航天彩虹(002389):航天科技财务有限责任公司的风险持续评估报告
关于航天科技财务有限责任公司的风险持续评估报告 一、航天科技财务有限责任公司基本情况 航天科技财务有限责任公司（以下简称“航天财务公司”）于 2001年成立，是经国家金融监督管理总局（原中国银行业监督管理 委员会）批准，为适应社会主义市场经济的要求，支持我国航天事业持续稳定发展，由中国航天科技集团有限公司（以下简称“航天科技集团”）以及航天科技集团其他十六家成员单位共十七方共同出资设立的一家非银行金融机构，注册资本金人民币65亿元。 航天财务公司作为航天科技集团目前唯一一家现代金融企业，在 构建航天科技工业新体系进程中，立足于自身在金融和资本市场的专业优势，紧紧围绕“建设一流财务公司”的愿景，以充分发挥“金融平台”职能为己任，以“创建一流”为第一目标，以“服务航天”为第一要求，以“科学发展”为第一要务，以“风险防范”为第一责任，充分发挥资金融通、金融服务功能，成为成员单位“密不可分”的金融服务提供商，实现集团价值最大化。 注册地址：北京市西城区平安里西大街31号-01至03层，07至 09层 法定代表人：史伟国 金融许可证机构编码：L0015H211000001 统一社会信用代码：91110000710928911P 股东情况：航天财务公司注册资本金65亿元，其中：航天科技 集团出资占比30.20%；中国运载火箭技术研究院出资占比14.56%； 中国空间技术研究院出资占比10.92%；上海航天技术研究院出资占 比10.01%；航天动力技术研究院出资占比9.10%；西安航天科技工业 有限公司出资占比7.29%；中国长城工业集团有限公司出资占比 5.46%；中国航天时代电子有限公司出资占比2.73%；航天投资控股 有限公司出资占比2.64%；四川航天工业集团有限公司出资占比 1.82%；中国航天空气动力技术研究院出资占比1.82%；中国卫通集 团股份有限公司出资占比0.91%；中国乐凯集团有限公司出资占比 0.68%；航天长征国际贸易有限公司出资占比0.48%；中国航天系统 科学与工程研究院出资占比0.48%；中国四维测绘技术有限公司出资 占比0.45%；北京神舟航天软件技术股份有限公司出资占比0.45%。 经营范围：1.对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关 的咨询、代理业务；2.协助成员单位实现交易款项的收付；3.经批准的保险代理业务；4.对成员单位提供担保；5.办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；6.对成员单位办理票据承兑与贴现；7.办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；8.吸收成员单位的存款；9.对成员单位办理贷款及融资租赁；10.从事同业拆借；11.经批准发行财务公司债券；12.承销成员单位的企业债券；13.对 金融机构的股权投资；14.有价证券投资；15.成员单位产品买方信贷及融资租赁。 二、航天财务公司内部控制的基本情况 （一）控制环境 航天财务公司按照全面、制衡、审慎、适应的原则，已经建立了 以风险控制为核心，在治理结构、机构设置、权责分配、业务流程等方面相互制约、相互监督的内部控制体系，基本覆盖了所有部门、岗位和人员，以及各项业务、管理过程和操作环节。航天财务公司内部控制体系包括内部控制职责、内部控制措施、内部控制保障、内部控制评价和内部控制监督五个方面。董事会承担深化内部控制管理的全面领导责任，统筹规划内控体系建设，监督经营层内控工作的实施；监事会负责监督董事会、经营层完善内控体系和履行内控职责；经营层执行董事会决策，制定系统化的制度、流程和方法，建立和完善内部组织机构，保证内控职责的履行并对内控体系的充分性和有效性进行监测和评价；风险管理部门是内控管理的职能部门，承担牵头组织开展内控建设，负责内控体系的落实和检查评价；审计部门履行内控的监督职能，负责对内控的充分性和有效性进行审计、报告发现的问题并监督整改；其他各部门负责制定和执行与自身职责相关的制度，负责按照规定开展内控自评价、报告内控缺陷并落实整改。 （二）风险的识别与评估 航天财务公司以“强内控、防风险、促合规”为目标，将合规、 内控、风险管理“三合一”融合发展作为推进深化改革和高质量发展的重要抓手，坚持系统谋划、协同高效，坚持融入业务、服务发展，坚持制度治企、强基固本，坚持底线思维、合规经营，认真落实《中央企业合规管理办法》和《合规管理规定》要求，深入开展合规管理各项工作。 1.充分发挥合规管理组织体制的领导作用 航天财务公司党委以完善中国特色现代企业制度、提升治理效能 为根本出发点，加强对合规管理的顶层谋划；董事会全面领导、经营层主责推动，保障合规要求在航天财务公司的严格遵循、执行，指导合规管理各项工作落实、落地，不断提升依法合规经营管理水平。 2.夯实三道防线合规管理职责 要求各部门认真落实全员合规责任，切实履行“合规管理三道防 线”工作机制。各业务与职能部门是本领域合规管理责任主体，负责日常相关工作，履行“第一道防线”职责；风险管理与法律部门是合规管理牵头部门，承担合规管理的组织推动等工作，履行“第二道防线”职责；纪检与审计部门是合规管理监督工作牵头部门，与巡视、追责部门履行“第三道防线”职责；强调全体员工应当熟悉并遵守与工作职责相关的法律法规、内部制度，依法合规履行岗位职责和办理业务、接受合规培训，对自身行为的合规性承担责任。 3.完善合规管理清单和合规风险管理机制 为筑牢合规管理基础工作，落实《中央企业合规管理办法》和《合 规管理规定》要求，结合经营管理实际情况，近年来航天财务公司逐步建立和完善了《合规风险识别清单》《重点岗位合规清单》和《业务流程合规管理清单》，为日常合规风险识别、分析、监测、预警、报告等工作奠定了基础，同时也保证合规管理目标清晰、责任到位、措施落实，为各部门、各岗位日常经营管理中把控合规风险提供了参考和依据。 4.完善合规风险审查机制 加强重大经营决策、规章制度、经济合同等重要事项的合规审查， 特别是针对航天财务公司金融行业的特点，针对信贷、投资等业务和监管指标报送等重点领域，加强合规风险的审查和管理，要求各业务部门、合规管理部门依据职责完善合规风险审查标准、流程和重点，将合规风险审查嵌入到业务环节中，对典型性、普遍性或者可能产生严重后果的风险及时预警。 5.从严强化内控执行约束 强化“关键少数”内控监督约束。突出法人治理、采购管理、资 金管理、合同管理及信贷、同业、投资业务等重点领域、关键环节、重要岗位常态化开展内控风险隐患排查。强化信息系统关键节点控制。 组织开展业务信息系统内控梳理，排查内控缺陷，将内控要求和风险控制点嵌入到信息系统中，提升信息化管控水平，推动“人防”向“技防”转变。 6.强化内控监督评价 强化监督评价工作。按照集团公司要求和内控缺陷分级认定标准 开展内控监督评价工作，落实集团公司监督评价发现的问题，有针对性的改进短板弱项，提升内控治理成效。建立健全重大内控缺陷倒查问责机制。加强各监督部门的沟通联动，信息共享，形成监督合力。 针对各类监督检查发现的重要问题及缺陷，组织开展倒查制度设计和执行环节的深层次原因，根据缺陷影响程度和情形，认定违规责任，依规依纪问责或移送问题线索。 （三）控制活动 报告期内航天财务公司内部控制设计总体有效，不存在重要缺陷 和重大缺陷。航天财务公司的内部控制与经营规模、业务范围和风险特点相适应，以合理的成本基本实现了内部控制目标。 内部控制能够体现到具体制度的控制措施上，渗透到各项业务、 管理过程和操作环节，覆盖所有的部门、岗位和人员。航天财务公司的内部控制在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督的机制。航天财务公司结合金融行业特点，将内部控制的核心放在风险控制上,内部控制以审慎经营、防范和化解风 险为出发点和落脚点，体现了监管"内控优先"的要求。 2025年上半年，航天财务公司按照国资委和集团公司加强内控 体系建设与监督的管理要求，结合年度OKR目标，聚焦信贷、投资等 主要业务领域风险和巡视、审计、检查反馈问题，着重推进规章制度审查和评估环节，把控合规风险；深化内控监督与评价，把内控缺陷整改工作落实落细。 1.加强党委对内控工作的领导，积极贯彻落实国资委、集团公司 文件精神 航天财务公司深入学习国资委《关于做好2025年中央企业内部 控制体系建设与监督工作有关事项的通知》，按照集团公司《2025 年审计法治工作要点》，落实党的领导融入法人治理全过程。坚持和加强党对内控体系建设与监督工作的全面领导，完善党的领导融入公司治理的运行机制，进一步落实党委与董事会、经营层的内控及风险管理职责，规范党委前置研究程序，与合规管理、规章制度建设和风险管理等工作统筹安排。 2.配合集团公司建成全级次穿透式监管体系 航天财务公司按照集团公司统一部署，构建跨越业务管控、内控 监控、专责监督，穿透“集团总部、二级单位、三级及以下单位”横向到边、纵向到底的全级次穿透式监管体系，提升风险管控能力。同时，立足于战略引领、价值创造、资源配置、风险管控和协同服务，以穿透式监管为主线，以智能化转型为抓手，主动协同各类监督主体，推动实现财务公司金融业务全链条、全要素、全过程监管。 3.深化规章制度体系建设 制定《年度规章制度建设计划》，加强对规章制度体系建设工作 的统筹协调，严格开展规章制度审查和评估，着重解决依法合规，配套衔接、高效协同，权责统一等问题，切实提升规章制度建设质量。 根据中央和集团公司要求补齐涉及落实八项规定精神的制度短板，新增或修订一批公务接待、商务招待、费用管理、履职待遇等方面的规章制度；不断完善信贷等重要业务领域内控制度，绝大部分信贷业务制度上半年均完成了更新。 4.开展业务流程优化工作 为贯彻落实集团公司第九次工作会改革部署，立足公司功能定位， 提升治理效能，航天财务公司启动业务流程优化工作，组织召开专题讨论会，明确流程优化的目标、原则与路径。前中后台协同配合，基于业务功能模块优化公司业务流程，用数字化思维识别业务要素，将风险控制点内嵌在流程中，保证风险控制对流程的全覆盖，力争实现业务流程简明、去部门化，符合业务流转、信息传递、内部控制和权限管理要求。 三、航天财务公司经营管理及风险管理情况 （一）2025年半年度航天财务公司经营情况 截至2025年6月30日，航天财务公司资产总额为 16,246,006.26万元，净资产为1,396,659.12万元，实现营业收入 91,581.46万元，净利润61,639.62万元。 （二）2025年半年度全面风险管理情况 1.总体情况 按照公司“从严从实抓好风险防控”的年度工作目标，航天财 务公司2025年度执行安全稳健的风险偏好，综合考虑安全性、流动 性与收益性，继续收缩业务风险敞口。 截至2025年6月30日，航天财务公司按《企业集团财务公司 管理办法》（银保监会〔2022〕6号令）计算的各项监管指标均在合 规范围内，未触发风险预警，具体数据如下： 表1风险监测指标表
（1）信用风险管控方面 航天财务公司进一步将公司的风险偏好管理与资产分类、信用评 级等内容协调一致。年初制定的《信贷指引》，明确年度信贷业务风险管理策略、业务品种以及风险指标管控要求。细化客户风险分类标准，并对不同风险程度的客户在授信准入、授信限额等方面实施差异化的信贷管理。修订信贷业务制度，完善信贷业务管控机制；对集团公司高负债成员单位银行贷款开展风险监测，强化高风险信贷的监测、预警和报告，严控风险增量。通过管控授信额度、制定化债方案、执行担保等措施，逐步压降存量风险贷款。 对于同业业务中的信用风险，加强对同业业交易对手的风险跟踪 与评价。按季梳理同业交易对手库，对同业交易对手准入名单、授信及用信情况进行合规性审查，跟踪评价同业交易对手风险状况。 （2）流动性风险管控方面 按月监测流动性风险限额，按季评估优质流动资产储备情况， 开展多场景的流动性压力测试，满足成员单位资金需求。 （3）市场风险管控方面 在年度资产运营配置指引中限定投资业务品类，从源头上压缩业 务风险敞口；年度内航天财务公司证券投资仍以国债为主，本年无新增，规模与上年末持平。 （4）操作风险管理方面 航天财务公司不断完善规章制度体系，制定年度规章制度建设计 划并推动实施。上半年修订十余项信贷业务制度，全面提升信贷业务管控能力；组织修订《内控手册》和“三合一”清单，明确业务流程和关键风险点，防范操作风险。加强日常风险监控，定期开展操作风险自查。 （5）信息科技风险管控方面 航天财务公司上年度通过开展信息科技风险评估工作，规范了 信息科技关键风险指标监测与预警内容，查找出信息科技风险管控方面存在的问题。本年度公司一方面定期监测公司的信息科技关键风险指标，一方面推进信息科技风险评估整改工作。此外，公司上半年开展了重要信息系统和重要外包商风险评估，保障公司各业务系统安全运行。制修订重要业务系统应急预案并进行应急演练，提升应对突发事件的能力。 （6）政策合规方面 上半年航天财务公司持续更新各项监管政策，针对公司的高频 业务，提炼合规要点，配套相应的监管处罚案例，从正反两方面开展政策分析与宣贯。 四、公司在航天财务公司的存贷情况 截至2025年6月30日，公司在航天财务公司存款余额为 62,263.43万元，贷款余额12，978.59万元，开具银行承兑汇票0 万元，共计使用航天财务公司授信12，978.59万元。航天财务公司 未对公司提供担保。 公司与航天财务公司的存贷款业务均按照双方签订的《金融服务 协议》执行，存贷款业务均符合公司经营发展需要，上述在航天财务公司的存贷款未影响公司正常生产经营。 五、风险评估意见 1.航天财务公司具有合法有效的《企业法人营业执照》、《金融 许可证》。 2.未发现航天财务公司存在违反《企业集团财务公司管理办法》 规定的情形，航天财务公司的资产负债比例符合该办法的要求规定。 3.航天财务公司成立至今严格按照《企业集团财务公司管理办法》 之规定经营，航天财务公司的风险管理不存在重大缺陷。公司与航天财务公司之间发生的关联存、贷款等金融业务目前风险可控。 航天彩虹无人机股份有限公司董事会 二〇二五年八月二十一日 中财网
 |