康芝药业(300086):聘请公司2025年度审计机构
2025年6月6日，康芝药业股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会第十九次会议及第六届监事会第十六次审议通过了《关于聘请公司2025年度审计机构的议案》，同意公司续聘中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中审众环”）为公司2025年度审计机构，聘期一年，自公司2024年度股东大会审议通过之日起生效。 续聘2025年度审计机构事项尚需提交公司股东大会审议通过，现将相关事宜公告如下： 一、拟聘请会计师事务所事项的情况说明 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）是一家具备证券、期货相关业务审计从业资格的审计机构，具备为上市公司提供审计服务的经验和能力。公司聘任中审众环为公司审计机构以来，其工作勤勉尽责，坚持以公允、客观的态度进行独立审计，认真地完成了公司各项审计工作。 二、拟聘请会计师事务所的基本信息 （一）机构信息 1.基本信息 （1）机构名称：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） （2）成立日期：中审众环始创于1987年，是全国首批取得国家批准具有从事证券、期货相关业务资格及金融业务审计资格的大型会计师事务所之一。根据财政部、证监会发布的从事证券服务业务会计师事务所备案名单，该所具备股份有限公司发行股份、债券审计机构的资格。2013年11月，按照国家财政部等有关要求转制为特殊普通合伙制。 （3）组织形式：特殊普通合伙企业 了（4）注册地址：湖北省武汉市武昌区水果湖街道中北路166号长江产业大厦17-18层。 （5）首席合伙人：石文先 （6）2024年末合伙人数量216人、注册会计师数量1,304人、签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数723人。 （7）2024年经审计总收入217,185.57万元、审计业务收入183,471.71万元、证券业务收入58,365.07万元。 （8）2024年度上市公司审计客户家数244家，主要行业涉及制造业，批发和零售业，房地产业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，农、林、牧、渔业，信息传输、软件和信息技术服务业，采矿业，文化、体育和娱乐业等，审计收费35,961.69万元，同行业上市公司审计客户家数19家。 2、投资者保护能力 中审众环每年均按业务收入规模购买职业责任保险，并补充计提职业风险金，购买的职业保险累计赔偿限额8亿元，目前尚未使用，可以承担审计失败导致的民事赔偿责任。 近三年中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）已审结的与执业行为相关的民事诉讼中尚未出现需承担民事责任的情况。 3、诚信记录 （1）中审众环近3年未受到刑事处罚，因执业行为受到行政处罚2次、自律监管措施1次，纪律处分1次，监督管理措施13次。 （2）从业人员在中审众环执业近3年因执业行为受到刑事处罚0次，47名从业执业人员受到行政处罚9人次、自律监管措施2人次、纪律处分4人次、监管措施42人次。 （二）项目信息 1.基本信息 （1）项目合伙人：卢剑，2010年成为中国注册会计师，2008年起开始从事上市公司审计，2015年起开始在中审众环执业，2025年开始为康芝药业提供审计服务。最近3年签署8家上市公司审计报告。 （2）签字注册会计师：陈吉，2018年成为中国注册会计师，2010年起开始从事上市公司审计，2018年起开始在中审众环执业，2025年起为康芝药业提供审计
3. 独立性 中审众环及项目合伙人卢剑、签字注册会计师陈吉、项目质量控制复核人陈荣举不存在可能影响独立性的情形。 因此，中审众环及相关从业人员具备相应的专业胜任能力。 4、审计收费 (1)审计费用定价原则 主要基于专业服务所承担的责任和需投入专业技术的程度，综合考虑参与工作员工的经验和级别相应的收费率以及投入的工作时间等因素定价。 (2)审计费用同比变化情况
三、拟续聘审计机构履行的程序 （一）审计委员会履职情况 议案》。董事会审计委员会委员对中审众环的独立性、执业资质、诚信情况进行了审核，并详细了解拟签字注册会计师的从业经历、执业资质等情况。全体委员认为，中审众环是符合《证券法》要求的会计师事务所和具备为上市公司提供审计服务的经验和能力。为保持审计工作的连续性，董事会审计委员会一致同意续聘中审众环为公司2025年度审计机构，聘期一年，并同意提交公司第六届董事会第十九次会议审议。 （二）董事会对议案审议和表决情况 公司于2025年6月6日召开第六届董事会第十九次会议，并以9票同意、0票反对、0票弃权的表决情况审议通过了《关于聘请公司 2025年度审计机构的议案》，经审核，同意公司续聘中审众环为公司2025年度审计机构，审计费用为72万元；同时同意续聘中审众环为公司2025年度内部控制审计机构，审计费用为28万元。聘任期限为一年，自公司2024年度股东大会审议通过之日起生效。聘请中审众环为2025年度审计机构尚需公司2024年度股东大会审议通过。 （三）监事会审议情况 公司于2025年6月6日召开第六届监事会第十六次会议审议通过了《关于聘请公司2025年度审计机构的议案》，经审核，同意公司续聘中审众环为公司2025年度审计机构，审计费用为72万元；同时同意续聘中审众环为公司2025年度内部控制审计机构，审计费用为28万元。聘任期限为一年，自公司2024年度股东大会审议通过之日起生效。 （四）生效日期 本次《关于聘请公司2025年度审计机构的议案》尚需提交公司股东大会审议，并自股东大会审议通过之日起生效。 四、备查文件 （一）《公司第六届董事会第十九次会议决议》； （二）《公司第六届监事会第十六次会议决议》； （三）《审计委员会2025年第三次会议决议》； （四）拟续聘会计师事务所营业执业证照，主要负责人和监管业务联系人信息和联系方式；拟负责具体审计业务的签字注册会计师身份证件、执业证照和联系方式。 康芝药业股份有限公司 董 事 会 2025年6月10日 中财网
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