湖南天雁(600698):湖南天雁机械股份有限公司经理层成员绩效管理办法（2025年8月修订）
经理层成员绩效管理办法 第一章总则 第一条 为充分发挥公司董事会决策与经理层经营管理作 用，建立有效的经理层成员激励和约束机制，不断提高公司治理 能力和经营水平，切实推动公司增强活力、激发动力、提高效率， 根据国务院《关于加大力度推行经理层成员任期制和契约化管理 有关事项的通知》及《湖南天雁机械股份有限公司章程》等相关 制度规定，制定本办法。 第二条 本办法所称的经理层成员，是指湖南天雁机械股份 有限公司（以下简称公司）总经理、副总经理和总会计师。 第三条 本办法旨在对公司经理层成员的绩效考核管理机 构及权限、考核指标及目标设定、考核实施与管理、绩效考核结 果应用等做出相关规定，规范对经理层成员的绩效考核与管理。 第四条 考核原则 （一）依法合规原则。符合国家对中央企业负责人相关政策 法规、符合上级单位对契约化管理经理层成员考核的相关规定。 （二）战略导向原则。全面承接上级单位对公司战略和目标 要求，符合公司对战略和目标分解后的经营管理需要。 （三）可持续发展原则。年度与任期考核相结合的方式，既 开展符合当期利益的年度效益考核，又开展符合中长期发展的经 营质量与效率考核，突出可量化业绩指标，形成支撑可持续发展 的考核体系。 （四）公开公平公正原则。重点突出可量化业绩指标，客观 公正地评价企业经营成果，绩效考核过程与结果公开透明。 第二章管理机构及职责 第五条 公司党委会 公司党委会是经理层成员绩效考核管理事项前置审查机构： （一）对经理层成员绩效考核工作进行指导、监督、控制； （二）听取、讨论、审议经理层成员绩效考核管理事项。 第六条 公司董事会 公司董事会是经理层成员绩效考核的决策机构： （一）审定经理层成员的绩效考核办法和实施方案； （二）审定经理层成员年度与任期绩效合约； （三）监控、指导各项绩效计划的实施； （四）审定经理层成员年度与任期绩效考核结果； （五）审定考核运行中的重大变化事项； （六）对考核申诉进行最终裁决。 第七条 董事会审计与监督委员会 对经理层成员年度/任期考核过程及结果进行监督评价，必 要时可组织专项检查。 第八条 董事会薪酬与考核委员会 薪酬与考核委员会是董事会下设的议事机构，主要负责协助 董事会研究、审议经理层成员的绩效考核相关事项。 第九条 董事会办公室 董事会办公室是经理层成员绩效考核牵头组织部门： （一）负责组织拟定经理层成员绩效考核办法，年度及任期 绩效合约（含考核指标及目标值等），并组织绩效合约的签订； （二）负责组织开展公司经理层成员绩效考核工作； （三）负责受理经理层成员考核申诉，并提交董事会； （四）负责核算经理层成员考核结果并提交董事会，管理并 归档考核结果。 第十条 公司人力资源部门 人力资源部门是经理层成员绩效考核结果应用执行部门： （一）负责建立绩效考核结果与绩效薪酬、任期激励挂钩方 式； （二）负责根据考核结果，核算、发放绩效薪酬和任期激励。 第三章考核内容 第十一条 考核期限 经理层成员考核分为年度考核和任期考核，年度考核以自然 年为考核周期，从当年1月1日起至当年12月31日止，任期考 核以3年为考核周期，从当年1月1日起至第三年12月31日止。 第十二条 绩效指标设定 根据经理层成员岗位职责及工作分工，按照“定量与定性相 结合、以定量为主”的导向设定年度考核指标和任期考核指标， 年度和任期考核指标应适当区分、有效衔接。 1.年度考核指标。 经理层正职（总经理）年度考核指标 经理层正职（总经理）年度考核指标由回报类指标、管理类 指标、加减分项指标等构成。 经理层正职（总经理）年度考核得分=Σ回报类指标得分+ Σ管理类指标得分±Σ加减分项指标得分 具体考核指标、目标值及计分方式见《总经理年度绩效合约》。 经理层副职年度考核指标 经理层副职年度考核指标由总经理年度经营业绩考核结果、 分管业务指标及加减分项指标构成。 经理层副职年度业绩考核得分=总经理经营业绩考核得分× 40%+Σ分管业务考核指标得分±Σ加减分项指标得分 具体考核指标、目标值及计分方式见《总会计师/副总经理 年度绩效合约》。 2.任期考核指标 任期考核是对经理层成员三年任期绩效的综合评价。总经理 任期考核指标包括回报类指标、管理类指标、加减分项指标、任 期内个人年度考核结果等指标，总会计师/副总经理任期考核还 包括总经理任期考核结果。 具体考核指标、目标值及计分方式见《总经理、总会计师/ 副总经理任期绩效合约》。 第十三条 业绩目标设定 董事会办公室每个任期/每年第一个季度内按照上级单位下 发的董事会任期目标责任书、公司制定的战略目标和规划，组织 制定任期/年度绩效考核表，提交党委会研究、董事会审议；业 绩指标与目标确定后，董事长代表董事会与总经理、董事会授权 总经理与总会计师和副总经理签订任期/年度绩效合约，一式三 份，上级单位人力资源部、董事会办公室和经理层成员各一份。 第四章 考核实施与管理 第十四条 董事会办公室负责和指导并监督公司经营运作 情况和绩效合约执行情况，及时发现和解决问题，推动绩效考核 目标的全面完成。 （一）报告检查。董事会办公室每半年组织对经理层成员年 度/任期绩效合约执行情况实施跟踪检查，次年一季度向董事会 报告全年绩效合约执行情况及相关说明材料。 （二）重大事项及时报告。公司发生重大经济损失等重要情 况时，董事会办公室应当依据有关规定立即向董事会及上级单位 报告。 （三）预警提醒。董事会办公室对经理层经营运作中存在突 出问题及绩效合约执行情况明显滞后的情况发出警示通知，提醒 经理层成员重视，并督促其采取积极应对措施，妥善解决处理。 第十五条 经理层成员绩效考核实行年度考核与任期考核 相结合、结果考核与过程评价相统一、奖惩兑现与考核结果紧密 挂钩的考核制度。 （一）考核时间 为了确保考核的及时性，次年一季度，董事会向上级单位人 力资源部报告根据财务快报数计算的经理层成员年度（或任期） 绩效考核结果，并根据聘用合同提出经理层成员聘任（或解聘） 建议。任期绩效考核结合任期届满当年年度绩效考核一并进行。 （二）考核流程 1.董事会办公室组织各部门完成经理层成员各项指标的评 分、统计与汇总工作，并经分管公司领导审定后上报董事会。其 中：经营类指标由财务部根据全年快报数确定，其他指标由董事 会办公室会同相关部门对照相关考核内容和考核标准准备相应 材料，提交董事会进行评分，完成绩效合约的评价。 2.董事会办公室初步确定各项考核指标得分后，将考核指标 分数进行汇总，计算出经理层成员绩效合约的考核得分。 3.董事会办公室将考核得分统计汇总后，根据经理层成员考 核得分对应评级。 （1）年度绩效考核等级。年度绩效考核结果分为A、B、C、 D四个绩效等级，根据年度绩效考核得分确定。具体为： A（优秀）：95分-100分，B（良好）：90分-95分；C（合 格）：80-90分；D（不合格）：80分以下（以上分数段均包含 下限值，不包含上限值）。 （2）任期绩效考核等级。任期绩效考核结果分为A、B、C、 D四个绩效等级，根据任期绩效考核得分确定。具体为： A（优秀）：95分-100分，B（良好）：90分-95分；C（合 格）：80-90分；D（不合格）：80分以下（以上分数段均包含 下限值，不包含上限值）。其中： A级应达到95分，且任期内年度绩效考核等级不能有C级。 B级应达到90分，且任期内年度绩效考核等级不能有D级。 C级应达到80分，且任期内年度绩效考核等级不能有D级。 4.经董事会审定的考核结果，董事会办公室在考核结束后5 个工作日内，向经理层成员反馈考核结果，如经理层成员对绩效 考核结果有异议，应在考核结果反馈后5个工作日内以书面报告 的形式向董事会办公室反映，董事会办公室须在5个工作日内予 以沟通反馈，如沟通无效，则提交董事会审议，以董事会认定结 果为准。 5.待经审计的上年度财务决算数据确定后，董事会对经理层 绩效考核结果进行核定，并反馈给经理层成员。经理层成员对核 定后的意见有异议的，可及时向董事会反映。最终确认的考核结 果，作为经理层成员薪酬和奖惩的依据，并可以在一定范围内公 开。 第五章考核结果运用 第十六条 经理层成员年度考核结果与绩效年薪相挂钩，任 期考核结果与经理层成员任期激励相挂钩，具体见《湖南天雁机 械股份有限公司经理层成员薪酬管理办法》。 第十七条 经理层成员年度和任期考核结果，作为其任免的 重要依据，具体见《湖南天雁机械股份有限公司关于公司推行经 理层成员任期和契约化管理工作方案》或《经理层成员聘用合同》。 第十八条 经理层成员任期届满后，公司通过离任审计等方 式发现经理层成员任期内的经营管理活动造成在下一任期内形 成不良资产的，将按有关规定对经理层成员任期内的考核指标进 行追溯，重新核定考核结果，调整薪酬。 第十九条 经理层成员实施重大科技创新、发展前瞻性战略 性产业以及深化改革推进创新等，对绩效考核结果产生重大影响 的，按照“三个区分开来”原则和有关规定，在绩效考核上不做 负向评价。 第六章考核资料管理 第二十条 考核资料保存 （一）需要保存的考核资料包括经理层成员聘用合同、年度 绩效合约、任期绩效合约、各类考核量表原件、年度工作总结、 相关资料原件等； （二）董事会办公室负责保管考核资料，资料以书面文档和 电子文档形式存档，考核资料档案袋内资料按年度顺序排列，在 年度考核及任期考核完成后30个工作日内，董事会办公室将所 有考核资料收集整理并完成统一编号工作。 第七章 附则 第二十条 本办法经公司董事会审议通过并报上级单位备 案。 第二十一条 本办法由公司董事会负责解释。 第二十二条 本办法自发布之日起施行。原《湖南天雁机械 股份有限公司经理层成员绩效管理办法》（2023年12月拟定） 同时废止。 中财网
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