新开源(300109):2025年半年度财务报告
|
时间：2025年08月26日 16:31:20 中财网 |
|
原标题: 新开源:2025年半年度财务报告
博爱 新开源医疗科技集团股份有限公司
2025年半年度财务报告
一、报告期内公司经营情况
2025年上半年，公司在复杂多变的市场环境中围绕年度战略目标稳步推进各项工作，既取得了阶段性成果，也面临一些挑战，具体情况如下：
报告期内，公司实现营业收入64,401.43万元，比上年同期下降12.36%；实现营业利润16,797.29万元，比上年同期下降34.35%；实现归属于母公司的净利润13,895.67万元，比上年同期下降34.74%；每股收益0.29元，比上年同期下降35.56%。
利润下降的主要原因是由于本期公司化工板块产品售价随市场情况调整所致。
报告期内，营业成本36,723.45万元，比上年同期增长11.41%，主要是因为产品销量增加所致；销售费用2,742.95万元，比上年同期增长2.64%，与去年同期基本持平；管理费用6,433.49万元，比上年同期下降10.34%，主要是因为本期股权激励成本摊销金额下降所致；研发费用4,149.54万元，比去年同期增长15.43%，主要是中站公司研发投入增加所致；财务费用-1,666.90万元，比上年同期下降133.22%，主要原因为本期公司汇兑收益增加所致。
报告期内，经营活动产生的现金流量净额7,438.51万元，比上年同期下降52.97%，主要原因为本期公司收入下降导致销售商品收到的现金减少所致；投资活动产生的现金流量净额14,901.20万元，比去年同期增长165.84%，主要是由于本期公司定期存单到期导致投资活动现金流入增加所致；筹资活动产生的现金流量净额8,746.85万元，比去年同期下降43.74%，主要原因为本期公司借款收到的现金减少所致；综上，现金及现金等价物净增加额31,510.23万元，比去年同期增长248.78%。
报告期内，公司实现主营业务收入64,090.00万元，比上年同期下降12.47%。
本期境内医疗服务子公司整体经营情况稳定，高分子聚合物产品由于市场环境变化导致毛利率较去年有所下降。
二、 2025年上半年度财务情况
（一）资产
单位：元（人民币）
| 项目 | 年 月 日
2025 6 30 | 年 月 日
2024 12 31 | 增减（ ）
% | | 货币资金 | 947,968,937.81 | 547,327,751.31 | 73.20% | | 交易性金融资产 | 23,342,657.31 | 30,978,551.19 | -24.65% | | 应收票据 | 15,025,410.84 | 19,463,200.00 | -22.80% | | 应收账款 | 302,581,379.45 | 351,761,473.09 | -13.98% | | 应收款项融资 | 109,223,152.35 | 40,026,157.79 | 172.88% | | 预付款项 | 118,745,523.14 | 60,977,437.07 | 94.74% | | 其他应收款 | 34,797,404.12 | 29,770,238.73 | 16.89% | | 存货 | 400,278,336.39 | 377,484,930.56 | 6.04% | | 持有待售资产 | | | | | 其他流动资产 | 52,112,972.01 | 53,962,813.32 | -3.43% | | 流动资产合计 | 2,004,075,773.42 | 1,511,752,553.06 | 32.57% | | 可供出售的金融资产 | | | | | 长期股权投资 | | | | | 其他权益工具投资 | 354,393,865.83 | 354,393,865.83 | | | 其他非流动金融资产 | 3,992,000.00 | 3,992,000.00 | | | 投资性房地产 | 82,549,081.65 | 83,621,360.72 | -1.28% | | 固定资产 | 979,206,462.17 | 993,372,697.35 | -1.43% | | 在建工程 | 598,247,326.76 | 501,032,424.37 | 19.40% | | 使用权资产 | 3,089,431.76 | 2,057,799.71 | 50.13% | | 无形资产 | 132,728,307.42 | 138,667,575.02 | -4.28% | | 开发支出 | 1,889,882.72 | 1,357,050.71 | 39.26% | | 商誉 | 296,808,766.65 | 296,808,766.65 | 0.00% | | 长期待摊费用 | 13,814,742.97 | 12,110,928.34 | 14.07% | | 递延所得税资产 | 56,354,124.64 | 58,656,395.60 | -3.93% | | 其他非流动资产 | 168,093,117.75 | 414,231,378.19 | -59.42% | | 非流动资产合计 | 2,691,167,110.32 | 2,860,302,242.49 | -5.91% | | 资产总计 | 4,695,242,883.74 | 4,372,054,795.55 | 7.39% |
期末货币资金较期初增加400,641,186.50元，增长73.20%，主要是由于本期公司定期存款产品到期转入所致；
69,196,994.56 172.88%
期末应收款项融资较期初增加 元，增长 ，主要是由于
本期公司采用票据池结算业务增加所致；
期末预付款项较期初增加57,768,086.07元，增长94.74%，主要是由于本期公司预付材料及设备款期末余额较期初增加所致；
期末使用权资产较期初增加1,031,632.05元，增长50.13%，主要是由于本期子公司经营性租赁房屋所致；
期末开发支出较期初增加532,832.01元，增长39.26%，主要是由于本期公司资本化研发项目支出增加所致；
期末其他非流动资产较期初减少246,138,260.44元，下降59.42%，主要是由于本期公司部分定期存单到期转出所致。
（二）负债
单位：元（人民币）
| 项 目 | 年 月 日
2025 6 30 | 年 月 日
2024 12 31 | 增减（ ）
% | | 流动负债： | | | | | 短期借款 | 256,775,463.95 | 271,785,144.97 | -5.52% | | 应付票据 | 111,980,673.34 | 49,095,400.00 | 128.09% | | 应付账款 | 180,043,960.76 | 145,605,980.00 | 23.65% | | 预收款项 | 672,985.37 | 810,691.83 | -16.99% | | 合同负债 | 30,839,546.43 | 12,148,697.62 | 153.85% | | 应付职工薪酬 | 11,289,156.35 | 23,555,248.88 | -52.07% | | 应交税费 | 857,085.06 | 6,183,154.15 | -86.14% | | 其他应付款 | 44,658,581.98 | 38,496,021.40 | 16.01% | | 一年内到期的非流动
负债 | 112,000,000.00 | 157,924,732.22 | -29.08% | | 其他流动负债 | 2,808,406.98 | 1,532,655.97 | 83.24% | | 流动负债合计 | 751,925,860.22 | 707,137,727.04 | 6.33% | | 长期借款 | 159,614,509.38 | 20,614,509.38 | 674.28% | | 租赁负债 | 3,230,932.20 | 1,134,221.80 | 184.86% | | 长期应付款 | 225,771.00 | 225,771.00 | | | 递延收益 | 29,335,034.06 | 31,447,092.49 | -6.72% | | 递延所得税负债 | 3,700,791.00 | 3,809,692.21 | -2.86% | | 非流动负债合计 | 196,107,037.64 | 57,231,286.88 | 242.66% | | 负债合计 | 948,032,897.86 | 764,369,013.92 | 24.03% |
期末应付票据较期初增加62,885,273.34元，增长128.09%，主要是由于本期末公司采用票据池结算业务量增加所致；
期末合同负债较期初增加18,690,848.81元，增长153.85%，主要是由于公司本期末收到的客户预付款增加所致；
期末应交税费较期初减少5,326,069.09元，下降86.14%，主要是由于本期末公司应纳增值税及企业所得税余额较期初减少所致；
期末其他流动负债较期初增加1,275,751.01元，增长83.24%，主要是由于本期末公司待转销项税额增加所致；
期末长期借款较期初增加139,000,000.00元，增长674.28%，主要是由于本期末公司长期借款较期初增加所致；
期末租赁负债较期初增加2,096,710.40元，增长184.86%，主要是由本期控股子公司新增房屋租赁所致。
（三）所有者权益
单位；元（人民币）
| 项 目 | 2025年6月30日 | 2024年12月31日 | 增减（%） | | 股 本 | 484,700,005.00 | 484,700,005.00 | | | 资本公积 | 2,044,225,610.95 | 2,039,416,157.50 | 0.24% | | 减：库存股 | | | | | 其他综合收益 | 2,566,357.27 | 3,084,901.99 | -16.81% | | 专项储备 | 8,252,336.72 | 10,873,396.58 | -24.11% | | 盈余公积 | 157,292,567.17 | 157,292,567.17 | 14.74% | | 未分配利润 | 1,081,524,395.27 | 942,567,689.27 | 14.74% | | 归属于母公司所有者
权益合计 | 3,778,561,272.38 | 3,637,934,717.51 | 3.87% |
（四）利润表数据
单位：元（人民币）
| 项 目 | 年 月
2025 1-6 | 年 月
2024 1-6 | 增减（ ）
% | | 营业收入 | 644,014,332.79 | 734,804,462.96 | -12.36% | | 营业成本 | 367,234,471.30 | 329,612,300.10 | 11.41% | | 税金及附加 | 6,072,472.43 | 8,829,919.87 | -31.23% | | 销售费用 | 27,429,518.05 | 26,724,496.84 | 2.64% | | 管理费用 | 64,334,926.17 | 71,753,548.31 | -10.34% | | 研发费用 | 41,495,416.25 | 35,947,173.39 | 15.43% | | 财务费用 | -16,669,004.36 | -7,147,197.27 | 133.22% | | 其他收益 | 5,160,006.02 | 6,148,316.08 | -16.07% | | 投资收益 | 34,648.00 | -4,742,546.54 | 100.73% | | 公允价值变动收益
（损失以“-”填列） | 2,177,101.22 | -5,602,344.64 | -138.86% | | 信用减值损失（损失
以“-”填列） | 527,131.00 | -9,023,347.66 | 105.84% | | 资产减值损失（损失
以 填列）
“-” | | | | | 资产处置收益（损失
以“-”填列） | 5,957,433.82 | 11,631.90 | 51116.34% | | 营业利润 | 167,972,853.01 | 255,875,930.86 | -34.35% | | 营业外收入 | 1,683,149.21 | 1,211,453.86 | 38.94% | | 营业外支出 | 376,891.32 | 4,229,846.36 | -91.09% | | 利润总额 | 169,279,110.90 | 252,857,538.36 | -33.05% | | 所得税费用 | 31,424,755.52 | 39,270,942.52 | -19.98% | | 净利润 | 137,854,355.38 | 213,586,595.84 | -35.46% |
本期营业税金及附加较去年同期减少2,757,447.44元，下降31.23%，主要是由于本期城建税、教育费附加等减少所致；
本期财务费用较去年同期减少9,521,807.09元，下降133.22%，主要是由于本期公司汇兑收益增加所致；
本期投资收益较去年同期增加4,777,194.54元，增长100.73%，主要是由于上期注销子公司产生的损失所致；
本期公允价值变动收益较去年同期增加7,779,445.86元，增长138.86%，主要是由于本期公司投资香港永泰生物公司公允价值变动产生的收益增加所致；本期信用减值损失较去年同期减少9,550,478.66元，下降105.84%，主要是由于本期公司往来款项计提坏账准备减少所致；
本期资产处置收益较去年同期增加5,945,801.92元，增长51,116.34%，主要是由于本期公司资产处置产生的收益增加所致；
本期营业外收入较去年同期增加471,695.35元，增长38.94%，主要是由于本期公司收到的政府补助增加所致；
本期营业外支出较去年同期减少3,852,955.04元，下降91.09%，主要是由于本期公司捐赠支出减少所致；
（五）现金流量
单位：元（人民币）
| 项 目 | 年 月
2025 1-6 | 年 月
2024 1-6 | 增减（ ）
% | | 经营活动现金流入小计 | 611,598,291.88 | 658,589,750.83 | -7.14% | | 经营活动现金流出小计 | 537,213,159.71 | 500,423,838.35 | 7.35% | | 经营活动产生的现金流量净额 | 74,385,132.17 | 158,165,912.48 | -52.97% | | 投资活动现金流入小计 | 299,050,625.56 | 2,618,451.64 | 11320.90% | | 投资活动现金流出小计 | 150,038,663.69 | 228,951,615.25 | -34.47% | | 投资活动产生的现金流量净额 | 149,011,961.87 | -226,333,163.61 | -165.84% | | 筹资活动现金流入小计 | 358,826,418.00 | 495,768,099.02 | -27.62% | | 筹资活动现金流出小计 | 271,357,901.04 | 340,299,821.51 | -20.26% | | 筹资活动产生的现金流量净额 | 87,468,516.96 | 155,468,277.51 | -43.74% |
本期经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少83,780,780.31元，下降52.97%，主要是由于本期公司销售商品收到的现金减少所致；
375,345,125.48
本期投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 元，增长
165.84%，主要是由于本期公司定期存单到期导致投资活动现金流入增加所致；本期公司筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少67,999,760.55元，下43.74%
降 ，主要是由于本期公司借款收到的现金减少所致。
（六）主要财务指标
| 项 目 | 2025年1-6月 | 2024年1-6月 | 增减（%） | | 基本每股收益（元/股） | 0.29 | 0.45 | -35.56% | | 稀释每股收益（元/股） | 0.29 | 0.44 | -34.09% | | 加权平均净资产收益率(%) | 3.75 | 5.91 | -2.16 | | 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 3.49 | 6.06 | -2.57 |
三、关联交易事项
（1）关联采购和销售情况
销售商品/提供劳务情况
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 | | 上海善准医疗科技有限公司 | 销售试剂 | 602,831.86 | 156,132.08 | | 晋城新开源医疗器械有限公司 | 销售耗材 | | 77,256.64 | | 山西新开源医疗器械有限公司 | 销售耗材 | | | | 合计 | | 602,831.86 | 233,388.71 |
采购商品/采购劳务情况
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 | | 上海善准医学检验实验室有限公司 | 采购试剂 | 1,238,938.05 | | | 合计 | | 1,238,938.05 | |
（2）关联担保情况
| 担保方 | 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已
经履行完毕 | | 博爱新开源医疗科技集团股份有限公司 | 新开源制药 | 45,000,000.00 | 2025/3/31 | 2027/3/30 | 否 | | 博爱新开源医疗科技集团股份有限公司 | 上海晶能 | 1,063,953.00 | 2025/6/26 | 2026/6/25 | 否 | | 博爱新开源医疗科技集团股份有限公司 | 上海晶能 | 1,057,133.00 | 2025/6/4 | 2026/6/3 | 否 | | 博爱新开源医疗科技集团股份有限公司 | 上海晶能 | 619,672.00 | 2025/5/26 | 2026/5/25 | 否 | | 博爱新开源医疗科技集团股份有限公司 | 上海晶能 | 410,400.00 | 2025/6/11 | 2026/6/10 | 否 | | 博爱新开源医疗科技集团股份有限公司 | 上海晶能 | 215,260.00 | 2025/6/16 | 2026/6/15 | 否 | | 博爱新开源医疗科技集团股份有限公司 | 上海晶能 | 5,000,000.00 | 2024/10/30 | 2025/12/29 | 否 | | 博爱新开源医疗科技集团股份有限公司 | 上海晶能 | 2,974,265.05 | 2024/7/18 | 2025/7/18 | 否 | | 博爱新开源医疗科技集团股份有限公司 | 上海晶能 | 1,857,780.90 | 2024/7/31 | 2025/7/31 | 否 | | 博爱新开源医疗科技集团股份有限公司 | 上海晶能 | 160,000.00 | 2025/3/28 | 2025/7/30 | 否 | | 博爱新开源医疗科技集团股份有限公司 | 上海晶能 | 10,000,000.00 | 2025/4/27 | 2026/4/26 | 否 | | 博爱新开源医疗科技集团股份有限公司 | 新开源（上
海） | 11,614,509.38 | 2021/10/29 | 2036/8/19 | 否 | | 博爱新开源医疗科技集团股份有限公司 | 上海晶能 | 15,000,000.00 | 2022/10/31 | 2032/10/28 | 否 |
（3）关联方应收应付款项
应收关联方款项
| 项目名称 | 关联方 | 期末 | 期初 | | | | 账面余额 | 账面余额 | | 应收账款 | 上海善准医疗科技有限公司 | 308,210.00 | | | 预付账款 | 上海善准医学检验实验室有限公司 | 1,398,730.00 | |
应付关联方款项
| 项目名称 | 关联方 | 期末 | 期初 | | | | 账面余额 | 账面余额 | | 预收款项 | 上海善准医疗科技有限公司 | | 372,990.00 |
博爱 新开源医疗科技集团股份有限公司董事会
2025年8月25日
中财网
|
|
