广东建科(301632):广东省建筑科学研究院集团股份有限公司融资管理制度（2025年修订）
融资管理制度（2025年修订） 第一章总则 第一条为规范广东省建筑科学研究院集团股份有限公司 （以下简称“公司”）的融资行为，加强融资管理，降低融资成 本，有效防范财务风险，维护股份公司和投资者合法权益，根据 相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条本制度适用于公司及其下属全资子公司和控股子公 司（以下简称“下属公司”），参股公司参照执行。 第三条本制度适用于公司下列融资行为的决策： （一）公司发行股票（包括首次公开发行、增发新股和配股）； （二）公司发行公司债券（含发行可转换公司债券）； （三）公司向银行或其他金融机构借款等； （四）公司内部借款（指公司及下属公司之间的借款）。 第四条融资活动应符合公司中长期战略发展规划。其原则 为： （一）总体上以满足企业资金需求为宜，但要遵从公司的统 筹安排； （二）充分利用各级政府及行业优惠政策，积极争取低成本 融资如：无偿、资助、无息或贴息贷款等； （三）长远利益与当前利益兼顾； （四）权衡资本结构（权益资本和债务资本比重）对企业稳 定性、再融资或资本运作可能带来的影响； （五）慎重考虑公司偿债能力，避免因到期不能偿债而陷入 困境。 第五条融资活动内部控制目标在于： （一）保证融资活动在发生前必须得到适当的审核； （二）保证融资业务在法律允许的范围内进行； （三）保证利息和鼓励的正确集体和支付； （四）保证股东利益被合理地确认。 第二章组织和职责 第六条公司融资分管领导负责组织融资项目的实施和后续 日常管理，其主要职责包括： （一）组织完善公司融资管理制度； （二）公司融资活动的策划、论证与监管； （三）审核下属公司重要融资活动； （四）对公司及下属公司的融资活动进行动态跟踪管理。 第七条公司财务部为融资事项的日常管理部门，公司法务 部为融资事项提供法律合规服务，公司审计监督部负责对融资事 项开展审计监督工作。 第三章融资决策管理 第八条公司股东会是融资的最高决策机构，董事会拥有在 授权范围内的投融资决策权；根据董事会授权，董事长拥有其授 权范围内的投融资决策权。其中，属于“三重一大”事项的，必 须履行公司党委前置审议程序。公司审计委员会应依据其职责对 融资项目进行监督。 第九条公司融资事项的决策权限： （一）公司发行股票，应由公司董事会讨论通过，提请股东 会依照法定程序审批。 （二）公司发行公司债券，应由公司董事会讨论通过，提请 股东会依照法定程序审批。 （三）公司向银行或其他金融机构借款等融资（不含银行授 信），单项融资金额或自然年一年内累计新增融资金额达 20,000 万元以上的，应由董事会审议通过后，提交股东会审批决定；单 项融资金额低于 20,000万元的，经总经理办公会审查同意后， 提交董事会审批决定。 （四）公司内部借款需提请总经理办公会审批通过方可实施。 （五）涉及担保的融资事项，需按照《广东省建筑科学研究 院集团股份有限公司对外担保管理制度》执行。 第十条公司根据经营需要向金融机构申请综合授信的，董 事会每年审议一次公司于下一年度的综合授信方案。如当年公司 有临时的授信计划，该计划需另行提交董事会审议。 第十一条公司融资方案按审批权限批准后，公司法定代表 人或授权代表方可对外签署相关的融资合同、协议等法律文件。 第十二条下属公司的融资事项（包括长短期借款、票据贴 现等）均应按照融资额度大小经公司总经理办公会、董事会、股 东会同意批准方可执行。 第四章融资过程管理 第十三条公司融资行为应当遵循审慎原则，决策时应充分 考虑融资渠道、融资规模、融资成本、风险控制、实施可行性及 自身财务状况等因素，根据融资目标和规划，结合年度全面预算， 拟定融资方案，明确融资用途、规模、结构和方式等内容，对融 资成本和潜在风险作出充分估计。 第十四条公司融资活动应根据生产经营、投资项目、现金 流和债务规模，合理规划和安排长短期融资比重、债务规模和时 间区间，做好融资结构与资金安全的平衡、偿债时间与现金流量 的匹配 第十五条公司财务部为融资事项的管理部门，受理除授信、 流动资金贷款业务的各类融资事项，并对该事项进行初步审核后 按照本制度所规定的权限提交董事会、股东会审批。 第十六条下属企业向财务部报送融资申请时，应将融资相 关材料作为申请附件一并报送，包括但不限于： （一）公司基本情况、营运情况； （二）融资规模、途径和资金用途； （三）最近一期审计报告和当期财务报告； （四）涉及担保情况； （五）其他相关材料。 第十七条公司通过发行股票、配股或发行债券等直接融资 方式进行融资的，由财务部负责组织拟定融资方案。 第十八条公司财务部对授信业务、流动资金贷款业务进行 管理。负责制定年度授信计划，提出年度使用金融机构授信额度 方案，并提交董事会审批。 公司向银行借款应遵从银行与国家的有关规定，并以维护公 司信誉为首要原则，及时办理银行借款到期归还、续借申报工作， 避免罚息、拖欠利息和延误借款归还时间的发生。 第五章融资结果评价 第十九条公司财务部应建立融资台账，对融资事项做好记 录，对还款情况进行跟进落实。 第二十条公司财务部负责融资结果的评价： （一）融资业务进行前是否经过合法授权； （二）是否经董事会或股东会制定的授权人会签； （三）是否符合本制度的有关规定； （四）评价融资带来的实际收益，并估计对公司未来的影响。 第六章附则 第二十一条本制度若有与相关法律法规或《公司章程》不 相符合的条款时，按有关法律法规或《公司章程》的规定执行。 第二十二条本制度所称“以上”“内”，含本数；“超过”“低 于”不含本数。 第二十三条本制度自公司董事会审议通过之日起生效并实行。 第二十四条本制度解释权由公司财务部负责。 中财网
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