邮储银行(601658):中国邮政储蓄银行股份有限公司向特定对象发行A股股票验资报告
中国邮政储蓄银行股份有限公司 向特定对象发行 A股股票 验资报告 东方广场毕马威大楼 8层 邮政编码:100738 电话 +86 (10) 8508 5000 传真 +86 (10) 8518 5111 网址 kpmg.com/cn 验资报告 毕马威华振验字第 2500426号 中国邮政储蓄银行股份有限公司： 我们接受委托，审验了贵公司截至 2025年 6月 17日止新增注册资本及实收资本（股本）情况。按照法律法规和相关协议的要求出资，提供真实、合法、完整的验资资料，保护资产的安全、完整是全体股东及贵公司的责任。我们的责任是对贵公司新增注册资本及实收资本（股本）情况发表审验意见。我们的审验是依据《中国注册会计师审计准则第 1602号 — 验资》进行的。在审验过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了检查等必要的审验程序。 贵公司原注册资本为人民币 99,161,076,038.00 元，实收资本（股本）为人民币99,161,076,038.00元。根据贵公司 2025年 3月 30日召开的董事会 2025年第四次会议、2025年 4月 17日召开的 2024年年度股东大会、2025年第一次 A股类别股东大会、2025年第一次H股类别股东大会决议及中国证券监督管理委员会《关于同意中国邮政储蓄银行股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2025〕1080号），贵公司向特定对象中华人民共和国财政部、中国移动通信集团有限公司及中国船舶集团有限公司发行人民币普通股20,933,977,454股（每股面值人民币 1.00元，发行价格为人民币 6.21元／股），募集资金总额为人民币 130,000,000,000.00元，拟申请增加注册资本人民币 20,933,977,454.00元，变更后的注册资本为人民币 120,095,053,492.00元。 经我们审验，截至 2025年 6月 17日止，贵公司已收到通过向特定对象发行 A股股票所获得的货币资金，其中新增实收资本（股本）金额合计人民币 20,933,977,454.00元（人民币贰佰零玖亿叁仟叁佰玖拾柒万柒仟肆佰伍拾肆元整）。 验资报告（续） 毕马威华振验字第 2500426号 同时我们注意到，贵公司本次增资前的注册资本为人民币 99,161,076,038.00元，累计实收资本为人民币 99,161,076,038.00元，已经北京华辰会计师事务所、北京中财华审会计师事务所有限公司、普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）北京分所、普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）和德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）审验，分别出具了华辰验字(2007)第 1017号、华辰验字(2007)第 1099号、华辰验字(2008)第 1092号、华辰验字(2009)第 1066号、华辰验字(2010)第 1042号、中财验字(2011)第 1201号、普华永道中天北京验字(2013)第 061号、普华永道中天北京验字(2014)第 036号、普华永道中天北京验字(2015)第101号、普华永道中天北京验字(2016)第 135号、普华永道中天北京验字(2017)第 046号、普华永道中天验字(2019)第 0657号、普华永道中天验字(2020)第 0015号、普华永道中天验字(2021)第 0316号验资报告及德师报(验)字(23)第 00078号验资报告。 贵公司本次向特定对象发行 A股股票拟增加注册资本人民币 20,933,977,454.00元，截至本报告出具之日止，尚未进行注册资本工商登记变更和公司章程变更。 截至 2025年 6月 17日止，贵公司拟变更后的注册资本为人民币120,095,053,492.00元，累计实收资本(股本)为人民币 120,095,053,492.00元。 本验资报告供贵公司向监管机构报告截至 2025年 6月 17日止本次向特定对象发行 A股股票的募集资金到账情况和本次向特定对象发行 A股股票股东签发出资证明时使用，不应被视为是对贵公司验资报告日后资本保全、偿债能力和持续经营能力等的保证。因使用不当所造成的后果，与执行本验资业务的注册会计师及本会计师事务所无关。 附件 1 拟新增注册资本实收情况明细表 截至 2025年 6月 17日止 被审验单位名称：中国邮政储蓄银行股份有限公司 货币单位：人民币元
注册资本及实收资本(股本)变更前后对照表 截至 2025年 6月 17日止 被审验单位名称：中国邮政储蓄银行股份有限公司 货币单位：人民币元
附件 3 验资事项说明 一、基本情况 中国邮政储蓄银行股份有限公司(以下简称“邮储银行”)，系由中国邮政集团有限公司（以下简称“邮政集团”）控股的国有大型商业银行。邮储银行的前身为中国邮政储蓄银行有限责任公司（以下简称“邮储银行有限公司”），成立于 2007年 3月 6日（“成立日”），是在改革邮政储蓄管理体制的基础上组建的商业银行。邮储银行有限公司初始注册资本为人民币 20,000,000,000.00元。邮政集团分别于 2009年 9月和 2010年 10月对邮储银行有限公司增资人民币 10,000,000,000.00元和人民币 11,000,000,000.00元。2011年，经中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）及中国银行业监督管理委员会（以下简称“原银监会”，现为国家金融监督管理总局）批准，邮储银行有限公司进行股份制改制。经财政部(财金[2011]166号)核准，邮储银行以 2010年 12月 31日为基准日，经北京中企华资产评估有限责任公司评估的净资产为人民币 6,274,525.60万元。根据《财政部关于中国邮政储蓄银行股份有限公司国有股权管理方案的批复》（财金[2011]181 号），邮储银行股本为人民币45,000,000,000.00元，邮政集团为邮储银行独家发起人。于 2012年 1月 21日，邮储银行领取了国家工商行政管理总局颁发的注册号为 100000000040768的企业法人营业执照，正式更名为中国邮政储蓄银行股份有限公司，注册资本及股本为人民币 45,000,000,000.00元。 根据邮储银行 2013年第三次临时股东大会会议决议和修改后的公司章程规定，邮储银行申请增加注册资本，变更后的注册资本为人民币 47,000,000,000.00元。新增注册资本由邮政集团认缴。 根据邮储银行 2014年第三次临时股东大会会议决议和修改后的公司章程规定，邮储银行申请增加注册资本，变更后的注册资本为人民币 57,000,000,000.00元。新增注册资本由邮政集团认缴。 根据邮储银行 2015年第三次临时股东大会会议决议和修改后的公司章程规定，邮储银行申请增加注册资本，变更后的注册资本为人民币 68,604,000,000.00元。新增注册资本由瑞士银行有限公司（UBS AG）、中国人寿保险股份有限公司、中国电信集团公司、加拿大养老基金投资公司（Canada Pension Plan Investment Board）、蚂蚁科技集团股份有限公司、摩根大通中国投资第二有限公司（JPMorgan China Investment Company II Limited）、富敦管理私人有限公司（Fullerton Management Pte Ltd. ）、国际金融公司（International Finance Corporation）、星展银行有限公司（DBS Bank Ltd. ）以及深圳市腾讯网域计算机网络有限公 司认缴。 附件 3 根据邮储银行 2015年度股东大会会议决议和修改后的公司章程规定，邮储银行向境内外投资者首次发行不超过 13,922,576,000股境外上市的外资股（H股），变更后的注册资本为人民币 81,030,574,000.00元。新增注册资本由境外上市的外资股（H股）持有人认缴。 根据邮储银行 2017年度第二次临时股东大会会议决议和修改后的公司章程规定，邮储银行向境内投资者首次发行不超过 5,947,988,200股境内上市的 A股股票，变更后的注册资本为人民币 86,978,562,200.00元。新增注册资本由境内上市的 A股股票持有人认缴。 根据邮储银行 2020年第二次临时股东大会、2020年第一次 A股类别股东大会及 2020年第一次 H 股类别股东大会决议和修改后的公司章程规定，邮储银行非公开发行不超过5,405,405,405股 A股股票，变更后的注册资本为人民币 92,383,967,605.00元。新增注册资本由邮政集团认缴。 根据邮储银行 2022年第二次临时股东大会决议和修改后的公司章程规定，邮储银行非公开发行不超过6,777,108,433股A股股票，变更后的注册资本为人民币99,161,076,038.00元。 新增注册资本由中国移动通信集团有限公司认缴。 邮储银行本次增资前的注册资本为人民币 99,161,076,038.00元，累计实收资本为人民币99,161,076,038.00元，已经北京华辰会计师事务所、北京中财华审会计师事务所有限公司、普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）北京分所、普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）和德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）审验，分别出具了华辰验字(2007)第1017号、华辰验字(2007)第 1099号、华辰验字(2008)第 1092号、华辰验字(2009)第 1066号、华辰验字(2010)第 1042号、中财验字(2011)第 1201号、普华永道中天北京验字(2013)第 061号、普华永道中天北京验字(2014)第 036号、普华永道中天北京验字(2015)第 101号、普华永道中天北京验字(2016)第 135号、普华永道中天北京验字(2017)第 046号、普华永道中天验字(2019)第 0657号、普华永道中天验字(2020)第 0015号、普华永道中天验字(2021)第 0316号验资报告及德师报(验)字(23)第 00078号验资报告。 二、拟新增注册资本及出资规定 根据邮储银行 2025年 3月 30日召开的董事会 2025年第四次会议、2025年 4月 17日召开的 2024年年度股东大会、2025年第一次 A股类别股东大会、2025年第一次 H股类别股东大会决议及中国证券监督管理委员会《关于同意中国邮政储蓄银行股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2025〕1080号），邮储银行向特定对象中华人民共和国财政部、中国移动通信集团有限公司和中国船舶集团有限公司发行人民币普通股20,933,977,454 股（每股面值人民币 1.00 元），拟新增的注册资本为人民币20,933,977,454.00元，本次变更后实收资本(股本)为人民币 120,095,053,492.00元，注册资本增加至人民币 120,095,053,492.00元。 附件 3 三、审验结果 截至 2025年 6月 17日，邮储银行本次实际已发行人民币普通股 20,933,977,454股，发行价格为人民币 6.21元/股，募集资金总额人民币 130,000,000,000.00元，扣除保荐及承销费用（不含增值税）后，实际收到募集资金为人民币 129,999,632,075.47元，此款项已于 2025年 6月 17日汇入邮储银行在邮储银行北京金融大街支行开立的募集资金专户（账号为：911015013000630197）。 本次向特定对象发行 A股股票募集资金总额人民币 130,000,000,000.00元，扣除发行费用总计人民币 38,059,362.42元（不含增值税），募集资金净额为人民币 129,961,940,637.58元，计入实收资本(股本)人民币 20,933,977,454.00元，计入资本公积（股本溢价）人民币109,027,963,183.58元。 四、累计出资情况 如本报告第 6页至第 8页所述，经北京华辰会计师事务所、北京中财华审会计师事务所有限公司、普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）北京分所、普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）、德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）和本所的审验，邮储银行变更后累计实收资本（股本）为人民币 120,095,053,492.00元，占变更后注册资本的 100%。 五、其他事项 本次向特定对象发行 A股股票在中国证券登记结算有限责任公司的证券登记手续将尽快办理，邮储银行计划完成上述登记手续后进行工商变更登记。 中财网
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