神思电子(300479):信息披露管理办法
信息披露管理办法 第一章总则 第一条为加强对神思电子技术股份有限公司（以下简称 “公司”）信息披露工作的管理，规范公司及相关信息披露义务 人的信息披露行为，加强信息披露事务管理，保证公司信息披露 真实、准确、完整，简明清晰、通俗易懂，无虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，维护公司股东特别是社会公众股东的合法权 益，依据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》） 《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）《深圳证券交 易所创业板股票上市规则》（以下简称《创业板上市规则》）《上 市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第5号——信息披露事务管理》（以下简称《信披自律监 管指引》）等有关法律、法规及公司章程的规定，特制定本管 理办法。 第二条本管理办法所称应披露的信息是指所有可能对公司 股票及其衍生品种交易价格产生较大影响而投资者尚未得知的信 息。 第三条公司按照《创业板上市规则》等有关法律、法规和 规范性文件的要求，在规定时间内通过规定的媒体，以规定的方 式向社会公众公布应披露的信息，并按照有关规定将信息披露文 件抄送中国证监会派出机构及深圳证券交易所。 第四条公司董事长是信息披露管理工作的第一责任人，公 露管理工作，董事会秘书为日常信息披露事务的主要负责人，负 责管理信息披露事务。除董事会秘书外的其他董事、高级管理人 员和其他相关人员，非经董事会书面授权并遵守《创业板上市规 则》《信披自律监管指引》以及《公司章程》等有关规定外，不 得对外发布任何公司未公开的重大信息。 第二章信息披露的基本原则和一般规定 第五条信息披露是公司的持续性责任。公司应当根据法律、 法规、部门规章、《创业板上市规则》《信披自律监管指引》及 深圳证券交易所发布的办法和通知等相关规定，履行信息披露义 务。 第六条本制度所称“信息披露义务人”是指公司及公司董 事、高级管理人员、股东、实际控制人、收购人，重大资产重组、 再融资、重大交易有关各方等自然人、单位及其相关人员，破产 管理人及其成员，以及法律、行政法规和中国证监会规定的其他 承担信息披露义务的主体。 第七条信息披露义务人应当及时依法履行信息披露义务， 披露的信息应当真实、准确、完整，简明清晰、通俗易懂，不得 有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 信息披露义务人披露的信息应当同时向所有投资者披露，不 得提前向任何单位和个人泄露。但是，法律、行政法规另有规定 的除外。 在内幕信息依法披露前，内幕信息的知情人和非法获取内幕 信息的人不得公开或者泄露该信息，不得利用该信息进行内幕交 易。任何单位和个人不得非法要求信息披露义务人提供依法需要 信息披露义务人暂缓、豁免披露信息的，应当遵守法律、行 政法规和中国证监会的规定及公司《信息披露暂缓与豁免业务管 理制度》。 第八条公司全体董事、高级管理人员应当忠实、勤勉地履 行职责，保证信息披露的真实、准确、完整，信息披露及时、公 平。 第九条除依法需要披露的信息之外，信息披露义务人可以 自愿披露与投资者作出价值判断和投资决策有关的信息，但不得 与依法披露的信息相冲突，不得误导投资者。 信息披露义务人自愿披露的信息应当真实、准确、完整。 自愿性信息披露应当遵守公平原则，保持信息披露的持续性和 一致性，不得进行选择性披露。 信息披露义务人不得利用自愿披露的信息不当影响公司证 券及其衍生品种交易价格，不得利用自愿性信息披露从事市场 操纵等其他违法违规行为。 第十条公司及其实际控制人、股东、关联方、董事、高级 管理人员、收购人、资产交易对方、破产重整投资人等相关方作 出公开承诺的，应当及时披露并全面履行。 第十一条信息披露文件包括定期报告、临时报告、招股说 明书、募集说明书、上市公告书、收购报告书等。 第十二条依法披露的信息，应当在深圳证券交易所的网站 和符合中国证监会规定条件的媒体发布，同时将其置备于公司董 事会办公室、深圳证券交易所，供社会公众查阅。 信息披露文件的全文应当在证券交易所的网站和符合中国证 书等信息披露文件的摘要应当在证券交易所的网站和符合中国证 监会规定条件的报刊披露。 披露义务人不得以新闻发布或者答记者问等任何形式代替应 当履行的报告、公告义务，不得以定期报告形式代替应当履行的 临时报告义务。 在非交易时段，公司和相关信息披露义务人确有需要的， 可以对外发布重大信息，但应当在下一交易时段开始前披露相 关公告。 第十三条公司应当将信息披露公告文稿和相关备查文件报 送山东证监局。 第十四条信息披露文件应当采用中文文本。同时采用外文 文本的，公司应当保证两种文本的内容一致。两种文本发生歧义 时，以中文文本为准。 第三章信息披露的内容 第一节定期报告 第十五条公司应当披露的定期报告包括年度报告、半年度 报告和季度报告。凡是对投资者作出价值判断和投资决策有重大 影响的信息，均应当披露。 第十六条年度报告应当在每个会计年度结束之日起四个月 内，中期报告应当在每个会计年度的上半年结束之日起两个月 内编制完成并披露，在每个会计年度的前三个月、前九个月结 束后的一个月内披露季度报告。第一季度报告的披露时间不得 早于上一年度的年度报告披露时间。 公司预计不能在规定期限内披露定期报告的，应当及时向 及延期披露的最后期限。 第十七条公司应当与深圳证券交易所约定定期报告的披露 时间。 公司应当按照深圳证券交易所安排的时间办理定期报告披 露事宜。因故需变更披露时间的，应当提前五个交易日向深圳 证券交易所提出书面申请，陈述变更理由，并明确变更后的披 露时间。 第十八条公司应当按照中国证监会和深圳证券交易所的有 关规定编制并披露定期报告。 第十九条公司年度报告中的财务会计报告应当经符合《证 券法》规定的会计师事务所审计，未经审计的，公司不得披露年 度报告。公司在聘请会计师事务所进行年度审计的同时，应当要 求会计师事务所对财务报告内部控制的有效性进行审计并出具审 计报告，法律法规另有规定的除外。 公司半年度报告中的财务会计报告可以不经审计，但有下列 情形之一的，公司应当聘请会计师事务所审计： （一）拟依据半年度报告进行利润分配（仅进行现金分红的 除外）、公积金转增股本或弥补亏损的； （二）中国证监会或深圳证券交易所认为应当进行审计的其 他情形。 公司季度报告中的财务资料无须审计，但中国证监会或者深 圳证券交易所另有规定的除外。 第二十条年度报告应当记载以下内容： （一）公司基本情况； （三）公司股票、债券发行及变动情况，报告期末股票、 债券总额、股东总数，公司前十大股东持股情况； （四）持股5%以上股东、控股股东及实际控制人情况； （五）董事、高级管理人员的任职情况、持股变动情况、 年度报酬情况； （六）董事会报告； （七）管理层讨论与分析； （八）报告期内重大事件及对公司的影响； （九）财务会计报告和审计报告全文； （十）中国证监会规定的其他事项。 第二十一条中期报告应当记载以下内容： （一）公司基本情况； （二）主要会计数据和财务指标； （三）公司股票、债券发行及变动情况、股东总数、公司 前十大股东持股情况，控股股东及实际控制人发生变化的情况； （四）管理层讨论与分析； （五）报告期内重大诉讼、仲裁等重大事件及对公司的影 响； （六）财务会计报告； （七）中国证监会规定的其他事项。 第二十二条公司应当充分披露可能对公司核心竞争力、经 营活动和未来发展产生重大不利影响的风险因素。 公司应当结合所属行业的特点，充分披露与自身业务相关 的行业信息和公司经营性信息，有针对性披露自身技术、产业、 第二十三条定期报告中的财务信息应当经审计委员会审核， 由审计委员会全体成员过半数同意后提交董事会审议。 审计委员会成员无法保证定期报告中财务信息的真实性、准 确性、完整性或者有异议的，应当在审计委员会审核定期报告时 投反对票或者弃权票。 第二十四条定期报告内容应当经公司董事会审议通过。未 经董事会审议通过的定期报告不得披露。 公司董事、高级管理人员应当对定期报告签署书面确认意见， 说明董事会的编制和审议程序是否符合法律、行政法规和中国证 监会的规定，报告的内容是否能够真实、准确、完整地反映上市 公司的实际情况。 董事、高级管理人员无法保证定期报告内容的真实性、准确 性、完整性或者有异议的，应当在书面意见中发表意见并陈述理 由，公司应当披露。公司不予披露的，董事、高级管理人员可以 直接申请披露。 董事、高级管理人员按照前款规定发表意见，应当遵循审慎 原则，异议理由应当明确、具体，与定期报告披露内容具有相关 性，其保证定期报告内容的真实性、准确性、完整性的责任不仅 因发表意见而当然免除。 公司的董事、高级管理人员，不得以任何理由拒绝对公司 定期报告签署书面意见，影响定期报告的按时披露。。 第二十五条公司预计年度经营业绩或者财务状况将出现下 列情形之一的，应当在会计年度结束之日起一个月内进行预告 （即业绩预告）： （二）净利润实现扭亏为盈； （三）实现盈利，且净利润与上年同期相比上升或者下降 50%以上； （四）利润总额、净利润或者扣除非经常性损益后的净利 润三者孰低为负值，且扣除与主营业务无关的业务收入和不具 备商业实质的收入后的营业收入低于一亿元； （五）期末净资产为负； （六）深圳证券交易所认定的其他情形。 第二十六条定期报告披露前出现业绩泄露，或者出现业绩 传闻且公司证券及其衍生品种交易出现异常波动的，公司应当及 时披露本报告期相关财务数据。 第二十七条定期报告中财务会计报告被出具非标准审计意 见的，公司董事会应当针对该审计意见涉及事项作出专项说明。 第二十八条公司应当认真对待深圳证券交易所对其定期报 告的事后审核意见，及时回复深圳证券交易所的问询，并按要求 对定期报告有关内容作出解释和说明。如需披露更正或补充公告 并修改定期报告的，公司应当在履行相应程序后公告，并在指定 网站上披露修改后的定期报告全文。 第二节临时报告 第二十九条发生可能对公司证券及其衍生品种交易价格产 生较大影响的重大事件，投资者尚未得知时，公司应当立即披露， 说明事件的起因、目前的状态和可能产生的影响。 前款所称重大事件包括： 《证券法》第八十条第二款规定的重大事件； （二）公司计提大额资产减值准备； （三）公司出现股东权益为负值； （四）公司主要债务人出现资不抵债或者进入破产程序， 公司对相应债权未提取足额坏账准备； （五）新公布的法律、行政法规、规章、行业政策可能对 公司产生重大影响； （六）公司开展股权激励、回购股份、重大资产重组、资 产分拆上市或者挂牌； （七）法院裁决禁止控股股东转让其所持股份；任一股东 所持公司5%以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信 托或者被依法限制表决权等，或者出现被强制过户风险； （八）主要资产被查封、扣押或者冻结；主要银行账户被 冻结； （九）公司预计经营业绩发生亏损或者发生大幅变动； （十）主要或者全部业务陷入停顿； （十一）获得对当期损益产生重大影响的额外收益，可能 对公司的资产、负债、权益或者经营成果产生重要影响； （十二）聘任或者解聘为公司审计的会计师事务所； （十三）会计政策、会计估计重大自主变更； （十四）因前期已披露的信息存在差错、未按规定披露或 者虚假记载，被有关机关责令改正或者经董事会决定进行更正； （十五）公司或者其控股股东、实际控制人、董事、高级 管理人员受到刑事处罚，涉嫌违法违规被中国证监会立案调查 或者受到中国证监会行政处罚，或者受到其他有权机关重大行 （十七）公司的控股股东、实际控制人、董事、高级管理 人员涉嫌严重违纪违法或者职务犯罪被纪检监察机关采取留置 措施且影响其履行职责； （十八）除董事长或者总经理外的公司其他董事、高级管 理人员因身体、工作安排等原因无法正常履行职责达到或者预 计达到三个月以上，或者因涉嫌违法违规被有权机关采取强制 措施且影响其履行职责； （十九）中国证监会规定的其他事项 公司的控股股东或者实际控制人对重大事件的发生、进展 产生较大影响的，应当及时将其知悉的有关情况书面告知公司， 并配合公司履行信息披露义务。 第三十条公司名称、股票简称、公司章程、注册资本、注 册地址、主要办公地址和联系电话等发生变更，应当立即披露。 第三十一条公司应当在最先发生的以下任一时点，及时履 行重大事件的信息披露义务： （一）董事会就该重大事件形成决议时； （二）有关各方就该重大事件签署意向书或协议时； （三）董事、高级管理人员知悉或者应当知悉该重大事件 发生时。 在前款规定的时点之前出现下列情形之一的，公司应当及 时披露相关事项的现状、可能影响事件进展的风险因素： （一）该重大事件难以保密； （二）该重大事件已经泄露或者市场出现传闻； （三）公司证券及其衍生品种出现异常交易情况。 可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的进展或者 变化的，公司应当及时披露进展或者变化情况、可能产生的影响。 公司控股子公司发生《创业板上市规则》或本管理办法规定的重 大事件，可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的， 公司应当履行信息披露义务。 公司参股公司发生可能对公司证券及其衍生品种交易价格产 生较大影响的事件的，公司应当履行信息披露义务。 第三十三条涉及公司的收购、合并、分立、发行股份、回 购股份等行为导致公司股本总额、股东、实际控制人等发生重大 变化的，信息披露义务人应当依法履行报告、公告义务，披露权 益变动情况。 第三十四条公司应当关注本公司证券及其衍生品种的异常 交易情况及媒体关于本公司的报道。 证券及其衍生品种发生异常交易或者在媒体中出现的消息可 能对公司证券及其衍生品种的交易产生重大影响时，公司应当及 时向相关各方了解真实情况，必要时应当以书面方式问询，并予 以公开澄清。 公司控股股东、实际控制人及其一致行动人应当及时、准确 地告知公司是否存在拟发生的股权转让、资产重组或者其他重大 事件，并配合上市公司做好信息披露工作。 第三十五条公司证券及其衍生品种交易被中国证监会或者 证券交易所认定为异常交易的，公司应当及时了解造成证券及其 衍生品种交易异常波动的影响因素，并及时披露。 第四章信息披露工作的管理 董事会秘书负责具体的协调和组织信息披露事宜，证券事务代表 协助董事会秘书工作。 公司董事会秘书负责组织与中国证监会及其派出机构、深圳 证券交易所、有关证券经营机构、新闻机构等方面的联系，并接 待来访、回答咨询、联系股东，向投资者提供公开披露信息的文 件资料等。 公司董事会秘书不能履行职责时，由证券事务代表履行董事 会秘书的职责；在此期间，并不当然免除董事会秘书对公司信息 披露事务所负有的责任。 第三十七条定期报告的编制、审议、披露程序: （一）总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员 应当及时组织有关人员编制定期报告草案，提请董事会审议； （二）审计委员会对定期报告中的财务信息进行事前审核， 经全体成员过半数通过后提交董事会审议； （三）董事会秘书负责按照相关程序要求及时送达董事审 阅； （四）董事长负责召集和主持董事会会议审议定期报告； （五）董事会秘书负责组织定期报告的披露工作。 第三十八条重大事件、临时报告的编制、审议、披露程序: （一）当出现、发生或者即将发生可能对公司股票及其衍 生品种的交易价格产生较大影响的情形或者事件时，董事、高 级管理人员及其他负有报告义务的责任人应当第一时间报告董 事长及董事会秘书； （二）对外签署的涉及重大信息的合同、意向书、备忘录 因特殊情况不能事前确认的，应当在相关文件签署后立即报送 董事会秘书和董事会办公室； （三）董事长在接到报告后向董事会报告，并敦促董事会 秘书组织临时公告的披露工作； （四）临时公告文稿由公司董事会办公室负责草拟，董事 会秘书负责审核，临时公告相关重大事项应当及时通报公司全 体董事、相关信息披露义务人。 公司董事、高级管理人员非经董事会书面授权不得对外发 布公司未披露信息。 第三十九条公司及相关信息披露义务人通过股东会、业绩 说明会、分析师会议、路演、接受投资者调研等形式，与特定对 象沟通时，不得提供公司未公开重大信息。 公司向股东、实际控制人及其他第三方报送文件，涉及未公 开重大信息的，应当依照本管理办法披露。 第四十条公司在披露信息前应严格遵循以下流程： （一）提供信息的部门负责人认真核对相关信息资料； （二）董事会办公室制作信息披露文件； （三）董事会秘书进行合规性审查； （四）董事长签发。 第四十一条公司除对本制度规定的应披露信息按照本制度 的规定对外发布信息外，还应加强对外宣传文件的内部管理，防 止在对外宣传文件中泄露公司重大信息。 对外宣传文件包括： （一）公司的宣传手册； （三）新产品、新成果发布会资料； （四）路演、业绩说明会、情况说明会、分析师会议、机构 调研、媒体来访等与投资者关系活动相关所提供的资料。 第四十二条对外宣传文件发布的申请、审核、发布流程： 需对外发出的文件应向董事会办公室提交，经董事会秘书审核后 签发书面意见后发布。 第四十三条公司董事、高级管理人员在接受投资者、分析 师、证券服务机构人员、财经媒体或行业媒体等特定对象采访和 调研前，应知会董事会秘书，董事会秘书应妥善安排采访或调研 过程并全程参加。接受采访或调研人员应就调研过程和会谈内容 形成书面记录，与采访或调研人员共同亲笔签字确认，董事会秘 书应同时签字确认。具备条件的，可以对调研过程进行录音录像。 第四十四条公司应当建立与特定对象交流沟通的事后核实 程序，要求特定对象将基于交流沟通形成的投资价值分析报告等 研究报告、新闻稿等文件，在发布或者使用前知会公司。公司应 当认真核查特定对象知会的投资价值分析报告等研究报告、新闻 稿等文件，发现其中存在错误、误导性记载的，应当要求其改正， 对方拒不改正的，公司应当及时对外公告进行说明；发现前述文 件涉及未公开重大信息的，应当立即向深圳证券交易所报告并公 告，同时要求调研机构及个人在公司正式公告前不得对外泄露该 信息，并明确告知其在此期间不得买卖或者建议他人买卖公司股 票及其衍生品种。 第四十五条公司发现已披露的信息（包括公司发布的公告 和媒体上转载的有关公司的信息）有错误、遗漏或误导时，应及 第五章公司信息披露的责任划分 第四十六条公司董事、高级管理人员应当勤勉尽责，关注 信息披露文件的编制情况，保证定期报告、临时报告在规定期限 内披露。 除按规定可以编制、审阅信息披露文件的证券公司、证券服 务机构外，公司不得委托其他公司或者机构代为编制或者审阅信 息披露文件。公司不得向证券公司、证券服务机构以外的公司或 者机构咨询信息披露文件的编制、公告等事项。 第四十七条董事应当了解并持续关注公司生产经营情况、 财务状况和公司已经发生的或者可能发生的重大事件及其影响， 主动调查、获取决策所需要的资料。 第四十八条审计委员会应当对公司董事、高级管理人员履 行信息披露职责的行为进行监督；关注公司信息披露情况，发现 信息披露存在违法违规问题的，应当进行调查并提出处理建议。 第四十九条高级管理人员应当及时向董事会报告有关公司 经营或者财务方面出现的重大事件、已披露的事件的进展或者变 化情况及其他相关信息。 第五十条董事会秘书负责组织和协调公司信息披露事务， 汇集公司应予披露的信息并报告董事会，持续关注媒体对公司的 报道并主动求证报道的真实情况。董事会秘书有权参加股东会、 董事会会议、审计委员会会议和高级管理人员相关会议，有权了 解公司的财务和经营情况，查阅涉及信息披露事宜的所有文件。 董事会秘书负责办理上市公司信息对外公布等相关事宜。 公司应当为董事会秘书履行职责提供便利条件，财务负责人 为确保公司信息披露工作顺利进行，公司各有关部门在作出 某项重大决策之前，应当从信息披露角度征询董事会秘书的意见， 并随时报告进展情况，以便董事会秘书准确把握公司各方面情况， 确保公司信息披露的内容真实、准确、完整、及时且没有重大遗 漏。 第五十一条公司的股东、实际控制人发生以下事件时，应 当主动告知上市公司董事会，并配合上市公司履行信息披露义务: （一）持有公司5%以上股份的股东或者实际控制人持有股 份或者控制公司的情况发生较大变化，公司的实际控制人及其 控制的其他企业从事与公司相同或者相似业务的情况发生较大 变化； （二）法院裁决禁止控股股东转让其所持股份，任一股东 所持公司5%以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信 托或者被依法限制表决权等，或者出现被强制过户风险； （三）拟对上市公司进行重大资产或者业务重组； （四）中国证监会规定的其他情形。 应当披露的信息依法披露前，相关信息已在媒体上传播或 者公司证券及其衍生品种出现交易异常情况的，股东或者实际 控制人应当及时、准确地向上市公司作出书面报告，并配合上 市公司及时、准确地公告。 公司的股东、实际控制人不得滥用其股东权利、支配地位， 不得要求上市公司向其提供内幕信息。 第五十二条公司向特定对象发行股票时，控股股东、实际 控制人和发行对象应当及时向上市公司提供相关信息，配合公司 第五十三条公司董事、高级管理人员、持股5%以上的股东 及其一致行动人、实际控制人应当及时向公司董事会报送公司关 联人名单及关联关系的说明。公司应当履行关联交易的审议程序， 并严格执行关联交易回避表决制度。交易各方不得通过隐瞒关联 关系或者采取其他手段，规避公司的关联交易审议程序和信息披 露义务。 第五十四条通过接受委托或者信托等方式持有公司5%以上 股份的股东或者实际控制人，应当及时将委托人情况告知公司， 配合公司履行信息披露义务。 第五十五条信息披露义务人应当向其聘用的证券公司、证 券服务机构提供与执业相关的所有资料，并确保资料的真实、准 确、完整，不得拒绝、隐匿、谎报。 第五十六条公司解聘会计师事务所的，应当在董事会决议 后及时通知会计师事务所，公司股东会就解聘会计师事务所进行 表决时，应当允许会计师事务所陈述意见。股东会作出解聘、更 换会计师事务所决议的，公司应当在披露时说明解聘、更换的具 体原因和会计师事务所的陈述意见。 第五十七条为信息披露义务人履行信息披露义务出具专项 文件的证券公司、证券服务机构及其人员，应当勤勉尽责、诚实 守信，按照法律、行政法规、中国证监会规定、行业规范、业务 规则等发表专业意见，保证所出具文件的真实性、准确性和完整 性。 证券服务机构应当妥善保存客户委托文件、核查和验证资 料、工作底稿以及与质量控制、内部管理、业务经营有关的信 规定的期限内提供、报送或者披露相关资料、信息，保证其提 供、报送或者披露的资料、信息真实、准确、完整，不得有虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 第五十八条会计师事务所应当建立并保持有效的质量控制 体系、独立性管理和投资者保护机制，秉承风险导向审计理念， 遵守法律、行政法规、中国证监会的规定，严格执行注册会计师 执业准则、职业道德守则及相关规定，完善鉴证程序，科学选用 鉴证方法和技术，充分了解被鉴证单位及其环境，审慎关注重大 错报风险，获取充分、适当的证据，合理发表鉴证结论。 第五十九条资产评估机构应当建立并保持有效的质量控制 体系、独立性管理和投资者保护机制，恪守职业道德，遵守法律、 行政法规、中国证监会的规定，严格执行评估准则或者其他评估 规范，恰当选择评估方法，评估中提出的假设条件应当符合实际 情况，对评估对象所涉及交易、收入、支出、投资等业务的合法 性、未来预测的可靠性取得充分证据，充分考虑未来各种可能性 发生的概率及其影响，形成合理的评估结论。 第六十条任何单位和个人不得非法获取、提供、传播上市 公司的内幕信息，不得利用所获取的内幕信息买卖或者建议他人 买卖公司证券及其衍生品种，不得在投资价值分析报告、研究报 告等文件中使用内幕信息。 第六十一条董事会秘书应当定期对公司董事、高级管理人 员以及其他负有信息披露职责的人员开展信息披露制度方面的相 关培训，将信息披露制度方面的相关内容通报给实际控制人、控 股股东、持股5%以上的股东。 施情况进行自查，发现问题的，应当及时改正。 第六章档案管理和履职记录 第六十三条公司对外披露的包括但不限于公司披露于交易 所网站的公告文稿、报备文件及工作底稿等相关文件档案，由公 司董事会办公室统一保管，保管期限不少于10年，董事会秘书 对信息披露文件档案管理工作负责。 第六十四条适用公司董事会办公室纸质及电子文件资料的 档案管理工作流程，包括档案的存储、使用、分类、编号、收集、 移交和接收、销毁、保密等工作。 第六十五条文件要求必须完整、准确、系统、真实，签署 齐全。针对纸质文件应扫描形成电子文件，存入指定位置，原则 上做到纸质文件和电子文件一并存储。 第六十六条公司董事、高级管理人员履行职责时签署的文 件、会议记录等相关文件、资料应由公司董事会秘书或由其指定 的记录员负责记录，并作为公司档案由董事会办公室负责保管， 保管期限不少于10年。 第七章财务管理和会计核算的内部控制及监督 第六十七条公司应当根据国家财政主管部门的规定建立并 执行财务管理和会计核算的内部控制。公司财务信息披露前，应 执行公司财务管理和会计核算的内部控制制度及公司其他制度的 相关规定。 第六十八条公司董事会下设审计委员会，负责公司与外部 审计机构的沟通及监督、对公司内部审计工作的监管及评估、公 司内部控制体系的评价及完善等事项，并就其认为必要采取的措 第六十九条公司内部审计部门应当对公司内部控制制度的 建立和实施、公司财务信息的真实性和完整性等情况进行检查监 督，并定期向审计委员会报告监督情况。 第八章责任追究 第七十条公司董事、高级管理人员应当对公司信息披露的 真实性、准确性、完整性、及时性、公平性负责，但有充分证据 表明其已经履行勤勉尽责义务的除外。 公司董事长、经理、董事会秘书，应当对公司临时报告信息披 露的真实性、准确性、完整性、及时性、公平性承担主要责任。 公司董事长、经理、财务负责人应当对公司财务会计报告 披露的真实性、准确性、完整性、及时性、公平性承担主要责 任。 第七十一条由于公司董事、高级管理人员的失职，导致信 息披露违规，给公司造成严重影响或损失的，公司应给予该责任 人相应的批评、警告、解除其职务等处分，并由公司董事会要求 相关责任人赔偿公司的相应损失。 第七十二条公司各部门、控股子公司发生需要进行信息披 露事项而未及时报告或报告内容不准确的或泄漏重大信息的，造 成公司信息披露不及时、疏漏、误导，给公司或投资者造成重大 损失或影响的，可由公司董事会决定给予相关责任人处罚或赔偿 公司的相应损失。 第七十三条信息披露义务人违反有关法律法规、规范性文 件及本制度的相关规定，未在规定期限内报送有关报告、履行信 息披露义务，或者报送的报告、披露的信息有虚假记载、误导性 任、民事赔偿责任；构成犯罪的，公司将移送司法机关依法追究 刑事责任。 第七十四条公司出现信息披露违规行为被中国证监会及派 出机构、深圳证券交易所公开谴责、批评或处罚的，公司董事会 应及时对信息披露管理制度及其实施情况进行检查，采取相应的 更正措施，并对有关的责任人及时进行纪律处分。 第七十五条公司聘请的顾问、中介机构工作人员、关联人 若擅自披露公司信息，给公司造成损失的，公司保留追究其机构 和人员责任的权利。 第九章涉及子公司的信息披露事务管理和报告制度 第七十六条公司下属控股子公司应遵守本管理办法的各项 规定，并参照本管理办法建立信息披露管理制度。 第七十七条公司参（控）股子公司的负责人（董事长或执 行董事）为各子公司信息披露事务管理和报告的第一责任人，各 参（控）股子公司的负责人应当督促其公司严格执行本制度的报 告义务，参（控）股子公司应指派专人负责相关信息披露文件、 资料的管理，确保参（控）股子公司发生的应当予以披露的重大 信息及时通报给董事会秘书，并在相关事项发生日的第一时间内 将信息披露所需要的全套文件报公司董事会秘书。 第七十八条董事会办公室向各参（控）股子公司收集相关 信息时，参（控）股子公司应当按时提交相关文件、资料并积极 给与配合。 第七十九条公司各参（控）股子公司接到董事会办公室编 制定期报告和临时报告要求提供情况说明和数据的通知，应在规 应及时完成。 第十章附则 第八十条本管理办法与有关法律、法规、规范性文件和 《创业板上市规则》有冲突时，按有关法律、法规、规范性文件 和《创业板上市规则》的规定执行。 第八十一条本管理办法所称的“第一时间”是指与应披露 信息有关事项发生的当日。 本管理办法所称的“及时”是指自起算日起或触及《创业板 上市规则》和/或本管理办法披露时点的两个交易日内。 第八十二条本管理办法所称“以上”“以内”都含本数， “少于”“低于”“以下”不含本数。 第八十三条本管理办法由公司董事会负责解释和修订。 第八十四条本办法经公司董事会审议通过之日实施。 中财网
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