| 保荐人名称：民生证券股份有限公司 | 被保荐公司简称：科净源 | | |
| 保荐代表人姓名：谢国敏 | 联系电话：010-85127758 | | |
| 保荐代表人姓名：崔增英 | 联系电话：010-85127758 | | |
| 现场检查人员姓名：谢国敏、崔增英、闫佳宇、张磊、李康乾 | | | |
| 现场检查对应期间：√上半年 □下半年 | | | |
| 现场检查时间：2025年8月11日至2025年8月15日 | | | |
| 一、现场检查事项 | 现场检查意见 | | |
| （一）公司治理 | 是 | 否 | 不适用 |
| 现场检查手段：
（1）查阅公司章程和各项规章制度；
（2）对三会文件及相关文件进行查阅、复制；
（3）对上市公司高级管理人员及其他相关人员进行访谈；
（4）观察公司独立运转情况。 | | | |
| 1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规 | √ | | |
| 2.公司章程和三会规则是否得到有效执行 | √ | | |
| 3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容等要
件是否齐备，会议资料是否保存完整 | √ | | |
| 4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认 | √ | | |
| 5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规范性文
件和交易所相关业务规则履行职责 | √ | | |
| 6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息披露义
务 | √ | | |
| 7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应程序
和信息披露义务 | | | √ |
| 8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立 | √ | | |
| 9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争 | √ | | |
| （二）内部控制 | | | |
| 现场检查手段：
（1）对内部审计制度、报告、会议等资料进行审阅、复制；
（2）对相关人员进行访谈；
（3）对公司销售、采购等业务流程运行情况进行检查。 | | | |
| 1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门 | √ | | |
| 2.是否在股票上市后6个月内建立内部审计制度并设立内部审计部
门（如适用） | | | √ |
| 3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规 | √ | | |
| 4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部门提
交的工作计划和报告等（如适用） | √ | | |
| 5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作进
度、质量及发现的重大问题等（如适用） | √ | | |
| 6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审计
工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等（如适用） | √ | | |
| 7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情况进
行一次审计 | √ | | |
| 8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委员
会提交次一年度内部审计工作计划（如适用） | | | √ |
| 9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委员
会提交年度内部审计工作报告（如适用） | | | √ |
| 10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控制评
价报告（如公司适用） | √ | | |
| 11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立了完备、
合规的内控制度 | | | √ |
| （三）信息披露 | | | |
| 现场检查手段：
（1）对信息披露有关文件及相关资料进行查阅、复制；
（2）对董事会秘书及其他相关人员进行访谈；
（3）查看并了解公司对外信息披露文件相关的审议程序；
（4）查看公司投资者关系活动记录表。 | | | |
| 1.公司已披露的公告与实际情况是否一致 | √ | | |
| 2.公司已披露的内容是否完整 | √ | | |
| 3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展 | √ | | |
| 4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项 | √ | | |
| 5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息披露
管理制度的相关规定 | √ | | |
| 6.投资者关系活动记录表是否及时在交易所互动易网站刊载 | | | √ |
| （四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况 | | | |
| 现场检查手段：
（1）查阅公司关联交易制度，查阅公司与控股股东及其他关联方的关联交易情况，包括交
易事项、交易金额、决策程序、表决资料等；
（2）查看关联交易合同，核查关联交易价格的公允性，以及相关的审议程序是否合规；
（3）获取并查看公司征信报告、借款及担保合同，核查对外担保情况及资金受限情况；
（4）核查上市公司控股股东、实际控制人及关联人与公司的资金往来情况。 | | | |
| 1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或者间接 | √ | | |
| 占用上市公司资金或者其他资源的制度 | | | |
| 2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间接占用
上市公司资金或者其他资源的情形 | √ | | |
| 3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务 | √ | | |
| 4.关联交易价格是否公允 | √ | | |
| 5.是否不存在关联交易非关联化的情形 | √ | | |
| 6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务 | √ | | |
| 7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务等情
形 | √ | | |
| 8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的审批
程序和披露义务 | √ | | |
| （五）募集资金使用 | | | |
| 现场检查手段：
（1）查阅募集资金使用管理制度、募集资金三方监管协议等资料；
（2）查阅募集资金专户银行对账单、明细账等资料；
（3）现场查看本年度募集资金投入较大的募投项目建设情况；
（4）抽取大额募集资金支出对应的记账凭证、合同、发票及回单等资料； | | | |
| 1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议 | √ | | |
| 2.募集资金三方监管协议是否有效执行 | √ | | |
| 3.募集资金是否不存在第三方占用、委托理财等情形 | √ | | |
| 4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补充流
动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形 | √ | | |
| 5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为永
久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿还银行
贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资 | √ | | |
| 6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益是否
与招股说明书等相符 | √ | | |
| 7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险 | √ | | |
| （六）业绩情况 | | | |
| 现场检查手段：
（1）查阅公司财务报表、定期报告；
（2）查阅同行业可比公司业绩变动情况相关信息；
（3）向企业了解业绩变动的原因。 | | | |
| 1.业绩是否存在大幅波动的情况 | √ | | |
| 2.业绩大幅波动是否存在合理解释 | √ | | |
| 3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常 | √ | | |
| （七）公司及股东承诺履行情况 | | | |
| 现场检查手段：
（1）根据公司及公司股东相关承诺，查阅相关文件和公告； | | | |
| （2）与相关人员进行访谈。 | | | |
| 1.公司是否完全履行了相关承诺 | √ | | |
| 2.公司股东是否完全履行了相关承诺 | √ | | |
| （八）其他重要事项 | | | |
| 现场检查手段：
（1）对公司高级管理人员及其他相关人员进行访谈；
（2）对公司相关公告、文件等资料进行查阅、复制；
（3）抽取公司2025年上半年度大额资金往来的记账凭证。 | | | |
| 1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露 | √ | | |
| 2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露 | | | √ |
| 3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因 | √ | | |
| 4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或者风
险 | √ | | |
| 5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险 | √ | | |
| 6.前期监管机构和保荐人发现公司存在的问题是否已按相关要求
予以整改 | √ | | |
| 二、现场检查发现的问题及说明 | | | |
| 1、2025年上半年公司实现营业收入14,937.08万元，同比增长约24.30%，扣除非经常性损
益后实现归属于上市公司股东的净利润644.37万元，上年同期亏损3,446.29万元，同比增
长118.70%。保荐人向公司了解了2025年1-6月业绩改善的原因，未来的发展战略及拟采取
的措施，并督促公司及时履行相关信息披露义务。
2、2025年6月末，公司应收账款账面净额较高，为48,703.60万元。保荐人提请公司关注
应收账款净额较高的风险，加强应收账款管理，关注应收账款是否存在坏账风险，关注应收
账款对经营业绩的影响。
3、根据公司2025年8月8日披露的2025年半年度报告，“北京科净源总部基地项目”计划
于2026年12月1日达到预定可使用状态，“深州生态环保产业基地建设项目”计划于2025
年12月1日达到预定可使用状态。保荐人提请公司根据已披露的投资计划积极推进募投项
目建设，确保募投项目按期达产。
4、2024年12月13日，公司收到中国证券监督管理委员会北京监管局下发的《关于对北京
科净源科技股份有限公司、葛敬、李崇新、赵雷、张宁出具责令改正行政监管措施的决定》
（[2024]292号），公司根据整改要求于2025年8月8日披露了《公司关于前期会计差错更
正的公告》
5、公司于2025年4月3日收到中国证券监督管理委员会下达的《立案告知书》（编号：证
监立案字0142025023号），公司因涉嫌信息披露违法违规，接受中国证券监督管理委员会立
案调查。截至本报告出具日，该立案调查尚未有结论性意见或决定。保荐人将持续关注公司
立案事项，并督促公司及时履行信息披露义务。 | | | |
