ST张家界(000430):2025年半年度财务报告

 时间：2025年08月26日 10:05:24 中财网

原标题:ST张家界:2025年半年度财务报告

张家界旅游集团股份有限公司
2025年半年度财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：张家界旅游集团股份有限公司
2025年06月30日
单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金69,845,064.2272,030,014.28
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据　　
应收账款7,993,476.785,746,841.52
应收款项融资　　
预付款项21,351,558.928,397,974.07
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款7,200,754.296,527,771.22
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货3,620,760.063,673,461.83
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产4,611,356.904,686,641.33
流动资产合计114,622,971.17101,062,704.25
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资　　
其他权益工具投资34,468,800.0034,557,600.00
其他非流动金融资产　　
投资性房地产465,293,009.93472,893,458.72
固定资产877,702,648.22878,567,415.70
在建工程37,259,778.7535,777,428.75
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产23,982,453.3324,885,142.34
无形资产458,497,289.32467,157,230.40
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用27,287,402.2824,858,859.28
递延所得税资产47,654,468.9747,336,637.69
其他非流动资产　　
非流动资产合计1,972,145,850.801,986,033,772.88
资产总计2,086,768,821.972,087,096,477.13
流动负债：　　
短期借款50,050,958.3440,051,166.66
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据　　
应付账款199,882,296.28209,341,114.26
预收款项7,042,098.602,583,177.71
合同负债1,747,452.052,277,744.28
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬15,596,283.8233,276,438.75
应交税费30,889,369.1119,885,537.21
其他应付款23,251,729.1523,235,910.39
其中：应付利息35,039.2835,039.28
应付股利2,363.832,363.83
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债428,686,255.29368,801,339.75
其他流动负债78,669.5170,992.92
流动负债合计757,225,112.15699,523,421.93
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款798,330,000.00830,680,000.00
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债23,917,452.2725,024,488.06
长期应付款16,679,844.113,641,816.83
长期应付职工薪酬1,204,037.561,299,245.84
预计负债　　
递延收益224,574,149.26228,888,419.68
递延所得税负债8,214,763.348,439,685.59
其他非流动负债　　
非流动负债合计1,072,920,246.541,097,973,656.00
负债合计1,830,145,358.691,797,497,077.93
所有者权益：　　
股本404,817,686.00404,817,686.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积852,239,535.83852,239,535.83
减：库存股　　
其他综合收益6,655,200.006,655,200.00
专项储备8,112,868.227,817,453.82
盈余公积47,228,138.8747,228,138.87
一般风险准备　　
未分配利润-1,062,429,965.64-1,029,158,615.32
归属于母公司所有者权益合计256,623,463.28289,599,399.20
少数股东权益　　
所有者权益合计256,623,463.28289,599,399.20
负债和所有者权益总计2,086,768,821.972,087,096,477.13
法定代表人：张坚持 主管会计工作负责人：周丰富 会计机构负责人：赵志云2、母公司资产负债表
单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金8,121,093.375,513,424.32
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据　　
应收账款2,666,874.591,568,652.40
应收款项融资　　
预付款项184,077.76113,680.90
其他应收款329,378,869.74333,525,382.17
其中：应收利息　　
应收股利32,638,354.1632,638,354.16
存货172,881.43103,885.43
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产165,757.94159,723.52
流动资产合计340,689,554.83340,984,748.74
非流动资产：　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资244,192,760.36244,192,760.36
其他权益工具投资34,468,800.0034,557,600.00
其他非流动金融资产　　
投资性房地产7,212,136.457,550,755.00
固定资产77,028,858.0379,902,975.38
在建工程　　
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产9,112,980.228,798,112.90
无形资产10,215,865.5010,811,983.44
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用2,683,967.013,176,459.67
递延所得税资产2,529,223.332,337,392.80
其他非流动资产　　
非流动资产合计387,444,590.90391,328,039.55
资产总计728,134,145.73732,312,788.29
流动负债：　　
短期借款　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据　　
应付账款16,519,104.0322,037,014.30
预收款项　　
合同负债1,031,922.331,393,812.63
应付职工薪酬3,241,786.876,737,414.57
应交税费819,975.54788,484.08
其他应付款36,584,258.9433,441,231.12
其中：应付利息　　
应付股利2,363.832,363.83
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债108,031,340.5077,282,896.81
其他流动负债30,957.6741,814.37
流动负债合计166,259,345.88141,722,667.88
非流动负债：　　
长期借款144,870,000.00171,000,000.00
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债9,527,439.298,906,000.11
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益559,229.95798,900.07
递延所得税负债4,496,645.064,417,928.23
其他非流动负债　　
非流动负债合计159,453,314.30185,122,828.41
负债合计325,712,660.18326,845,496.29
所有者权益：　　
股本404,817,686.00404,817,686.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积959,905,738.57959,905,738.57
减：库存股　　
其他综合收益6,655,200.006,655,200.00
专项储备1,559,100.431,345,740.81
盈余公积22,199,957.4722,199,957.47
未分配利润-992,716,196.92-989,457,030.85
所有者权益合计402,421,485.55405,467,292.00
负债和所有者权益总计728,134,145.73732,312,788.29
3、合并利润表
单位：元

项目2025年半年度2024年半年度
一、营业总收入193,805,558.76173,979,391.70
其中：营业收入193,805,558.76173,979,391.70
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本228,797,235.07234,849,047.01
其中：营业成本167,759,567.77157,055,331.04
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加11,709,643.6412,227,901.75
销售费用10,313,507.346,316,623.61
管理费用27,296,333.7128,925,875.39
研发费用　　
财务费用11,718,182.6130,323,315.22
其中：利息费用10,735,035.4130,263,089.20
利息收入29,668.5074,994.09
加：其他收益4,362,861.514,600,658.40
投资收益（损失以“—”号填 列）2,286,900.002,795,100.00
其中：对联营企业和合营企 业的投资收益　　
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“—”号填 列）　　
净敞口套期收益（损失以“—” 号填列）　　
公允价值变动收益（损失以 “—”号填列）　　
信用减值损失（损失以“—”号 填列）-1,587,339.80-2,602,616.60
资产减值损失（损失以“—”号 填列）　　
资产处置收益（损失以“—”号 填列）　42,730.09
三、营业利润（亏损以“—”号填列）-29,929,254.60-56,033,783.42
加：营业外收入33,137.9725,092.34
减：营业外支出202,175.35131,440.76
四、利润总额（亏损总额以“—”号填 列）-30,098,291.98-56,140,131.84
减：所得税费用3,173,058.345,022,802.63
五、净利润（净亏损以“—”号填列）-33,271,350.32-61,162,934.47
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以-33,271,350.32-61,162,934.47
“—”号填列）　　
2.终止经营净利润（净亏损以 “—”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润（净 亏损以“—”号填列）-33,271,350.32-61,162,934.47
2.少数股东损益（净亏损以“—” 号填列）　　
六、其他综合收益的税后净额　　
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额　　
（一）不能重分类进损益的其他综 合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动 额　　
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值 变动　　
4.企业自身信用风险公允价值 变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综合 收益　　
1.权益法下可转损益的其他综 合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额　　
七、综合收益总额-33,271,350.32-61,162,934.47
归属于母公司所有者的综合收益总 额-33,271,350.32-61,162,934.47
归属于少数股东的综合收益总额　　
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益-0.08-0.15
（二）稀释每股收益-0.08-0.15
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：张坚持 主管会计工作负责人：周丰富 会计机构负责人：赵志云4、母公司利润表
单位：元

项目2025年半年度2024年半年度
一、营业收入18,396,417.5717,536,323.96
减：营业成本10,299,251.9911,022,286.90
税金及附加266,956.06466,814.43
销售费用640,354.02787,179.42
管理费用7,201,598.136,571,960.19
研发费用　　
财务费用5,514,635.965,843,859.25
其中：利息费用6,078,019.806,880,039.92
利息收入779,284.501,069,932.22
加：其他收益248,785.60304,184.68
投资收益（损失以“—”号填 列）2,286,900.002,795,100.00
其中：对联营企业和合营企业 的投资收益　　
以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益（损失以“—”号 填列）　　
净敞口套期收益（损失以“—” 号填列）　　
公允价值变动收益（损失以 “—”号填列）　　
信用减值损失（损失以“—”号 填列）-355,292.40-39,298,660.69
资产减值损失（损失以“—”号 填列）　　
资产处置收益（损失以“—”号 填列）　　
二、营业利润（亏损以“—”号填列）-3,345,985.39-43,355,152.24
加：营业外收入3,981.240.52
减：营业外支出30,275.62391.68
三、利润总额（亏损总额以“—”号填 列）-3,372,279.77-43,355,543.40
减：所得税费用-113,113.70　
四、净利润（净亏损以“—”号填列）-3,259,166.07-43,355,543.40
（一）持续经营净利润（净亏损以 “—”号填列）-3,259,166.07-43,355,543.40
（二）终止经营净利润（净亏损以 “—”号填列）　　
五、其他综合收益的税后净额　　
（一）不能重分类进损益的其他综 合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动 额　　
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值 变动　　
4.企业自身信用风险公允价值 变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综合 收益　　
1.权益法下可转损益的其他综 合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
六、综合收益总额-3,259,166.07-43,355,543.40
七、每股收益：　　
（一）基本每股收益　　
（二）稀释每股收益　　
5、合并现金流量表
单位：元

项目2025年半年度2024年半年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金200,286,790.36175,886,266.45
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还　　
收到其他与经营活动有关的现金10,429,596.8510,155,119.85
经营活动现金流入小计210,716,387.21186,041,386.30
购买商品、接受劳务支付的现金91,775,111.1760,432,232.34
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工以及为职工支付的现金71,184,243.9466,366,907.76
支付的各项税费20,235,454.2620,899,127.96
支付其他与经营活动有关的现金26,503,041.6719,410,050.68
经营活动现金流出小计209,697,851.04167,108,318.74
经营活动产生的现金流量净额1,018,536.1718,933,067.56
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金88,800.0036,800.00
取得投资收益收到的现金2,286,900.002,795,100.00
处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金净额940,265.7954,265.00
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流入小计3,315,965.792,886,165.00
购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金23,682,508.2332,178,878.30
投资支付的现金　　
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计23,682,508.2332,178,878.30
投资活动产生的现金流量净额-20,366,542.44-29,292,713.30
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
其中：子公司吸收少数股东投资收到 的现金　　
取得借款收到的现金121,000,000.0031,500,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计121,000,000.0031,500,000.00
偿还债务支付的现金98,115,000.0032,335,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现 金5,254,756.5329,154,177.48
其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金949,120.00956,720.00
筹资活动现金流出小计104,318,876.5362,445,897.48
筹资活动产生的现金流量净额16,681,123.47-30,945,897.48
四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响　　
五、现金及现金等价物净增加额-2,666,882.80-41,305,543.22
加：期初现金及现金等价物余额67,741,609.1791,194,156.00
六、期末现金及现金等价物余额65,074,726.3749,888,612.78
6、母公司现金流量表

项目2025年半年度2024年半年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金17,457,355.3817,399,945.00
收到的税费返还　　
收到其他与经营活动有关的现金768,822.2488,577.80
经营活动现金流入小计18,226,177.6217,488,522.80
购买商品、接受劳务支付的现金2,300,040.381,417,201.98
支付给职工以及为职工支付的现金10,751,407.8410,512,759.63
支付的各项税费3,399,054.793,502,700.33
支付其他与经营活动有关的现金2,676,187.892,148,684.75
经营活动现金流出小计19,126,690.9017,581,346.69
经营活动产生的现金流量净额-900,513.28-92,823.89
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金88,800.0036,800.00
取得投资收益收到的现金2,286,900.002,795,100.00
处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金净额3,980.59　
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　60,400,000.00
投资活动现金流入小计2,379,680.5963,231,900.00
购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金5,115,931.002,841,859.72
投资支付的现金　　
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　73,710,492.35
投资活动现金流出小计5,115,931.0076,552,352.07
投资活动产生的现金流量净额-2,736,250.41-13,320,452.07
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
取得借款收到的现金　　
收到其他与筹资活动有关的现金11,115,000.0039,300,000.00
筹资活动现金流入小计11,115,000.0039,300,000.00
偿还债务支付的现金15,000.005,115,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现 金　5,565,692.62
支付其他与筹资活动有关的现金5,137,500.0015,201,068.70
筹资活动现金流出小计5,152,500.0025,881,761.32
筹资活动产生的现金流量净额5,962,500.0013,418,238.68
四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响　　
五、现金及现金等价物净增加额2,325,736.314,962.72
加：期初现金及现金等价物余额2,655,719.219,296,202.04
六、期末现金及现金等价物余额4,981,455.529,301,164.76
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元

项目2025年半年度　　　　　　　　　　　　　　
　归属于母公司所有者权益　　　　　　　　　　少 数 股 东 权 益所 有 者 权 益 合 计　　
　股 本其他权益工具　　资 本 公 积减： 库 存 股其 他 综 合 收 益专 项 储 备盈 余 公 积一 般 风 险 准 备未 分 配 利 润其 他小 计　　
　　优 先 股永 续 债其 他　　　　　　　　　　　
一、上年期 末余额404 ,81 7,6 86. 00　　　852 ,23 9,5 35. 83　6,6 55, 200 .007,8 17, 453 .8247, 228 ,13 8.8 7　-1, 029 ,15 8,6 15. 32　289 ,59 9,3 99. 20　289 ,59 9,3 99. 20
加：会 计政策变更　　　　　　　　　　　　　　　
前 期差错更正　　　　　　　　　　　　　　　
其　　　　　　　　　　　　　　　
他　　　　　　　　　　　　　　　
二、本年期 初余额404 ,81 7,6 86. 00　　　852 ,23 9,5 35. 83　6,6 55, 200 .007,8 17, 453 .8247, 228 ,13 8.8 7　-1, 029 ,15 8,6 15. 32　289 ,59 9,3 99. 20　289 ,59 9,3 99. 20
三、本期增 减变动金额 （减少以 “—”号填 列）　　　　　　　295 ,41 4.4 0　　-33 ,27 1,3 50. 32　-32 ,97 5,9 35. 92　-32 ,97 5,9 35. 92
（一）综合 收益总额　　　　　　　　　　-33 ,27 1,3 50. 32　-33 ,27 1,3 50. 32　-33 ,27 1,3 50. 32
（二）所有 者投入和减 少资本　　　　　　　　　　　　　　　
1．所有者投 入的普通股　　　　　　　　　　　　　　　
2．其他权益 工具持有者 投入资本　　　　　　　　　　　　　　　
3．股份支付 计入所有者 权益的金额　　　　　　　　　　　　　　　
4．其他　　　　　　　　　　　　　　　
（三）利润 分配　　　　　　　　　　　　　　　
1．提取盈余 公积　　　　　　　　　　　　　　　
2．提取一般 风险准备　　　　　　　　　　　　　　　
3．对所有者 （或股东） 的分配　　　　　　　　　　　　　　　
4．其他　　　　　　　　　　　　　　　
（四）所有 者权益内部 结转　　　　　　　　　　　　　　　
1．资本公积 转增资本 （或股本）　　　　　　　　　　　　　　　
2．盈余公积 转增资本 （或股本）　　　　　　　　　　　　　　　
3．盈余公积 弥补亏损　　　　　　　　　　　　　　　
4．设定受益　　　　　　　　　　　　　　　
计划变动额 结转留存收 益　　　　　　　　　　　　　　　
5．其他综合 收益结转留 存收益　　　　　　　　　　　　　　　
6．其他　　　　　　　　　　　　　　　
（五）专项 储备　　　　　　　295 ,41 4.4 0　　　　295 ,41 4.4 0　295 ,41 4.4 0
1．本期提取　　　　　　　1,9 77, 257 .77　　　　1,9 77, 257 .77　1,9 77, 257 .77
2．本期使用　　　　　　　-1, 681 ,84 3.3 7　　　　-1, 681 ,84 3.3 7　-1, 681 ,84 3.3 7
（六）其他　　　　　　　　　　　　　　　
四、本期期 末余额404 ,81 7,6 86. 00　　　852 ,23 9,5 35. 83　6,6 55, 200 .008,1 12, 868 .2247, 228 ,13 8.8 7　-1, 062 ,42 9,9 65. 64　256 ,62 3,4 63. 28　256 ,62 3,4 63. 28
上年金额（未完）
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