熊猫乳品(300898):2025年半年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

 时间：2025年08月22日 00:50:40 中财网
原标题:熊猫乳品:2025年半年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

证券代码：300898 证券简称：熊猫乳品 公告编号：2025-039
熊猫乳品集团股份有限公司
2025年半年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的规定，将熊猫乳品集团股份有限公司（以下简称“公司”）2025年半年度募集资金存放、管理与使用情况报告如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于同意熊猫乳品集团股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2020]2130号）同意注册，并经深圳证券交易所《关于熊猫乳品集团股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》（深证上[2020]937号）同意，公司于2020年10月向社会公开发行人民币普通股（A股）3,100万股，每股发行价为10.78元，募集资金总额为人民币33,418.00万元，根据有关规定扣除发行费用5,638.00万元后，实际募集资金净额为27,780.00万元。该募集资金已于2020年10月到账。上述资金到账情况业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）“容诚验字[2020]201Z0025号”《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。

（二）募集资金使用及结余情况
公司2025年半年度使用募集资金金额1,159.12万元。截至2025年6月30日，累计使用募集资金17,222.65万元，募集资金余额合计为11,873.51万元（含利息收入扣除手续费净额）。

二、募集资金存放和管理情况
根据有关法律法规的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。

2020年9月30日，公司及全资子公司山东熊猫乳品有限公司（以下简称“山东熊猫”）与中国工商银行股份有限公司苍南支行（以下简称“工行苍南支行”）、中国民生银行股份有限公司温州分行（以下简称“民生温州分行”）、中国建设银行股份有限公司苍南支行（以下简称“建行苍南支行”）和中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”）签署《募集资金三方监管协议》，公司分别在工行苍南支行开设募集资金专项账户（账号：1203284529888888858）、建行苍南支行开设募集资金专项账户（账号：33050162722709995555），山东熊猫分别在工行苍南支行开设募集资金专项账户（账号：1203284529999999888，已注销）、民生温州分行开设募集资金专项账户（账号：632068743，已注销）。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。

2024年11月4日，公司及全资子公司山东熊猫与中国农业银行股份有限公司济南济阳支行（以下简称“农业银行济阳支行”）和中信证券签署《募集资金三方监管协议》，山东熊猫在农业银行济阳支行开设募集资金专项账户（账号：15147101040042533）。

2024年11月，鉴于“年产6万吨浓缩乳制品（炼乳/稀奶油/乳酪）改扩建项目”已达到预定可使用状态，山东熊猫办理完成了对应2个募集资金专户的销户工作。专户注销后，公司及全资子公司山东熊猫与保荐机构、银行签署的相关《募集资金三方监管协议》随之终止。

2024年12月20日，公司与工行苍南支行和中信证券签署《募集资金三方监管协议》，公司在工行苍南支行开设募集资金专项账户（账号：
1203284529211111121）。

2025年5月23日，公司及全资子公司海南椰达食品科技有限公司（以下简称“海南椰达”）与建行苍南支行和中信证券签署《募集资金四方监管协议》，海南椰达在建行苍南支行开设募集资金专项账户（账号：33050162722709199999）。

截至2025年6月30日，募集资金存储情况如下：
金额单位：人民币万元

银行账号开户主体余额
1203284529888888858公司1,074.64
　公司7,000.00
1203284529211111121公司75.19
33050162722709995555公司761.70
1203284529999999888山东熊猫-
632068743山东熊猫-
15147101040042533山东熊猫32.11
15147101040042533-10001山东熊猫2,149.00
33050162722709199999海南椰达780.87
11,873.51　　
三、2025年半年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
截至2025年6月30日止，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币17,222.65万元，各项目的投入情况及效益情况详见附表1。

（二）使用部分闲置募集资金进行现金管理的情况
公司于2024年12月13日召开第四届董事会第十次会议、第四届监事会第九次会议，于2024年12月31日召开2024年第五次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响正常运营和募集资金投资项目建设的情况下，使用闲置募集资金不超过人民币10,000.00万元（含本数）、自有资金不超过人民币40,000.00万元（含本数）进行现金管理，上述额度自公司2024年第五次临时股东大会审议通过之日起12个月内有效，在前述额度和期限范围内，可循环滚动使用。暂时闲置募集资金现金管理到期后将及时归还至募集资金专户。同时，董事会提请股东大会授权公司董事长在上述额度内签署相关合同文件，授权公司财务负责人具体实施相关事宜。保荐机构对该事项出具了同意的核查意见。

截至2025年6月30日，公司使用闲置募集资金进行现金管理的余额为
7,000.00万元。

（三）募集资金投资项目实施主体变更情况说明
公司于2025年5月21日召开第四届董事会第十三次会议、第四届监事会第十二次会议，审议通过了《关于部分募投项目增加实施主体及募集资金专户的议案》，同意增加公司全资子公司海南椰达作为募投项目“定安年产5000吨食品原料项目”的实施主体，同意海南椰达开立募集资金专户，用于“定安年产5000吨食品原料项目”募集资金的存放、管理和使用。本次增加的募集资金投资项目实施主体为公司全资子公司，不视为改变募集资金使用用途。

（四）节余募集资金使用情况
公司于2024年8月15日召开第四届董事会第七次会议、第四届监事会第六次会议，于2024年9月2日召开2024年第三次临时股东大会，审议通过了《关于使用节余募集资金用于其他募投项目暨全资子公司减资的议案》。为了最大限度发挥募集资金的使用效率，提升公司经营效益，公司拟将已结项的“年产6万吨浓缩乳制品（炼乳/稀奶油/乳酪）改扩建项目”的节余募集资金共计2,180.38万元（含利息收入等）用于“苍南年产3万吨浓缩乳制品生产项目”，并以减少实施主体山东熊猫注册资本的方式将节余募集资金转入公司募集资金专户。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至2025年6月30日止，公司变更募集资金投资项目的资金使用情况详见附表2。

五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。

附表1：募集资金使用情况对照表
附表2：变更募集资金投资项目情况表
熊猫乳品集团股份有限公司
董事会
2025年8月22日
附表1
2025年半年度募集资金使用情况对照表
单位：万元

募集资金总额27,780.00本报告期投入募 集资金总额1,159.12　　　　　　　
报告期内变更用途的募集资金总额0.00已累计投入募集 资金总额17,222.65　　　　　　　
累计变更用途的募集资金总额9,300.00　　　　　　　　　
累计变更用途的募集资金总额比例　　33.48%　　　　　　　
承诺投资项目和超募资 金投向是否已变 更项目（含 部分变更）募集资金 承诺投资 总额调整后投 资总额（1本报告期 投入金额截至期末 累计投入 金额(2)截至期末投资进 度（%）(3)＝ (2)/(1)项目达到预 定可使用状 态日期本报告期实现 的效益是否达到预计 效益项目可行性是否 发生重大变化
承诺投资项目　　　　　　　　　　
1.苍南年产3万吨浓缩乳 制品生产项目是27,780.0020,660.38-12,962.8762.742026-6-30不适用不适用否
2.济阳二期年产2万吨浓 缩乳制品项目否------不适用不适用不适用
3.营销和应用中心项目否------不适用不适用不适用
4.年产6万吨浓缩乳制品 （炼乳/稀奶油/乳酪）改 扩建项目是-1,430.77-1,430.77100.002022-6-30-44.50否否
5、饮料及调味品系列产 品优化提升改造项目是-4,000.00214.791,884.6847.122026-1-31-56.94不适用否
6、定安年产5000吨食品 原料项目是-1,800.00944.33944.3352.462027-12-31不适用不适用否
承诺投资项目小计-27,780.0027,891.151,159.1217,222.6561.75--101.44--
超募资金投向不适用　　　　　　　　　
未达到计划进度或预计 收益的情况和原因（分具 体项目）1、因前期材料物流配送不及时，以及公司和工程施工单位、工程设计单位及厂房地质勘察单位关于厂房出现大面积沉降问题的争议诉讼 正在进行中，使得募投项目施工进程不及预期，新厂搬迁未达到原计划进度，导致公司募投项目“苍南年产3万吨浓缩乳制品生产项目 未达到预计可使用状态，进度较原先规划时的进度有所滞后。公司结合实际情况，充分考虑项目建设周期，经审慎判断，将该项目延期至 2024年6月，该事项已于2022年6月23日经公司第三届董事会第二十一次会议、第三届监事会第十七次会议审议通过；2024年5月“苍 南年产3万吨浓缩乳制品生产项目”涉及的诉讼尚未结束，项目实施进度较为缓慢，公司预计该项目无法在2024年6月底前完成，结合 现阶段的诉讼争议情况和整体市场环境变化情况，充分论证该募投项目的后续实施进度，公司将该项目延期至2026年6月，该事项已于 2024年5月14日经公司第四届董事会第五次会议、第四届监事会第五次会议审议通过。 2、“年产6万吨浓缩乳制品（炼乳/稀奶油/乳酪）改扩建项目”已于2022年6月30日达到预定可使用状态。受消费市场、终端消费群体 需求变化，客户整体需求量下降，公司产能利用率不足，固定成本较高，导致项目效益不及预期。 3、“饮料及调味品系列产品优化提升改造项目”、“定安年产5000吨食品原料项目”尚在建设期，未满足收益测算需达到的产能使用预 期。　　　　　　　　　
项目可行性发生重大变 化的情况说明不适用　　　　　　　　　
超募资金的金额、用途及 使用进展情况不适用　　　　　　　　　
募集资金投资项目实施 地点变更情况不适用　　　　　　　　　
募集资金投资项目实施 方式调整情况1、公司于2021年9月14日召开第三届董事会第十次会议、第三届监事会第八次会议，于2021年9月30日召开2021年第三次临时股东 大会，审议通过《关于变更部分募集资金用途暨向全资子公司增资以实施新增募投项目的议案》，将原计划投入“苍南年产3万吨浓缩乳 制品生产项目”中的部分募集资金3,500.00万元向全资子公司山东熊猫增资，以实施新增的山东熊猫年产6万吨浓缩乳制品（炼乳/稀奶　　　　　　　　　

　油/乳酪）改扩建项目。 2、公司于2024年1月22日召开第四届董事会第三次会议、第四届监事会第三次会议，于2024年2月8日召开2024年第二次临时股东 大会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途暨向全资子公司增资以实施新增募投项目的议案》，同意公司变更部分募集资金的用途 使用募集资金向山东熊猫增资4,000万元，用以实施新增募集资金投资项目“山东熊猫乳品有限公司饮料及调味料系列产品优化提升改造 项目”，新增项目从事果冻、果酱、豆花冻、饮料业务。 3、公司于2024年11月21日召开第四届董事会第九次会议、第四届监事会第八次会议，于2024年12月9日召开2024年第四次临时股 东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，同意公司变更部分募集资金的用途，拟使用募集资金1,800万元以实施新增 的“定安年产5000吨食品原料项目”，其中820万元用于收购南杭药业100%股权，180万元用于支付股权交易涉及的相关税费（预测数） 800万元向南杭药业增资用于场地改扩建。
募集资金投资项目先期 投入及置换情况公司于2020年11月25日召开第三届董事会第三次会议、第三届监事会第三次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投 项目的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金合计人民币60,644,184.92元。容诚会计师事务所（特 殊普通合伙）对公司自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资情况进行了审核，并出具了《关于熊猫乳品集团股份有限公司以自筹 资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》（容诚专字[2020]201Z0181号）。
用闲置募集资金暂时补 充流动资金情况不适用
用闲置募集资金进行现 金管理情况1、公司于2021年12月11日召开第三届董事会第十三次会议、第三届监事会第十一次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及 自有资金进行现金管理的议案》，同意公司使用闲置募集资金不超过人民币14,000.00万元（含本数）进行现金管理，上述额度自董事会 审议通过之日起12个月内有效，在前述额度和期限范围内，可循环滚动使用。 2、公司于2022年11月28日召开第三届董事会第二十六次会议、第三届监事会第二十二次会议，于2022年12月14日召开2022年第六 次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司使用闲置募集资金不超过人民币 14,000.00万元（含本数）进行现金管理，上述额度自公司2022年第六次临时股东大会审议通过之日起12个月内有效，在前述额度和期 限范围内，可循环滚动使用。 3、公司于2023年12月13日召开第四届董事会第二次会议、第四届监事会第二次会议，于2024年1月2日召开2024年第一次临时股东 大会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司使用闲置募集资金不超过人民币14,000.00 万元（含本数）进行现金管理，上述额度自2024年第一次临时股东大会审议通过之日起12个月内有效，在前述额度和期限范围内，可循 环滚动使用。
　4、公司于2024年12月 13日召开第四届董事会第十次会议、第四届监事会第九次会议，于2024年12月31日召开2024年第五次临时 股东大会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响正常运营和募集资金投资 项目建设的情况下，拟使用闲置募集资金不超过人民币10,000.00万元（含本数）进行现金管理，上述额度自公司2024年第五次临时股 东大会审议通过之日起12个月内有效，在前述额度和期限范围内，可循环滚动使用。 截至2025年6月30日，公司使用闲置募集资金购买理财产品未到期余额为7,000.00万元，未超过股东大会对使用闲置募集资金进行现金 管理的授权额度。
项目实施出现募集资金 节余的金额及原因“年产6万吨浓缩乳制品（炼乳/稀奶油/乳酪）改扩建项目”承诺投入募集资金金额为3,500万元，由山东熊猫实施项目，目前已达到预 定可使用状态。由于项目立项较早，项目建设过程中部分款项使用自有资金支付，且在项目建设过程中，公司根据项目规划结合实际情况 在保证项目建设质量的前提下，本着合理、有效以及节约的原则，加强对项目建设各个环节费用的控制、监督和管理，通过对各项资源进 行合理调度和优化配置，较好的控制了项目建设成本和费用，该募投项目存在节余募集资金。 公司于2024年8月15日召开第四届董事会第七次会议、第四届监事会第六次会议，于2024年9月2日召开2024年第三次临时股东大会 审议通过了《关于使用节余募集资金用于其他募投项目暨全资子公司减资的议案》。为了最大限度发挥募集资金的使用效率，提升公司经 营效益，公司拟将已结项的“年产6万吨浓缩乳制品（炼乳/稀奶油/乳酪）改扩建项目”的节余募集资金共计2,180.38万元（含利息收入 等）用于“苍南年产3万吨浓缩乳制品生产项目”，并以减少实施主体山东熊猫注册资本的方式将节余募集资金转入公司募集资金专户
尚未使用的募集资金用 途及去向截至2025年6月30日，募集资金余额为人民币11,873.51万元，其中以活期存款形式存放的金额为人民币2,724.51万元、以通知存款形 式存放的金额为人民币2,149.00万元、以定期存款形式存放的金额为人民币7,000.00万元。
募集资金使用及披露中 存在的问题或其他情况不适用
注：上表中数值若出现总数与各分项数值之和尾数不符，均为四舍五入原因所致。

附表2：
2025年半年度变更募集资金投资项目情况表
单位：万元

变更后的项目对应的原承诺 项目变更后项目拟投 入募集资金总额 （1）本报告期实 际投入金额截至期末实际累 计投入金额(2)截至期末投资进 度（%）(3)=(2)/(1)项目达到预 定可使用状 态日期本报告期实 现的效益是否达到预 计效益变更后的项目 可行性是否发 生重大变化
苍南年产3万吨 浓缩乳制品生产 项目苍南年产3万 吨浓缩乳制品 生产项目/年产 6万吨浓缩乳 制品（炼乳/稀 奶油/乳酪）改 扩建项目20,660.38-12,962.8762.742026-6-30不适用不适用否
年产6万吨浓缩 乳制品（炼乳/稀 奶油/乳酪）改扩 建项目苍南年产3万 吨浓缩乳制品 生产项目1,430.77-1,430.77100.002022-6-30-44.50否否
饮料及调味品系 列产品优化提升 改造项目苍南年产3万 吨浓缩乳制品 生产项目4,000.00214.791,884.6847.122026-1-31-56.94不适用否
定安年产5000吨苍南年产3万1,800.00944.33944.3352.462027-12-31不适用不适用否
食品原料项目吨浓缩乳制品 生产项目　　　　　　　　
合计-27,891.151,159.1217,222.6561.75——-101.44————
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）1、当前奶酪产品的市场需求大，需求增长迅速，拥有良好的发展前景。 奶酪是浓缩乳制品的一个重要组成部分，也是公司战略层面上的成长型业 务，为更好地满足公司未来发展需要，进一步提升公司浓缩乳制品生产的 综合实力，公司于2021年9月14日召开第三届董事会第十次会议、第三 届监事会第八次会议，于2021年9月30日召开2021年第三次临时股东 大会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途暨向全资子公司增资以实 施新增募投项目的议案》，将原计划投入“苍南年产3万吨浓缩乳制品生 产项目”中的部分募集资金3,500.00万元向全资子公司山东熊猫增资，以 实施新增的山东熊猫“年产6万吨浓缩乳制品（炼乳/稀奶油/乳酪）改扩 建项目”。 公司于2024年8月15日召开第四届董事会第七次会议、第四届监事会第 六次会议，于2024年9月2日召开2024年第三次临时股东大会，审议通 过了《关于使用节余募集资金用于其他募投项目暨全资子公司减资的议 案》，同意将已结项的“年产6万吨浓缩乳制品（炼乳/稀奶油/乳酪）改 扩建项目”的节余募集资金共计2,180.38万元（含利息收入等）用于“苍 南年产3万吨浓缩乳制品生产项目”。 2、当前各类餐饮和饮品的市场需求大，需求增长迅速，果冻、果酱、豆 花冻、饮料是各类餐饮和饮品的一个重要组成部分，也是公司战略层面上 的成长型业务，本次新增项目有利于丰富公司产品线，拓展更多元化的消　　　　　　　　

　费场景，提升市场竞争力和品牌影响力。公司于2024年1月22日召开第 四届董事会第三次会议、第四届监事会第三次会议，于2024年2月8日 召开2024年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金 用途暨向全资子公司增资以实施新增募投项目的议案》，同意公司变更部 分募集资金的用途，使用募集资金向山东熊猫增资4,000.00万元用以实 施新增的山东熊猫“饮料及调味品系列产品优化提升改造项目”。 3、近年来，随着子公司海南熊猫乳品有限公司的发展壮大和产品品类的 增多，现有场地已无法满足生产配置需求。为了更好地符合公司发展战略 利用公司区位优势，提高募集资金的使用效益，公司于2024年11月21 日召开第四届董事会第九次会议、第四届监事会第八次会议，于2024年 12月9日召开2024年第四次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分 募集资金用途的议案》，同意公司变更部分募集资金的用途，拟使用募集 资金1,800.00万元以实施新增的“定安年产5000吨食品原料项目”，其 中820.00万元用于收购南杭药业100%股权，180.00万元用于支付股权交 易涉及的相关税费（预测数），800.00万元向南杭药业增资用于场地改扩 建。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）1、因前期材料物流配送不及时，以及公司和工程施工单位、工程设计单 位及厂房地质勘察单位关于厂房出现大面积沉降问题的争议诉讼正在进 行中，使得募投项目施工进程不及预期，新厂搬迁未达到原计划进度，导 致公司募投项目“苍南年产3万吨浓缩乳制品生产项目”未达到预计可使 用状态，进度较原先规划时的进度有所滞后。公司结合实际情况，充分考 虑项目建设周期，经审慎判断，将该项目延期至2024年6月，该事项已
　于2022年6月23日经公司第三届董事会第二十一次会议、第三届监事会 第十七次会议审议通过；2024年5月“苍南年产3万吨浓缩乳制品生产 项目”涉及的诉讼尚未结束，项目实施进度较为缓慢，公司预计无法在 2024年6月底前完成，结合现阶段的诉讼争议情况和整体市场环境变化 情况，充分论证该募投项目的后续实施进度，公司将该项目延期至2026 年6月，该事项已于2024年5月14日经公司第四届董事会第五次会议 第四届监事会第五次会议审议通过。 2、“年产6万吨浓缩乳制品（炼乳/稀奶油/乳酪）改扩建项目”，已于 2022年6月30日达到预定可使用状态。受消费市场、终端消费群体需求 变化，客户整体需求量下降，公司产能利用率不足，固定成本较高，导致 项目效益不及预期。 3、“饮料及调味品系列产品优化提升改造项目”、“定安年产5000吨食 品原料项目”尚在建设期，未满足收益测算需达到的产能使用预期。
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用
注：上表中数值若出现总数与各分项数值之和尾数不符，均为四舍五入原因所致。


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