在最高额度 6,500万元内使用黄 金期货合约、黄金现货延期交收合约等工具，进行黄金套期保值 业务，预计任一交易日持有的最高合约价值上限为4.6亿元人民 币。 — 1 — 二、套期保值业务具体情况 （一）套期保值业务交易品种及交易方式 公司控股子公司目前需要进行套期保值业务的品种主要为 黄金，拟通过上海期货交易所的黄金期货合约、上海黄金交易所 黄金现货延期交收合约等交易品种进行套期保值交易。 （二）有效期 有效期自此次董事会审议通过之日起12个月内。 （三）资金来源 公司控股子公司进行套期保值业务的资金来源为自有资金、 银行贷款等。 三、审议程序 （一）公司于2025年1月8日召开十届董事会第十七次临 时会议，审议通过《关于控股子公司开展套期保值业务的议案》。 （二）公司于2025年5月22日召开十届董事会第十八次临 时会议，审议通过《关于调整控股子公司套期保值计划的议案》。 （三）公司套期保值业务不涉及关联交易，也无需提交股东 大会审议。 四、风险分析及控制措施 （一）风险分析 1、基差风险：在黄金价格趋势变化、黄金实物供需面变化 时，基差可能出现较大幅度的波动。公司控股子公司日常的黄金 原料采购和黄金销售业务，均需同步完成套期保值的建仓和平仓 — 2 — 操作，如在建仓、平仓期间，基差向不利于公司的方向波动，将 出现套期保值交易亏损。 2、内部控制风险：黄金套期保值交易需要建立专业交易团 队，具备处理各种复杂情况的能力，对公司内部风险管理能力提 出了较高要求。 3、风险敞口管理：受黄金销售、回购业务与黄金套期保值 工具的交易单位不同，非交易时段内业务量预估与实际发生值可 能存在差异等因素的影响，公司黄金套期保值业务将存在风险敞 口。 （二）公司拟采取的风险控制措施 1、严格遵守套期保值交易原则，不进行投机交易。 2、建立《套期保值业务管理办法》，对套期保值业务的审 批权限、资金调拨、具体操作、风控和信息保密制度、应急处理 等作出了明确规定。公司严格按照《套期保值业务管理办法》相 关规定执行，并按照制度对风险敞口进行管理，执行相关风险控 制措施。 3、加强市场研究，关注黄金市场情况，适时调整实物经营 和套期保值交易策略。 4、公司审计、合规管理部门将定期、不定期对套期保值业 务的实际操作、资金使用情况和实际套期保值效果进行审查。 五、开展套期保值业务的会计核算原则 根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企 — 3 — 业会计准则第24号——套期会计》《企业会计准则第37号—— 金融工具列报》等企业会计准则相关规定及其指南进行相应核算 和披露。 六、对公司的影响 公司控股子公司拟开展的套期保值业务，是基于黄金现货实 物，使用黄金期货合约和黄金现货延期交收合约，能有效规避黄 金市场价格波动风险，提高黄金库存周转效率，增强财务稳定性， 有利于公司业务平稳有序开展，不存在损害公司和全体股东利益 的情况。 七、备查文件 1、《十届董事会第十八次临时会议决议》； 2、《董事会审计委员会2025年第四次会议决议》； 3、《关于控股子公司开展套期保值业务的可行性分析报告》。 特此公告。 深圳市特力（集团）股份有限公司 董 事 会 2025年5月23日 — 4 — 中财网
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