海油工程(600583):海油工程内部审计管理办法
二○二五年八月十四日 审计职责所需经费，并列入预算管理。 第五条内部审计工作开展应保证相对独立性，不得参与可能影 响独立、客观履行审计职责的工作。对审计过程中知悉的国家秘密、工作秘密、商业秘密、个人隐私和个人信息，应当予以保密，不得泄露或者向他人非法提供。 第六条内部审计人员应做到信念坚定、业务精通、作风务实、 敢于担当、清正廉洁，严格遵守内部审计职业规范，忠于职守，依法依规接受监督。 内外部管理机构的审计监督检查工作，并协助本单位主要负责人督促落实后续整改工作； （八）至少每季度向审计委员会报告一次，内容包括但不限于内 部审计计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题，每一年度结束后向审计委员会提交内部审计工作报告； （九）每半年对下列事项进行一次检查，出具检查报告并提交审 计委员会： 询问，取得相关证明材料； （五）对发现的重大问题或线索，应当立即向审计委员会直接报 告； （六）对违法违规和造成损失浪费的被审计单位和人员，提出追 究责任的建议； （七）对严格遵守财经法规、经济效益显著、贡献突出的被审计 单位和个人，可以向单位党组织、董事会（或者主要负责人）提出表彰建议。 第十二条审计部根据公司年度经营计划方案和公司发展需要， 加强审计计划编制前的调查分析，制定年度审计计划，经董事会批准后实施。 第十三条审计部应按业务流程要求开展审计项目,主要包括审 计准备、审计实施、审计报告和审计整改四个阶段。 第十四条审计准备阶段，依据审计项目的性质、复杂性，审计 部合理安排所需审计资源，组建审计组，发送审计通知，配置具有独立性和专业胜任能力的人员，对被审计单位的相关情况实施审前调查，第十九条对审计发现的问题，相关职能部门应在监督管理相关 被审计单位落实整改的基础上，对主管领域内的典型性、普遍性、倾向性问题，及时开展分析研究，制定和完善相关制度、办法、流程等，建立健全内部控制措施。 第二十条各级党组织及组织人事部门要充分发挥好审计结果在 干部选拔任用、表彰奖励、目标考核、监督管理方面的作用。对所属单位领导干部经济责任审计结果及整改情况，要纳入领导干部本人档案，作为干部考核、任免、奖惩的重要参考。 第九章附则 第二十四条本办法自董事会决议通过之日起实施。 第二十五条本办法未尽事宜，按国家有关法律、法规和《公司 章程》的规定执行；本办法如与国家日后颁布的法律、法规或经合法程序修改后的《公司章程》相抵触时，按国家有关法律、法规和《公司章程》的规定执行。 第二十六条本办法解释权归属公司董事会。 中财网
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