萃华珠宝(002731):增加套期保值业务品种
沈阳萃华金银珠宝股份有限公司 关于增加套期保值业务品种的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 交易目的：规避原材料现货市场价格波动风险，降低原材料价格波动对生产经营造成的潜在风险； 新增交易品种：本次新增套期保值业务的期货品种仅限于与控股子公司四川思特瑞锂业有限公司（以下简称“思特瑞锂业”）生产经营有直接关系的锂盐期权品种； 交易场所：合规并满足公司套期保值业务条件的各大期货交易所； 交易金额：本次增加锂盐期权套期保值业务品种保证金余额不超过人民币1亿元，与原有黄金产品的开仓保证金余额累计不超过人民币11亿元，在2024年年度股东会授权的金额范围内； 已履行的审议程序：沈阳萃华金银珠宝股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年8月28日召开了第六届董事会第十一次会议，会议审议通过了《关于修订、制定公司部分内部治理制度的议案》和《关于增加套期保值业务品种的议案》，公司独立董事专门会议发表了同意的意见。 特别风险提示：公司（含下属公司）开展套期保值业务，不以套利、投机为目的，但进行套期保值交易仍可能存在价格波动风险、流动性风险、内部控制风险、境外交易风险等，公司及下属公司积极落实风险控制措施，审慎操作，防范相关风险。敬请广大投资者注意投资风险。 公司于2025年4月18日召开了第六届董事会第九次会议审议、2025年6月16日召开了2024年年度股东会，审议通过了《关于开展期货套期保值业务的议案》，同意公司针对黄金产品进行期货套期保值所需开仓保证金余额不超过人民币10亿元、针对锂盐产品进行期货套期保值所需开仓保证金余额不超过人民币1亿元， 累计开仓保证金余额不超过人民币11亿元。所建立的套期保值标的以公司黄金 产品和锂盐产品库存量及预计产能为基础，全年累计不得超过公司股东会授权的 数量和金额，授权公司套期保值业务工作小组负责实施，业务时间自2024年年 度股东会召开之日起至公司2025年年度股东会召开之日止。具体公告详见披露 于《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的 《关于开展期货套期保值业务的公告》（公告编号：2025-025）。 公司于2025年8月28日召开的第六届董事会第十一次会议，审议通过了《关 于修订、制定公司部分内部治理制度的议案》和《关于增加套期保值业务品种的议 案》，同意公司及子公司增加锂盐期权品种，有效期与前次保持一致，即自2024 年年度股东会召开之日起至公司2025年年度股东会召开之日止。有效期内，公 司及子公司基于自身业务开展黄金产品、锂盐相关产品套期保值业务，累计开仓 保证金余额不超过人民币11亿元，在2024年年度股东会授权的金额范围内，无 需再次提交股东会审议。 一、本次增加套期保值业务品种的原因 为更好规避原材料现货市场价格波动风险，降低原材料价格波动对生产经营造成 的潜在风险，公司增加期权作为套期保值工具。1、新增品种 本次新增套期保值业务的期货品种仅限于与控股子公司思特瑞锂业生产经营有直接关系的锂盐期权品种； 2、资金额度 本次增加锂盐期权套期保值业务品种保证金余额不超过人民币1亿元，与原有黄金产品的开仓保证金余额累计不超过人民币11亿元，在2024年年度股东会授权的金额范围内； 3、资金来源 公司自有及自筹资金，不涉及募集资金； 4、业务期限 业务时间自2024年年度股东会召开之日起至公司2025年年度股东会召开之日止。如单笔交易的存续期超过了授权期限，则授权期限自动顺延至该笔交易终 止时止。 5、交易方式 合规并满足公司套期保值业务条件的各大期货交易所。本次增加套期保值业务品种已经公司第六届董事会第十一次会议审议通过。公司 独立董事专门会议发表了同意的意见。公司开展套期保值业务不以投机为目的，主要为有效降低锂盐产品市场价格剧 烈波动可能对公司经营带来的影响，但同时也会存在一定的风险，具体如下： 1、市场风险 理论上，各交易品种在临近交割期时期货市场价格和现货市场价格将趋于回归 一致，但在极个别的非理性市场情况下，如市场发生系统性风险，期货价格与现货价格走 势相背离等，会对公司的套期保值操作方案带来影响，甚至造成损失； 2、政策风险 如期货市场相关法规政策发生重大变化，可能导致市场发生剧烈波动或无法交易 的风险； 3、流动性风险 期货交易采取保证金和逐日盯市制度，按照经公司审批的方案下单操作时，如 果合约活跃度较低，导致套期保值持仓无法成交或无法在合适价位成交，令实际交易 结果与方案设计出现较大偏差，甚至面临因未能及时补足保证金而被强行平仓带来 的损失； 4、内部控制风险 期货交易专业性较强，复杂程度较高，可能会产生由于内控体系不完善造成的风险； 5、技术风险 由于无法控制和不可预测的系统故障、网络故障、通讯故障等造成交易系统非 正常运行，使交易指令出现延迟、中断或数据错误等问题，从而带来相应风险。1、公司严格执行有关法律法规，制定《商品期货期权套期保值业务管理制度》，对公司开展套期保值业务的审批权限、操作流程及风险控制等方面做出明确的规定， 建立有效的监督检查、风险控制和交易止损机制，降低内部控制风险； 2、合理设置公司期货业务组织机构，建立岗位责任制，明确各相关部门和岗位 的职责权限，严格在董事会批准的权限内办理公司商品期货期权套期保值业务。 同时，加强相关人员的职业道德教育及业务培训，提高相关人员的综合素质，提升相关 人员的专业知识； 3、公司套期保值业务仅限于与公司经营业务相关性高的期货、期权品种，业务 规模将与公司经营业务相匹配，最大程度对冲价格波动风险。在制订交易方案的同 时做好资金测算，以确保可用资金充裕；严格控制套期保值的资金规模，合理规 划和使用资金，在市场剧烈波动时做到合理止损，有效规避风险； 4、公司内部审计部门定期及不定期对套期保值交易业务进行检查，监督套期保 值交易业务人员执行风险管理制度和风险管理工作程序，及时防范业务中的操作风 险。公司根据《企业会计准则第22号--金融工具确认和计量》、《企业会计准则第24 号--套期会计》、《企业会计准则第37号--金融工具列报》、《企业会计准则第39号-- 公允价值计量》等相关规定及其指南，对套期保值业务进行相应的核算处理，并 在财务报告中正确列报。经核查，我们认为：公司本次增加套期保值业务品种是以风险防范为目的，有利 于降低原材料和产品价格波动风险，符合公司业务发展及日常经营需要，有利于公 司长期稳健发展。公司通过开展套期保值业务来规避原材料和产品价格波动风险是 合理的。相关决策程序符合国家相关法律、法规及《公司章程》的有关规定。公司已 制定《商品期货期权套期保值业务管理制度》，明确了审批权限、专业管理、风险控 制等内部控制程序，对公司控制期货套期保值风险起到了保障的作用。公司亦对 套期保值业务的开展作出了明确规定，不存在损害公司和全体股东尤其是中小股东 利益的情形。 经审议，我们认为本事项是合理的，同意公司增加套期保值业务品种。1、第六届董事会第十一次会议决议； 2、独立董事专门会议2025年第五次会议决议； 3、关于增加套期保值业务品种的可行性分析报告； 4、商品期货期权套期保值业务管理制度（2025年8月）。 特此公告。 沈阳萃华金银珠宝股份有限公司董事会 二零二五年八月三十日 中财网
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