登康口腔(001328):2025年半年度财务报告

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原标题:登康口腔:2025年半年度财务报告

重庆登康口腔护理用品股份有限公司 2025年半年度财务报告2025年8月26日
2025年半年度财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：重庆登康口腔护理用品股份有限公司
2025年06月30日
单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金232,148,997.12503,983,163.81
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产812,787,426.89730,646,973.62
衍生金融资产　　
应收票据16,294,066.7513,114,842.82
应收账款36,708,592.4723,431,992.82
应收款项融资　　
预付款项6,508,402.095,638,211.73
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款2,125,508.933,788,272.55
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货211,964,798.70218,775,498.37
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产300,638.5280,129.21
流动资产合计1,318,838,431.471,499,459,084.93
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资304,399,166.66203,265,416.67
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资　　
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产　　
投资性房地产296,505.65336,326.20
固定资产186,148,310.14175,424,388.73
在建工程31,692,631.0532,024,000.55
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产　　
无形资产20,938,226.9919,598,017.78
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用　　
递延所得税资产35,606,465.3729,714,763.65
其他非流动资产0.005,742,125.07
非流动资产合计579,081,305.86466,105,038.65
资产总计1,897,919,737.331,965,564,123.58
流动负债：　　
短期借款　　
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据　　
应付账款121,323,999.91148,023,735.95
预收款项　　
合同负债73,730,013.5250,002,795.91
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬39,602,856.4052,453,557.42
应交税费21,177,318.4038,127,579.69
其他应付款74,609,402.1143,174,257.22
其中：应付利息　　
应付股利　　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债　　
其他流动负债104,143,581.67119,033,302.90
流动负债合计434,587,172.01450,815,229.09
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款　　
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债　　
长期应付款　　
长期应付职工薪酬50,672,252.5053,302,464.85
预计负债　　
递延收益2,162,024.666,973,055.11
递延所得税负债　　
其他非流动负债　　
非流动负债合计52,834,277.1660,275,519.96
负债合计487,421,449.17511,090,749.05
所有者权益：　　
股本172,173,800.00172,173,800.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积996,976,135.92996,976,135.92
减：库存股　　
其他综合收益-2,610,000.00-2,610,000.00
专项储备　　
盈余公积86,086,900.0086,086,900.00
一般风险准备　　
未分配利润157,871,452.24201,846,538.61
归属于母公司所有者权益合计1,410,498,288.161,454,473,374.53
少数股东权益　　
所有者权益合计1,410,498,288.161,454,473,374.53
负债和所有者权益总计189791973733 , , , .196556412358 , , , .
2、母公司资产负债表
单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金22927371197 , , .49414428449 , , .
交易性金融资产812,787,426.89730,646,973.62
衍生金融资产　　
应收票据1629406675 , , .1311484282 , , .
应收账款36,651,749.0523,560,779.94
应收款项融资　　
预付款项6,508,402.095,559,526.67
其他应收款2,075,508.933,768,868.89
其中：应收利息　　
应收股利　　
存货211,964,798.70218,775,498.37
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产300,596.3279,804.27
流动资产合计1,315,856,260.701,489,650,579.07
非流动资产：　　
债权投资304,399,166.66203,265,416.67
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资8,000,000.008,000,000.00
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产　　
投资性房地产296,505.65336,326.20
固定资产186,148,310.14175,424,388.73
在建工程31,692,631.0532,024,000.55
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产　　
无形资产20,938,226.9919,598,017.78
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用　　
递延所得税资产35,606,465.3729,714,763.65
其他非流动资产0.005,742,125.07
非流动资产合计587,081,305.86474,105,038.65
资产总计1,902,937,566.561,963,755,617.72
流动负债：　　
短期借款　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据　　
应付账款121,327,536.57148,022,735.95
预收款项　　
合同负债73,730,013.5250,002,795.91
应付职工薪酬29,780,832.6740,773,172.83
应交税费20,827,815.0737,474,822.29
其他应付款91,006,687.5554,596,664.51
其中：应付利息　　
应付股利　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债　　
其他流动负债104,143,581.67119,033,302.90
流动负债合计440,816,467.05449,903,494.39
非流动负债：　　
长期借款　　
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债　　
长期应付款　　
长期应付职工薪酬50,672,252.5053,302,464.85
预计负债　　
递延收益2,162,024.666,973,055.11
递延所得税负债　　
其他非流动负债　　
非流动负债合计52,834,277.1660,275,519.96
负债合计493,650,744.21510,179,014.35
所有者权益：　　
股本172,173,800.00172,173,800.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积996,976,135.92996,976,135.92
减：库存股　　
其他综合收益-2,610,000.00-2,610,000.00
专项储备　　
盈余公积86,086,900.0086,086,900.00
未分配利润156,659,986.43200,949,767.45
所有者权益合计1,409,286,822.351,453,576,603.37
负债和所有者权益总计1,902,937,566.561,963,755,617.72
3、合并利润表
单位：元

项目2025年半年度2024年半年度
一、营业总收入841,823,455.36703,132,166.39
其中：营业收入841,823,455.36703,132,166.39
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本761,380,083.14637,059,966.45
其中：营业成本398,937,376.98373,128,691.94
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加6,408,962.594,203,479.91
销售费用307,279,202.53212,073,127.13
管理费用28,493,513.2628,758,410.41
研发费用25,811,063.3025,085,559.50
财务费用-5,550,035.52-6,189,302.44
其中：利息费用405,000.00600,001.98
利息收入6,018,585.156,844,129.33
加：其他收益9,123,734.9410,029,652.26
投资收益（损失以“—”号填列）9,062,626.478,809,132.27
其中：对联营企业和合营企业的投资收益　　
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“—”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“—”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以“—”号填列）140,453.274,168,755.55
信用减值损失（损失以“—”号填列）-500,799.4332,965.78
资产减值损失（损失以“—”号填列）-4,199,173.14-5,386,506.48
资产处置收益（损失以“—”号填列）29,124.950.00
三、营业利润（亏损以“—”号填列）94,099,339.2883,726,199.32
加：营业外收入2,829,864.12200,549.64
减：营业外支出　24,741.36
四、利润总额（亏损总额以“—”号填列）96,929,203.4083,902,007.60
减：所得税费用11,773,939.7711,485,604.05
五、净利润（净亏损以“—”号填列）85,155,263.6372,416,403.55
（一）按经营持续性分类　　
1 .持续经营净利润（净亏损以“—”号填列）8515526363 , , .7241640355 , , .
2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“—”号填列）85,155,263.6372,416,403.55
2.少数股东损益（净亏损以“—”号填列）　　
六、其他综合收益的税后净额　　
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额　　
（一）不能重分类进损益的其他综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动额　　
2.权益法下不能转损益的其他综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值变动　　
4.企业自身信用风险公允价值变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综合收益　　
1.权益法下可转损益的其他综合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额　　
七、综合收益总额85,155,263.6372,416,403.55
归属于母公司所有者的综合收益总额85,155,263.6372,416,403.55
归属于少数股东的综合收益总额　　
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益0.490.42
（二）稀释每股收益0.490.42
法定代表人：赵丰硕 主管会计工作负责人：王青杰 会计机构负责人：谭海潮4、母公司利润表

项目2025年半年度2024年半年度
一、营业收入84180943176 , , .70282985001 , , .
减：营业成本398,877,358.03372,925,606.69
税金及附加6,200,845.793,992,072.88
销售费用307,588,682.24212,342,576.12
管理费用28,493,513.2628,758,410.41
研发费用25,811,063.3025,085,559.50
财务费用-5,559,184.71-6,189,005.92
其中：利息费用405,000.00600,001.98
利息收入6,011,576.546,829,226.11
加：其他收益9,091,214.529,996,179.61
投资收益（损失以“—”号填列）9,062,626.478,809,132.27
其中：对联营企业和合营企业的投资收益　　
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损 失以“—”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“—”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以“—”号填列）140,453.274,168,755.55
信用减值损失（损失以“—”号填列）-622,610.1532,965.78
资产减值损失（损失以“—”号填列）-4,199,173.14-5,386,506.48
资产处置收益（损失以“—”号填列）29,124.95　
二、营业利润（亏损以“—”号填列）93,898,789.7783,535,157.06
加：营业外收入2,825,534.42195,968.52
减：营业外支出000 .2474136 , .
三、利润总额（亏损总额以“—”号填列）96,724,324.1983,706,384.22
减：所得税费用11,883,755.2111,510,145.99
四、净利润（净亏损以“—”号填列）84,840,568.9872,196,238.23
（一）持续经营净利润（净亏损以“—”号填列）84,840,568.9872,196,238.23
（二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）　　
五、其他综合收益的税后净额　　
（一）不能重分类进损益的其他综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动额　　
2.权益法下不能转损益的其他综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值变动　　
4.企业自身信用风险公允价值变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综合收益　　
1.权益法下可转损益的其他综合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
六、综合收益总额84,840,568.9872,196,238.23
七、每股收益：　　
（一）基本每股收益0.490.42
（二）稀释每股收益0.490.42
5、合并现金流量表
单位：元

项目2025年半年度2024年半年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金933,293,917.34831,750,961.87
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还　　
收到其他与经营活动有关的现金14,273,213.0015,964,727.75
经营活动现金流入小计947,567,130.34847,715,689.62
购买商品、接受劳务支付的现金547,525,028.62480,658,294.02
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工以及为职工支付的现金115,047,771.15114,559,089.12
支付的各项税费88,137,613.2637,271,248.40
支付其他与经营活动有关的现金131,312,842.63161,877,795.32
经营活动现金流出小计882,023,255.66794,366,426.86
经营活动产生的现金流量净额65,543,874.6853,349,262.76
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金720,000,000.00450,000,000.00
取得投资收益收到的现金9,062,626.478,809,132.27
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额　　
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　51,700,000.00
投资活动现金流入小计729,062,626.47510,509,132.27
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金20,096,012.1415,132,010.68
投资支付的现金812,000,000.00550,000,000.00
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金150,000,000.00　
投资活动现金流出小计98209601214 , , .56513201068 , , .
投资活动产生的现金流量净额-253,033,385.67-54,622,878.41
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金　　
取得借款收到的现金　　
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计　　
偿还债务支付的现金　　
分配股利、利润或偿付利息支付的现金129,130,350.0027,978,275.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流出小计129,130,350.0027,978,275.00
筹资活动产生的现金流量净额-129,130,350.00-27,978,275.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响　　
五、现金及现金等价物净增加额-316,619,860.99-29,251,890.65
加：期初现金及现金等价物余额494,748,669.62384,890,874.24
六、期末现金及现金等价物余额178,128,808.63355,638,983.59
6、母公司现金流量表

项目2025年半年度2024年半年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金933,293,917.34831,750,961.87
收到的税费返还　　
收到其他与经营活动有关的现金14,170,298.3515,802,972.94
经营活动现金流入小计947,464,215.69847,553,934.81
购买商品、接受劳务支付的现金575,547,544.36513,998,150.80
支付给职工以及为职工支付的现金88,668,915.1689,467,908.19
支付的各项税费85,678,634.0035,154,121.05
支付其他与经营活动有关的现金125,061,653.32154,944,652.27
经营活动现金流出小计874,956,746.84793,564,832.31
经营活动产生的现金流量净额72,507,468.8553,989,102.50
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金720,000,000.00450,000,000.00
取得投资收益收到的现金9,062,626.478,809,132.27
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额　　
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　51,700,000.00
投资活动现金流入小计729,062,626.47510,509,132.27
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金20,096,012.1415,132,010.68
投资支付的现金812,000,000.00550,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金150,000,000.00　
投资活动现金流出小计982,096,012.14565,132,010.68
投资活动产生的现金流量净额-253,033,385.67-54,622,878.41
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
取得借款收到的现金　　
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计　　
偿还债务支付的现金　　
分配股利、利润或偿付利息支付的现金129,130,350.0027,978,275.00
支付其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流出小计129,130,350.0027,978,275.00
筹资活动产生的现金流量净额-129,130,350.00-27,978,275.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响　　
五、现金及现金等价物净增加额-309,656,266.82-28,612,050.91
加：期初现金及现金等价物余额484,909,790.30377,628,341.31
六、期末现金及现金等价物余额175,253,523.48349,016,290.40
7、合并所有者权益变动表
本期金额

项目2025年半年度　　　　　　　　　　　　　　
　归属于母公司所有者权益　　　　　　　　　　少数 股东 权益所有者权益合计　　
　股本其他权益工具　　资本公积减： 库存 股其他综合收益专项 储备盈余公积一般 风险 准备未分配利润其 他小计　　
　　优先 股永续 债其 他　　　　　　　　　　　
一、上年期末余额172,173,800.00　　　996,976,135.92　-2,610,000.00　86,086,900.00　201,846,538.61　1,454,473,374.53　1,454,473,374.53
加：会计政策变更　　　　　　　　　　　　　　　
前期差错更正　　　　　　　　　　　　　　　
其他　　　　　　　　　　　　　　　
二、本年期初余额172,173,800.00　　　996,976,135.92　-2,610,000.00　86,086,900.00　201,846,538.61　1,454,473,374.53　1,454,473,374.53
三、本期增减变动金额（减少以“— ”号填列）　　　　　　　　　　-43,975,086.37　-43,975,086.37　-43,975,086.37
（一）综合收益总额　　　　　　　　　　85,155,263.63　85,155,263.63　85,155,263.63
（二）所有者投入和减少资本　　　　　　　　　　　　　　　
1．所有者投入的普通股　　　　　　　　　　　　　　　
2．其他权益工具持有者投入资本　　　　　　　　　　　　　　　
3．股份支付计入所有者权益的金额　　　　　　　　　　　　　　　
4．其他　　　　　　　　　　　　　　　
（三）利润分配　　　　　　　　　　-129,130,350.00　-129,130,350.00　-129,130,350.00
1．提取盈余公积　　　　　　　　　　　　　　　
2．提取一般风险准备　　　　　　　　　　　　　　　
3 ．对所有者（或股东）的分配　　　　　　　　　　12913035000 - , , .　12913035000 - , , .　12913035000 - , , .
4．其他　　　　　　　　　　　　　　　
（四）所有者权益内部结转　　　　　　　　　　　　　　　
1．资本公积转增资本（或股本）　　　　　　　　　　　　　　　
2．盈余公积转增资本（或股本）　　　　　　　　　　　　　　　
3．盈余公积弥补亏损　　　　　　　　　　　　　　　
4．设定受益计划变动额结转留存收 益　　　　　　　　　　　　　　　
5．其他综合收益结转留存收益　　　　　　　　　　　　　　　
6．其他　　　　　　　　　　　　　　　
（五）专项储备　　　　　　　　　　　　　　　
1．本期提取　　　　　　　　　　　　　　　
2．本期使用　　　　　　　　　　　　　　　
（六）其他　　　　　　　　　　　　　　　
四、本期期末余额172,173,800.00　　　996,976,135.92　-2,610,000.00　86,086,900.00　157,871,452.24　1,410,498,288.16　1,410,498,288.16
上年金额（未完）
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