合肥高科(430718):审计委员会工作细则
合肥高科科技股份有限公司 审计委员会工作细则 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 一、 审议及表决情况 合肥高科科技股份有限公司（以下简称公司）于2025年8月28日召开第四届董事会第二十次会议，审议通过了《关于制定及修订公司部分内部管理制度的议案》之子议案：修订《审计委员会工作细则》；议案表决结果：同意6票，反对0票，弃权0票。 本议案无需提交股东会审议。 二、 分章节列示制度主要内容： 合肥高科科技股份有限公司 审计委员会工作细则 第一章 总 则 第一条 为规范合肥高科科技股份有限公司（以下简称公司）董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》、《上市公司独立董事管理办法》、《北京证券交易所股票上市规则》（以下简称《上市规则》）等法律法规、部门规章、规范性文件和《合肥高科科技股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）相关规定，公司设立董事会审计委员会，并制定本细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责内、外部审计的沟通、监督和核查工作。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由3名董事组成。审计委员会成员为不在公司担任高级管理人员的董事，其中独立董事应当过半数。公司董事会成员中的职工代表可以成为审计委员会成员。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的三分之一提名，并由董事会选举产生。 第五条 审计委员会设召集人1名，由独立董事中会计专业人士担任，负责主持委员会工作；召集人在委员内选举，并报请董事会批准产生。 第六条 审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，连选可以连任。期间如有委员不再担任董事职务，自动失去委员资格，并由委员会根据第三至第五条规定补足委员人数。 第七条 公司审计部门为审计委员会的日常办事机构，负责审计委员会要求的日常工作。 第三章 职责权限 第八条 审计委员会应当行使《公司法》规定的监事会的职权。除前款职权外，审计委员会负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制，下列事项应当经审计委员会全体成员过半数同意后，提交董事会审议： （一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告； （二）聘用或者解聘承办公司审计业务的会计师事务所； （三）聘任或者解聘公司财务负责人； （四）因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或者重大会计差错更正； （五）法律、行政法规、中国证监会规定、北交所业务规则和《公司章程》规定的其他事项。 第四章 决策程序 第九条 内部审计部做好审计委员会决策的前期准备工作，公司原则上应当不迟于会议召开前三日提供相关资料和信息，提供的书面资料包括但不限于以下材料： （一）公司相关财务报告； （二）内外部审计机构的工作报告； （三）外部审计合同及相关工作报告； （四）公司对外披露信息情况； （五）公司重大关联交易审计报告； （六）其他相关事宜。 第十条 审计委员会会议对内部审计部提供的报告进行评议，并将相关书面决议材料报董事会讨论： （一）外部审计机构工作评价，外部审计机构的聘请及更换； （二）公司内部审计制度是否已得到有效实施，公司财务报告是否全面真实； （三）公司的对外披露的财务报告等信息是否客观真实，公司重大的关联交易是否合乎相关法律法规； （四）公司内财务部门，包括其负责人的工作评价； （五）其他相关事宜。 第五章 议事规则 第十一条 审计委员会会议分为定期会议和临时会议，定期会议每季度至少召开1次，两名及以上成员提议，或者召集人认为有必要时，可以召开临时会议。 会议召开前3天须通知全体委员，会议由召集人主持，召集人不能出席时可委托其他1名委员（独立董事）主持。 第十二条 审计委员会会议由三分之二以上的委员出席方可举行；每1名委员有1票的表决权；会议做出的决议，必须经全体委员的过半数通过。 独立董事应当亲自出席审计委员会会议，因故不能亲自出席会议的，应当事先审阅会议材料，形成明确的意见，并书面委托其他独立董事代为出席。 第十三条 审计委员会会议表决方式为举手表决或投票表决。审计委员会会议以现场召开为原则。在保证全体参会委员能够充分沟通并表达意见的前提下，必要时可以依照程序采用视频、电话或者其他方式召开。 第十四条 公司审计部门成员可列席审计委员会会议，必要时亦可邀请公司董事及高级管理人员列席会议。 第十五条 如有必要，审计委员会可以聘请中介机构为其决策提供专业意见，费用由公司支付。 第十六条 审计委员会会议的召开程序、表决方式和会议通过的议案必须遵循有关法律法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》及本实施细则的规定。 第十七条 审计委员会会议应当有记录，出席会议的委员应当在会议记录上签名；会议记录由公司董事会秘书保存。公司应当保存上述会议资料不少于十年。 第十八条 审计委员会会议通过的议案及表决结果，应以书面形式报公司董事会。 第十九条 出席会议的委员均对会议所议事项有保密义务，不得擅自披露有关信息。 第六章 附 则 第二十条 本实施细则未尽事宜，以国家有关法律法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》为准； 第二十一条 本制度经公司董事会审议通过后生效实施。 第二十二条 本制度由公司董事会解释、修订。 合肥高科科技股份有限公司 董事会 2025年8月28日 中财网
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