航天机电(600151):对航天科技财务有限责任公司的风险持续评估报告
关于对航天科技财务有限责任公司的风险 持续评估报告 按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第5号— —交易与关联交易》的要求，上海航天汽车机电股份有限公 司（以下简称“公司”）通过查验航天科技财务有限责任公 司（以下简称“航天财务公司”）《金融许可证》、《营业执照》 等证件资料，审阅航天财务公司的财务报表及相关数据指标， 对航天财务公司的经营资质、业务和风险状况进行了评估， 现将风险评估情况报告如下： 一、航天财务公司基本情况 航天财务公司于2001年成立，是经国家金融监督管理 总局批准，由中国航天科技集团有限公司（以下简称“集团 公司”）以及集团公司下属部分成员单位共同出资设立的一 家非银行金融机构，注册资本金人民币65亿元。 注册地址：北京市西城区平安里西大街31号-01至03 层，07至09层 法定代表人：史伟国 金融许可证机构编码：L0015H211000001 统一社会信用代码：91110000710928911P 二、航天财务公司内部控制情况 （一）内部控制体系建设情况 2025年上半年，航天财务公司按照国资委和集团公司加 强内控体系建设与监督的管理要求，结合年度OKR目标，聚 焦信贷、投资等主要业务领域风险和巡视、审计、检查反馈 问题，着重推进规章制度审查和评估环节，把控合规风险； 深化内控监督与评价，把内控缺陷整改工作落实落细。 1.加强党委对内控工作的领导 航天财务公司加强党委对内控工作的领导，积极贯彻落 实国资委、集团公司文件精神。深入学习国资委《关于做好 2025年中央企业内部控制体系建设与监督工作有关事项的 通知》，按照集团公司《2025年审计法治工作要点》，落实党 的领导融入法人治理全过程。坚持和加强党对内控体系建设 与监督工作的全面领导，完善党的领导融入公司治理的运行 机制，进一步落实党委与董事会、经营层的内控及风险管理 职责，规范党委前置研究程序，统筹安排合规管理、规章制 度建设和风险管理等工作。 2.深化规章制度体系建设 航天财务公司制定《年度规章制度建设计划》，加强对 规章制度体系建设工作的统筹协调，严格开展规章制度审查 和评估，着重解决依法合规、配套衔接、高效协同、权责统 一等问题，切实提升规章制度建设质量。根据中央和集团公 司要求补齐涉及落实八项规定精神的制度短板，新增或修订 一批公务接待、商务招待、费用管理、履职待遇等方面的规 章制度；不断完善信贷等重要业务领域内控制度，绝大部分 信贷业务制度上半年均完成了更新。 3.开展业务流程优化工作 为贯彻落实集团公司第九次工作会改革部署，立足功能 定位，提升治理效能，航天财务公司启动业务流程优化工作， 组织召开专题讨论会，明确流程优化的目标、原则与路径。 前中后台协同配合，基于业务功能模块优化公司业务流程， 用数字化思维识别业务要素，将风险控制点内嵌在流程中， 保证风险控制对流程的全覆盖，力争实现业务流程简明、去 部门化，符合业务流转、信息传递、内部控制和权限管理要 求。 4.配合集团公司建成全级次穿透式监管体系 按照集团公司统一部署，构建跨越业务管控、内控监控、 专责监督，穿透“集团总部、二级单位、三级及以下单位” 横向到边、纵向到底的全级次穿透式监管体系，提升风险管 控能力。同时，立足于战略引领、价值创造、资源配置、风 险管控和协同服务，以穿透式监管为主线，以智能化转型为 抓手，主动协同各类监督主体，推动实现财务公司金融业务 全链条、全要素、全过程监管。 （二）内部控制体系评价 1.从严强化内控执行约束 强化“关键少数”内控监督约束。突出法人治理、采购 管理、资金管理、合同管理及信贷、同业、投资业务等重点 领域、关键环节、重要岗位常态化开展内控风险隐患排查。 强化信息系统关键节点控制。组织开展业务信息系统内控梳 理，排查内控缺陷，将内控要求和风险控制点嵌入到信息系 统中，提升信息化管控水平，推动“人防”向“技防”转变。 2.结合巡视、检查、审计整改持续深化内控缺陷整改 加强党委对整改工作的领导和协调，将内控缺陷整改纳 入到中央巡视、上级审计和专项检查整改任务。按照集团公 司要求强化对“一把手”、领导班子和“三重一大”决策事 项的审计监督。落实国资委内控体系有效性评价反馈问题整 改任务。 三、航天财务公司经营管理及风险管理情况 （一）2025年上半年经营情况 航天财务公司财务报表列报的2025年6月末资产总额 为1,624.60亿元，负债总额为1,484.93亿元。2025年1-6 月实现营业收入9.16亿元，利润总额7.96亿元，净利润6.16 亿元。以上财报数据未经审计。 （二）全面风险管理情况 1.全面风险管理总体情况 航天财务公司2025年度继续执行安全稳健的风险偏好， 优先保障和支持集团公司主业发展，以保证资金安全性为首 要、以保持集团公司整体流动性为主要目的，兼顾资金收益 性，严控风险。航天财务公司2024年监管评级保持在行业 前列。 2.风险管理工作开展情况 信用风险管控方面，进一步将风险偏好管理与资产分类、 信用评级等内容协调一致。年初制定《信贷指引》，明确年 度信贷业务风险管理策略、业务品种以及风险指标管控要求。 细化客户风险分类标准，并对不同风险程度的客户在授信准 入、授信限额等方面实施差异化的信贷管理。修订信贷业务 制度，完善信贷业务管控机制；对集团公司高负债成员单位 银行贷款开展风险监测，强化高风险信贷的监测、预警和报 告，严控风险增量。通过管控授信额度、制定化债方案、执 行担保等措施，逐步压降存量风险贷款。对于同业业务中的 信用风险，加强对同业交易对手的风险跟踪与评价。按季梳 理同业交易对手库，对同业交易对手准入名单、授信及用信 情况进行合规性审查，跟踪评价同业交易对手风险状况。 流动性风险管控方面，按月监测流动性风险限额，按季 评估优质流动资产储备情况，开展多场景的流动性压力测试， 满足成员单位资金需求。 市场风险管控方面，在年度资产运营配置指引中限定投 资业务品类，从源头上压缩业务风险敞口；年度内证券投资 仍以国债为主，本年无新增，规模与上年末持平。 操作风险管控方面，不断完善规章制度体系，制定年度 规章制度建设计划并推动实施。上半年修订十余项信贷业务 制度，全面提升信贷业务管控能力；组织修订《内控手册》 和“三合一”清单，明确业务流程和关键风险点，防范操作 风险。加强日常风险监控，定期开展操作风险自查。 信息科技风险管控方面，上年度通过开展信息科技风险 评估工作，规范了信息科技关键风险指标监测与预警内容， 查找出信息科技风险管控方面存在的问题。本年度一方面定 期监测信息科技关键风险指标，一方面推进信息科技风险评 估整改工作。此外，航天财务公司上半年开展了重要信息系 统和重要外包商风险评估，保障各业务系统安全运行。制修 订重要业务系统应急预案并进行应急演练，提升应对突发事 件的能力。 政策合规方面，上半年持续更新各项监管政策，针对高 频业务提炼合规要点，配套相应的监管处罚案例，从正反两 方面开展政策分析与宣贯。 3.监管指标情况 2025年上半年，航天财务公司资产质量基本保持稳定， 风险抵补能力整体充足，流动性水平合理稳健。2025年6月 末，航天财务公司按《企业集团财务公司管理办法》（银保 监会〔2022〕6号令）计算的各项监管指标均在合规范围内， 未触发风险预警。
公司根据运营和投资计划合理安排资金收支及存贷业 务。截止2025年6月末，公司在航天财务公司的存款余额 为6.49亿元，无贷款余额，在其他银行的存款余额和贷款 余额分别为2.51亿元和8.01亿元（折合人民币），航天财 务公司存款比例和贷款比例分别为72.1%和0.0%，符合公司 资金运作需求。 公司在航天财务公司的存款安全性和流动性良好，未发 生航天财务公司因现金头寸不足而延迟付款的情况，未影响 公司正常生产经营。公司已制定了与航天财务公司的金融业 务风险处置预案，进一步确保公司在航天财务公司的资金安 全，有效防范、及时控制和化解资金风险。 五、风险评估意见 基于以上分析与判断，公司认为： 1.航天财务公司具有合法有效的《营业执照》、《金融许 可证》； 2.航天财务公司建立了较为完整合理的内部控制体系和 全面风险管理体系，能较好地控制风险； 3.未发现航天财务公司存在违反金融监管机构颁布的 《企业集团财务公司管理办法》规定的情形，航天财务公司 的各项监管指标符合该办法要求； 4.公司与航天财务公司之间发生的关联存、贷款等金融 业务目前风险可控。 上海航天汽车机电股份有限公司董事会 2025年8月26日 中财网
 |