农业银行(601288):农业银行2025年半年度第三支柱信息披露报告

时间：2025年08月30日 20:01:09 中财网

原标题:农业银行:农业银行2025年半年度第三支柱信息披露报告

中国农业银行股份有限公司
2025年半年度
第三支柱信息披露报告
目 录
1.引言............................................................................................................................................1
2.风险管理、关键审慎监管指标和风险加权资产概览............................................................2
3.资本和总损失吸收能力的构成................................................................................................7
4.信用风险..................................................................................................................................15
5.交易对手信用风险..................................................................................................................20
6.资产证券化..............................................................................................................................21
7.市场风险..................................................................................................................................23
8.宏观审慎监管措施..................................................................................................................24
9.杠杆率......................................................................................................................................25
10.流动性风险............................................................................................................................28
1.引言
《中国农业银行股份有限公司2025年半年度第三支柱信息披露报告》根据《商业银行资本管理办法》（国家金融监督管理总局令2023年第4号）及相关规定编制并披露。

报告包括风险管理、关键审慎监管指标和风险加权资产概览，资本和总损失吸收能力的构成，信用风险，交易对手信用风险，资产证券化，市场风险，宏观审慎监管措施，杠杆率，流动性风险等内容。

本行建立完善的信息披露治理结构，由董事会批准并由高级管理层实施有效的内部控制流程，对信息披露内容进行合理审查，确保第三支柱披露信息真实、可靠。2025年8月29日，本行董事会2025年第7次会议审议通过了本报告。

2.风险管理、关键审慎监管指标和风险加权资产概览
2.1KM1：监管并表关键审慎监管指标
人民币百万元，百分比除外

a	b	c	d
2025年 6月30日	2025年 3月31日	2024年 12月31日	2024年 9月30日
核心一级资本净额	2,670,203	2,630,004	2,582,305	2,536,956
一级资本净额	3,134,761	3,129,568	3,081,864	2,996,528
资本净额	4,194,394	4,167,738	4,112,653	4,010,473
风险加权资产合计	24,041,565	23,425,598	22,603,866	22,222,837
风险加权资产合计（应 用资本底线前）	24,041,565	23,425,598	22,603,866	22,222,837
核心一级资本充足率 （%）	11.11%	11.23%	11.42%	11.42%
核心一级资本充足率 （%）（应用资本底线 前）	11.11%	11.23%	11.42%	11.42%
一级资本充足率（%）	13.04%	13.36%	13.63%	13.48%
一级资本充足率（%） （应用资本底线前）	13.04%	13.36%	13.63%	13.48%
资本充足率（%）	17.45%	17.79%	18.19%	18.05%
资本充足率（%）（应 用资本底线前）	17.45%	17.79%	18.19%	18.05%
储备资本要求（%）	2.50%	2.50%	2.50%	2.50%
逆周期资本要求（%）	0.00%	0.00%	0.00%	0.00%
全球系统重要性银行或 国内系统重要性银行附 1 加资本要求（%）	1.50%	1.50%	1.00%	1.00%
其他各级资本要求 （%）（8+9+10）	4.00%	4.00%	3.50%	3.50%
满足最低资本要求后的 可用核心一级资本净额 占风险加权资产的比例 （%）	6.11%	6.23%	6.42%	6.42%
调整后表内外资产余额	48,872,637	46,990,822	45,291,360	45,291,103
a	b	c	d
2025年 6月30日	2025年 3月31日	2024年 12月31日	2024年 9月30日
2 杠杆率（%）	6.41%	6.66%	6.80%	6.62%
3 杠杆率a（%）	6.41%	6.66%	6.80%	6.62%
4 杠杆率b（%）	6.50%	6.71%	6.81%	6.62%
5 杠杆率c（%）	6.50%	6.71%	6.81%	6.62%
合格优质流动性资产	8,258,643	8,325,778	8,251,837	7,565,521
现金净流出量	6,166,765	6,280,443	6,297,518	5,973,769
流动性覆盖率（%）	133.92%	132.57%	131.03%	126.65%
可用稳定资金合计	31,558,416	31,111,614	29,802,242	29,849,960
所需稳定资金合计	24,170,442	23,595,297	22,877,044	22,479,058
净稳定资金比例（%）	130.57%	131.86%	130.27%	132.79%

注：1.第10行，本集团2023年11月升入全球系统重要性银行第二档银行，按监管要求需在2025年1月1日满足1.5%的附加资本要求。

2.第14行，杠杆率为考虑临时豁免存款准备金的杠杆率。

3.第14a行，杠杆率a为不考虑临时豁免存款准备金的杠杆率。

4.第14b行，杠杆率b为考虑临时豁免存款准备金、采用最近一个季度内证券融资交易每日余额的简单算数平均值计算的杠杆率。

5.第14c行，杠杆率c为不考虑临时豁免存款准备金、采用最近一个季度内证券融资交易每日余额的简单算数平均值计算的杠杆率。

2.2KM2：关键审慎监管指标——处置集团的总损失吸收能力监管
要求
人民币百万元，百分比除外

a

2025年6月30日

总损失吸收能力	4,875,431
处置集团的风险加权资产合计	24,041,565
1 总损失吸收能力风险加权比率（第1行/第2行）	20.28%
处置集团的调整后表内外资产余额	48,872,637
总损失吸收能力杠杆比率（第1行/第4行）	9.98%

注：1.第3行，根据《全球系统重要性银行总损失吸收能力管理办法》，外部总损失吸收能力风险加权比率要求为16%，还需同时满足的缓冲资本要求为4%（储备资本要求为2.5%、全球系统重要性银行附加资本要求为1.5%），合计20%。

2.3OV1：风险加权资产概况
本行根据《商业银行资本管理办法》计量资本充足率，采用非零售初级内部评级法、零售高级内部评级法计量信用风险加权资产，采用权重法计量内部评级法未覆盖的信用风险加权资产，采用标准法计量市场风险加权资产，采用标准法计量操作风险加权资产。

人民币百万元

a	b
风险加权资产
2025年 6月30日	2025年 3月31日
信用风险	22,359,777	21,740,605
信用风险（不包括交易对手信用风险、信 用估值调整风险、银行账簿资产管理产品 和银行账簿资产证券化）	22,261,064	21,644,768
其中：权重法	8,057,165	7,768,712
其中：证券、商品、外汇交易清 算过程中形成的风险暴露	-	-
其中：门槛扣除项中未扣除部分	411,644	431,885
其中：初级内部评级法	12,168,850	11,836,720
其中：监管映射法	-	-
其中：高级内部评级法	2,035,049	2,039,336
交易对手信用风险	47,034	41,731
其中：标准法	47,034	41,731
其中：现期风险暴露法	-	-
其中：其他方法	-	-
信用估值调整风险	11,235	11,194
银行账簿资产管理产品	37,181	39,581
其中：穿透法	3,705	3,524
其中：授权基础法	33,569	36,150
其中：适用1250%风险权重	679	660
其中：杠杆调整	(772)	(753)
2 银行账簿资产证券化	3,263	3,331
其中：资产证券化内部评级法	-	-
其中：资产证券化外部评级法	221	230
其中：资产证券化标准法	3,042	3,101
其中：适用1250%风险权重	-	-
市场风险	193,716	197,229
a	b
风险加权资产
2025年 6月30日	2025年 3月31日
其中：标准法	193,716	197,229
其中：内部模型法	-	-
其中：简化标准法	-	-
交易账簿和银行账簿间转换的资本要求	308	-
操作风险	1,487,764	1,487,764
因应用资本底线而导致的额外调整	-	-
合计	24,041,565	23,425,598

1. c 8%
注： 第 列，最低资本要求：本期末的第一支柱资本要求，等于风险加权资产乘以 。

2.第18行，银行账簿资产证券化风险加权资产余额包括第19行、第20行、第21行、“适用1250%风险权重”和基于监管上限的调整项目余额，基于监管上限的调整项目按照计量方法对应填入第19行、第20行、第21行和“适用1250%风险权重”。

3.资本和总损失吸收能力的构成
3.1CCA：资本工具和合格外部总损失吸收能力非资本债务工具的
主要特征
截至2025年6月30日，相关工具的主要特征详见：
https://www.abchina.com.cn/cn/AboutABC/investor_relations/dszz/gjtk/。

3.2CC1：资本构成
人民币百万元，百分比除外

a
数额
实收资本和资本公积可计入部分	523,398
留存收益	2,070,046
盈余公积	302,174
一般风险准备	570,100
未分配利润	1,197,772
累计其他综合收益	87,011
少数股东资本可计入部分	55
扣除前的核心一级资本	2,680,510
审慎估值调整	-
商誉（扣除递延税负债）	-
其他无形资产（土地使用权除外）（扣除递延税负债）	10,295
依赖未来盈利的由经营亏损引起的净递延税资产	12
对未按公允价值计量的项目进行套期形成的现金流储备	-
损失准备缺口	-
资产证券化销售利得	-
自身信用风险变化导致其负债公允价值变化带来的未实现损益	-
确定受益类的养老金资产净额（扣除递延税项负债）	-
直接或间接持有本银行的股票	-
银行间或银行与其他金融机构间通过协议相互持有的核心一级资本	-
a
数额
对未并表金融机构小额少数资本投资中的核心一级资本中应扣除金额	-
对未并表金融机构大额少数资本投资中的核心一级资本中应扣除金额	-
其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产中应扣除金额	-
对未并表金融机构大额少数资本投资中的核心一级资本和其他依赖于 银行未来盈利的净递延税资产的未扣除部分超过核心一级资本15%的 应扣除金额	-
其中：应在对金融机构大额少数资本投资中扣除的金额	-
其中：应在其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产中扣除的金额	-
其他应在核心一级资本中扣除的项目合计	-
应从其他一级资本和二级资本中扣除的未扣缺口	-
核心一级资本扣除项总和	10,307
核心一级资本净额	2,670,203
其他一级资本工具及其溢价	465,000
其中：权益部分	465,000
其中：负债部分	-
少数股东资本可计入部分	7
扣除前的其他一级资本	465,007

其他一级资本：扣除项

直接或间接持有的本银行其他一级资本	-
银行间或银行与其他金融机构间通过协议相互持有的其他一级资本	-
对未并表金融机构小额少数资本投资中的其他一级资本中应扣除金额	-
对未并表金融机构大额少数资本投资中的其他一级资本	449
其他应在其他一级资本中扣除的项目合计	-
应从二级资本中扣除的未扣缺口	-
其他一级资本扣除项总和	449
其他一级资本净额	464,558
一级资本净额	3,134,761

二级资本

二级资本工具及其溢价	539,964
少数股东资本可计入部分	15
超额损失准备可计入部分	519,727
扣除前的二级资本	1,059,706

二级资本：扣除项

直接或间接持有的本银行的二级资本	-
银行间或银行与其他金融机构间通过协议相互持有的二级资本投资及 TLAC非资本债务工具投资	-
对未并表金融机构小额少数资本投资中的二级资本应扣除金额	-
a
数额
对未并表金融机构的小额投资中的TLAC非资本债务工具中应扣除金 额（仅适用全球系统重要性银行）	-
对未并表金融机构大额少数资本投资中的二级资本应扣除金额	73
对未并表金融机构大额投资中的TLAC非资本债务工具中应扣除金额 （仅适用全球系统重要性银行）	-
其他应在二级资本中扣除的项目合计	-
二级资本扣除项总和	73
二级资本净额	1,059,633
总资本净额	4,194,394
风险加权资产	24,041,565

资本充足率和其他各级资本要求

核心一级资本充足率	11.11%
一级资本充足率	13.04%
资本充足率	17.45%
其他各级资本要求（%）	4.0%
其中：储备资本要求	2.5%
其中：逆周期资本要求	0.0%
其中：全球系统重要性银行或国内系统重要性银行附加资本要求	1.5%
满足最低资本要求后的可用核心一级资本净额占风险加权资产的比例 （%）	6.11%

我国最低监管资本要求

核心一级资本充足率	5%
一级资本充足率	6%
资本充足率	8%

门槛扣除项中未扣除部分

对未并表金融机构的小额少数资本投资中的未扣除部分	161,002
对未并表金融机构的小额投资中的TLAC非资本债务工具未扣除部分 （仅适用全球系统重要性银行）	32,734
对未并表金融机构的大额少数资本投资未扣除部分	5,295
其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产（扣除递延税负债）	143,428

可计入二级资本的超额损失准备的限额

权重法下，实际计提的超额损失准备金额	199,844
权重法下，可计入二级资本超额损失准备的数额	100,559
内部评级法下，实际计提的超额损失准备金额	477,039
内部评级法下，可计入二级资本超额损失准备的数额	419,168

3.3CC2：集团财务并表和监管并表下的资产负债表差异
财务并表和监管并表下的资产负债表差异如下表所示。

人民币百万元

a	b
财务并表范围下 的资产负债表	监管并表范围下 的资产负债表

资产

现金及存放中央银行款项	3,362,831	3,362,831
存放同业及其他金融机构款项	410,918	387,879
贵金属	168,487	168,487
拆出资金	472,461	472,461
衍生金融资产	42,680	42,680
买入返售金融资产	1,554,271	1,554,271
发放贷款和垫款	25,764,001	25,763,346
金融投资	14,440,383	14,240,788
以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产	521,158	467,351
以摊余成本计量的债权投资	10,348,968	10,330,938
以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的其他债权和其他权益工具投资	3,570,257	3,442,499
长期股权投资	15,597	19,426
固定资产	137,647	136,895
在建工程	12,666	12,666
无形资产	28,563	28,316
其中：土地使用权	18,021	18,021
商誉	1,381	-
递延所得税资产	143,504	143,497
其他资产	300,488	311,408
资产合计	46,855,878	46,644,951

负债

向中央银行借款	942,778	942,778
同业及其他金融机构存放款项	5,670,071	5,684,245
拆入资金	366,475	366,475
以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债	25,036	25,036
衍生金融负债	52,939	52,939
卖出回购金融资产款	1,066,458	1,055,603
a	b
财务并表范围下 的资产负债表	监管并表范围下 的资产负债表
吸收存款	31,900,486	31,900,506
应付职工薪酬	72,031	71,700
应交税费	11,543	11,531
应付股利	43,923	43,923
预计负债	29,942	29,941
已发行债务证券	3,105,787	3,102,145
递延所得税负债	632	183
其他负债	418,536	209,766
负债合计	43,706,637	43,496,771

所有者权益

普通股股本	349,983	349,983
其他权益工具	465,000	465,000
其中：优先股	80,000	80,000
永续债	385,000	385,000
资本公积	173,415	173,415
其他综合收益	82,730	87,011
盈余公积	302,271	302,174
一般风险准备	570,192	570,100
未分配利润	1,199,509	1,197,772
少数股东权益	6,141	2,725
其中：可计入核心一级资本	-	55
可计入其他一级资本	-	7
股东权益合计	3,149,241	3,148,180

根据监管要求，与财务并表范围相比，监管并表范围不包括控股保险类子公司及工商企业，主要保险类子公司差异情况如下：

经营类别	是否财务并表
保险	是

注：农银人寿保险股份有限公司具体信息详见《中国农业银行股份有限公司2025年半年度报告》。

3.4TLAC1：全球系统重要性银行的总损失吸收能力构成
（按处置集团）
人民币百万元，百分比除外

TLAC中的资本部分与调整项

核心一级资本净额

其他一级资本净额

TLAC扣除项（如有）

可计入TLAC的其他一级资本净额

二级资本净额

剩余期限1年以上的二级资本工具的已减计部分

TLAC扣除项（如有）

可计入TLAC的二级资本净额

可计入TLAC的资本净额

TLAC中的非资本部分

由银行直接发行且受偿顺序排在除外负债之后的外部TLAC工具

由银行直接发行，受偿顺序相对于除外负债无次级性的TLAC工具

其中：考虑上限后可计入合格TLAC的金额

在全球系统重要性银行处置阶段对其进行注资的事前承诺

可计入TLAC的非资本部分（扣除前）

TLAC非资本债务工具:扣除项

扣除前的TLAC

多点处置集团之间相互持有的TLAC工具（对单点处置全球系统重要性银行 不适用）

持有本行发行的TLAC非资本债务工具

其他TLAC扣除项

考虑扣除项后的TLAC

风险加权资产和调整后表内外资产余额

风险加权资产

调整后表内外资产余额

TLAC比率和缓冲要求

TLAC风险加权比率

TLAC杠杆比率

满足最低资本要求或TLAC要求后可用的核心一级资本净额占风险加权资 产的比例

其他各级资本要求（%）

其中：储备资本要求

其中：逆周期资本要求

其中：全球系统重要性银行附加资本要求

3.5TLAC2：重要子集团实体的债权人受偿顺序
本集团暂无已发行内部TLAC工具的重要子集团实体。

3.6TLAC3：处置实体的债权人受偿顺序
人民币百万元

债权人受偿顺序
1	2	3	4	5
最低级
				最高级
债权人受偿顺序（可文字描述）	普通股	优先股	无固定 期限资 本债券	二级资 本债券	总损失 吸收能 力非资 本债券
考虑信用风险缓释后的资本和债 务工具之和	523,340	79,899	384,985	539,964	79,998
第2行中的除外负债	-	-	-	-	-
资本及债务工具之和减去除外负 债（第2行-第3行）	523,340	79,899	384,985	539,964	79,998
第4行中所有潜在可计入TLAC 的部分	523,340	79,899	384,985	539,964	79,998
第5行中剩余期限大于等于1年 且小于2年的部分	-	-	-	-	-
第5行中剩余期限大于等于2年 且小于5年的部分	-	-	-	-	49,999
第5行中剩余期限大于等于5年 且小于10年的部分	-	-	-	324,977	12,999
第5行中剩余期限大于等于10 年（不含无固定期限证券）的部 分	-	-	-	214,987	17,000
第5行中的无固定期限证券	523,340	79,899	384,985	-	-

4.信用风险
4.1CR5-2：信用风险暴露和信用转换系数（按风险权重划分）
人民币百万元，系数除外

风险权重	a	b	c
	表内资产余额	转换前表外资产	加权平均信用转换 系数
低于40%	16,611,340	469,062	81.97%
40—70%	1,126,990	63,968	31.64%
75%	3,400,813	654,808	12.48%
85%	41,284	20,488	23.39%
90—100%	1,825,231	635,778	51.51%
105—130%	3,942	42,684	1.29%
150%	134,136	1,230	4.15%
250%	283,650	8,020	100.00%
400%	3,886	-	-
1250%	17,594	6,174	100.00%
合计	23,448,866	1,902,212	43.82%

4.2CR6：内部评级法下信用风险暴露（按风险暴露类别和违约概率区间）截至2025年6月30日，按照不同违约概率区间划分的初级内部评级法覆盖风险暴露情况如下表所示。

人民币百万元，系数、客户数、有效期限除外

a	b	c	d	e	f	g	h	i	j	k
表内资产 余额	表外转换 前资产	平均转换 系数	违约风险暴 露（缓释 后、转换 后）	平均违约 概率（违 约风险暴 露加权）	客户数	平均违 约损失 率	平均有 效期限 （年）	风险加权 资产	风险 权重	预期 损失

风险暴露类别金融机构

3,222,514	26,126	38.74%	3,232,635	0.07%	190	44.95%	2.22	910,858	28.18%	1,051
27,275	419	47.25%	27,473	0.24%	8	44.01%	0.91	8,944	32.56%	29
230,198	5,098	57.80%	233,144	0.37%	42	44.99%	1.68	136,185	58.41%	383
375,705	10,708	42.04%	380,207	0.63%	122	44.11%	1.02	254,666	66.98%	1,059
201,706	20,588	26.57%	207,177	1.04%	124	44.01%	1.36	188,381	90.93%	929
5,796	17	10.00%	5,797	4.72%	24	42.24%	2.00	7,500	129.38%	86
-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
354	-	-	354	100.00%	1	45.00%	2.50	-	-	280
4,063,548	62,956	36.91%	4,086,787	0.21%	511	44.81%	2.01	1,506,534	36.86%	3,817

风险暴露类别公司

1,949,154	430,356	17.42%	2,024,114	0.09%	723	39.86%	2.50	480,079	23.72%	721
418,520	123,208	32.85%	458,994	0.24%	169	39.88%	2.50	197,346	43.00%	443
861,541	309,259	34.71%	968,884	0.39%	855	39.78%	2.50	525,763	54.26%	1,509
1,946,565	909,125	28.24%	2,203,310	0.63%	6,573	39.34%	2.50	1,450,111	65.82%	5,953
a	b	c	d	e	f	g	h	i	j	k
表内资产 余额	表外转换 前资产	平均转换 系数	违约风险暴 露（缓释 后、转换 后）	平均违约 概率（违 约风险暴 露加权）	客户数	平均违 约损失 率	平均有 效期限 （年）	风险加权 资产	风险 权重	预期 损失
5,906,869	2,171,198	26.83%	6,489,371	1.55%	29,676	38.80%	2.50	5,541,392	85.39%	38,520
1,893,068	443,656	33.54%	2,041,870	4.53%	27,956	37.41%	2.50	2,216,668	108.56%	33,785
132,306	15,461	80.86%	144,808	30.73%	2,387	36.23%	2.50	215,172	148.59%	16,714
153,193	2,429	26.41%	153,835	100.00%	2,297	38.30%	2.50	35,785	23.26%	101,818
13,261,216	4,404,692	27.79%	14,485,186	2.84%	70,636	38.90%	2.50	10,662,316	73.61%	199,463

其中：（未完）