[三季报]日科化学(300214):2025年三季度报告

 时间：2025年10月22日 19:10:59 中财网

原标题:日科化学:2025年三季度报告

证券代码：300214 证券简称：日科化学 公告编号：2025-081
山东日科化学股份有限公司
2025年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、
完整。

3.第三季度财务会计报告是否经过审计
□是 ?否
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

　本报告期本报告期比上年同期 增减年初至报告期末年初至报告期末比上 年同期增减
营业收入（元）869,778,234.94-11.84%2,826,848,472.8217.07%
归属于上市公司股东的净利 润（元）2,860,117.13128.45%4,016,187.89107.67%
归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益的净利润 （元）722,679.90108.43%599,032.92101.08%
经营活动产生的现金流量净 额（元）----64,918,496.74257.57%
基本每股收益（元/股）0.0062130.76%0.0086107.82%
稀释每股收益（元/股）0.0062130.76%0.0086107.82%
加权平均净资产收益率0.12%0.52%0.17%2.25%
　本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减　
总资产（元）4,970,453,171.165,175,069,491.29-3.95%　
归属于上市公司股东的所有 者权益（元）2,421,387,251.702,446,368,708.26-1.02%　
（二）非经常性损益项目和金额
?适用□不适用

项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明
非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的 冲销部分）4,026,693.494,168,529.63　
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切 相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对 公司损益产生持续影响的政府补助除外）717,827.141,786,991.37　
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值 变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益38,032.69632,313.84　
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,199,791.16-1,455,157.66　
减：所得税影响额707,218.25795,482.05　
少数股东权益影响额（税后）738,106.68920,040.16　
合计2,137,437.233,417,154.97--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用□不适用
1、资产负债表
单位：元

项目2025年9月30日2024年12月31日变动率原因说明
货币资金107,646,023.72248,556,177.23-56.69%降低融资规模，进一步提高资金使用效率。
交易性金融资产030,025,600.00　交易性金融资产到期赎回。
应收款项融资17,836,219.3626,309,733.26-32.21%受持有的“6+9类”银行承兑票据的影响。
其他应收款4,660,640.153,380,407.5137.87%受正常往来款项的影响。
一年内到期的非流动资 产33,314,977.4665,316,519.3348.99%主要为持有的银行大额存单变动的影响。
其他流动资产307,545,166.6970,590,040.78335.68%待抵扣进项税及承兑保证金增长导致。
长期股权投资10,509,160.847,388,477.4442.24%合营公司增资及确认权益变动的影响。
一年内到期的非流动负 债367,766,354.99182,849,017.63101.13%主要受一年内到期的长期借款及长期应付款的 影响。
其他流动负债183,517,670.75299,614,533.81-38.75%主要受已背书未到期的“非6+9类”银行承兑 汇票的影响。
长期借款216,162,625.68452,172,719.02-52.19%主要受融资额度变动的影响。
库存股78,284,815.8551,071,063.8553.29%主要受回购股权业务的影响。
2、利润表
单位：元

项目本期发生额上期发生额变动率原因说明
营业收入2,826,848,472.822,414,682,357.1617.07%主要受产品销量增长导致的销售额增长。
营业成本2,695,190,262.312,309,964,442.2016.68%主要受产品销量增长导致的产品成本增长。
研发费用27,742,565.6418,561,265.4649.46%主要受研发项目周期影响。
财务费用30,589,770.2221,952,481.2039.35%主要受融资成本的影响。
其他收益7,567,707.11769,634.22883.29%主要受与资产相关政府补助摊销金额的影响。
投资收益1,850,016.244,820,166.34-61.62%本期理财产品减少的影响。
信用减值损失-2,124,988.45-8,012,551.29-73.48%受应收款项余额增长幅度变化的影响。
资产减值损失17,604,733.28-2,694,600.48-753.33%本期对销售的已计提存货跌价准备的存货进行核销的影响。
资产处置收益4,276,463.95186,752.542189.91%主要是公司更新处置固定资产导致。
营业外收入45,593.12815,833.73-94.41%本期发生的营业外收入事项较少。
所得税费用-5,578,181.648,120,403.72-168.69%受递延所得税费用的影响。
3、现金流量表
单位：元

项目本期发生额上期发生额变动率原因说明
收到的税费返还63,133,536.22136,851,806.75-53.87%主要是公司收到出口退税及留抵退税导致。
支付其他与经营活动有关的现金98,195,368.4370,247,597.3839.78%公司本期发生的经营支出事项较多。
处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额6,027,120.10635,765.40848.01%主要是本期更新换代设备报废处理导致。
收到其他与投资活动有关的现金125,132,045.39270,683,569.30-53.77%本期理财产品减少的影响。
购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金79,234,192.82490,413,896.98-83.84%公司本期项目建设投入较少的原因。
投资支付的现金2,250,000.00149,750,000.00-98.50%公司本年度投资减少的原因。
取得借款收到的现金509,569,344.15811,221,157.88-37.18%公司进行正常的银行融资活动。
偿还债务支付的现金707,571,224.37125,685,103.13462.97%公司进行正常的银行融资偿还活动。
支付其他与筹资活动有关的现金76,565,787.2053,000,000.0044.46%贴现非6+9类票据到期进行的现金冲销。
二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表单位：股

报告期末普通股股东总数17,774报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0　　　
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）　　　　　　
股东名称股东性质持股比例持股数量持有有限售条 件的股份数量质押、标记或冻结情况　
　　　　　股份状态数量
泰安鲁民投金湖投 资合伙企业（有限 合伙）境内非国有 法人13.35%62,067,8590质押21,358,823
赵东日境内自然人13.19%61,338,7780不适用0
鲁民投基金管理有 限公司－鲁民投点 金一号私募证券投 资基金其他9.22%42,869,9510不适用0
山东民营联合投资 控股股份有限公司境内非国有 法人5.01%23,306,2590质押23,306,259
王杰境内自然人1.31%6,084,9000不适用0
赵东升境内自然人1.29%5,996,9320不适用0
杜海能境内自然人1.17%5,427,9000质押4,028,800
刘明磊境内自然人0.94%4,375,4670不适用0
刘卫凯境内自然人0.63%2,929,5000不适用0
阮章福境内自然人0.58%2,687,6000不适用0
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）　　　　　　
股东名称持有无限售条件股份数量股份种类及数量　　　　
　　股份种类数量　　　
泰安鲁民投金湖投资合伙企业（有 限合伙）62,067,859人民币普通股62,067,859　　　
赵东日61,338,778人民币普通股61,338,778　　　
鲁民投基金管理有限公司－鲁民投 点金一号私募证券投资基金42,869,951人民币普通股42,869,951　　　
山东民营联合投资控股股份有限公 司23,306,259人民币普通股23,306,259　　　
王杰6,084,900人民币普通股6,084,900　　　
赵东升5,996,932人民币普通股5,996,932　　　
杜海能5,427,900人民币普通股5,427,900　　　
刘明磊4,375,467人民币普通股4,375,467　　　
刘卫凯2,929,500人民币普通股2,929,500　　　
阮章福2,687,600人民币普通股2,687,600　　　
上述股东关联关系或一致行动的说明1、赵东升系赵东日之兄，属于《上市公司收购管理办法》规定的 一致行动人； 2、泰安鲁民投金湖投资合伙企业（有限合伙）与鲁民投基金管理 有限公司、山东民营联合投资控股股份有限公司互为一致行动人； 3、其他股东之间，未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致 行动人。　　　　　
前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如 有）不适用　　　　　
截至本报告期，公司回购专用证券账户持有公司14,659,700股，占公司总股本比例3.15%。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况□适用 ?不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用 ?不适用
（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三）限售股份变动情况
?适用□不适用
单位：股

股东名称期初限售股数本期解除限售 股数本期增加限售 股数期末限售股数限售原因拟解除限售日 期
赵东日61,338,77861,338,77800高管锁定不适用
韩成功80,00080,00000股权激励限售不适用
胡耀飞80,00080,00000股权激励限售不适用
刘孝阳1,5001,50000股权激励限售不适用
徐美铭075000高管锁定不适用
徐鹏100,000100,00000股权激励限售不适用
合计61,600,27861,601,02800----
三、其他重要事项
四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：山东日科化学股份有限公司
2025年09月30日

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金107,646,023.72248,556,177.23
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产　30,025,600.00
衍生金融资产　　
应收票据323,600,846.02455,380,267.50
应收账款484,115,020.09473,620,062.58
应收款项融资17,836,219.3626,309,733.26
预付款项190,823,207.23148,301,826.97
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款4,660,640.153,380,407.51
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货278,806,060.02296,086,731.07
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产33,314,977.4665,316,519.33
其他流动资产307,545,166.6970,590,040.78
流动资产合计1,748,348,160.741,817,567,366.23
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资10,509,160.847,388,477.44
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产　　
投资性房地产　　
固定资产2,516,682,348.952,646,197,977.68
在建工程118,361,499.1792,711,232.97
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产796,000.121,326,666.75
无形资产300,514,634.93310,480,594.48
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉186,344,380.76186,344,380.76
长期待摊费用2,307,091.38　
递延所得税资产82,604,567.5568,335,294.48
其他非流动资产3,985,326.7244,717,500.50
非流动资产合计3,222,105,010.423,357,502,125.06
资产总计4,970,453,171.165,175,069,491.29
流动负债：　　
短期借款706,764,911.57731,475,025.75
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据78,800,000.00　
应付账款396,779,790.10449,352,062.03
预收款项　　
合同负债23,308,881.3219,866,385.73
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬12,929,229.1715,003,170.13
应交税费11,295,622.9312,640,231.37
其他应付款30,495,405.2331,027,722.21
其中：应付利息　　
应付股利　　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债367,766,354.99182,849,017.63
其他流动负债183,517,670.75299,614,533.81
流动负债合计1,811,657,866.061,741,828,148.66
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款216,162,625.68452,172,719.02
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债　　
长期应付款328,115,825.02331,398,981.75
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益66,160,333.3571,941,333.33
递延所得税负债5,135,471.616,020,942.70
其他非流动负债　　
非流动负债合计615,574,255.66861,533,976.80
负债合计2,427,232,121.722,603,362,125.46
所有者权益：　　
股本464,902,614.00465,162,614.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积785,473,185.20786,136,185.20
减：库存股78,284,815.8551,071,063.85
其他综合收益　　
专项储备3,676,745.874,537,638.32
盈余公积112,404,319.12112,404,319.12
一般风险准备　　
未分配利润1,133,215,203.361,129,199,015.47
归属于母公司所有者权益合计2,421,387,251.702,446,368,708.26
少数股东权益121,833,797.74125,338,657.57
所有者权益合计2,543,221,049.442,571,707,365.83
负债和所有者权益总计4,970,453,171.165,175,069,491.29
法定代表人：刘大伟 主管会计工作负责人：姜霖 会计机构负责人：姜霖2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入2,826,848,472.822,414,682,357.16
其中：营业收入2,826,848,472.822,414,682,357.16
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本2,859,520,083.822,454,490,785.67
其中：营业成本2,695,190,262.312,309,964,442.20
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加18,809,805.7816,906,819.39
销售费用26,572,838.4024,908,679.34
管理费用60,614,841.4762,197,098.08
研发费用27,742,565.6418,561,265.46
财务费用30,589,770.2221,952,481.20
其中：利息费用32,862,077.4422,917,822.99
利息收入1,183,248.09623,747.21
加：其他收益7,567,707.11769,634.22
投资收益（损失以“－”号填 列）1,850,016.244,820,166.34
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益　　
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“-”号填 列）　　
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）　　
信用减值损失（损失以“-”号 填列）-2,124,988.45-8,012,551.29
资产减值损失（损失以“-”号 填列）17,604,733.28-2,694,600.48
资产处置收益（损失以“-”号 填列）4,276,463.95186,752.54
三、营业利润（亏损以“－”号填-3,497,678.87-44,739,027.18
列）　　
加：营业外收入45,593.12815,833.73
减：营业外支出1,614,767.832,055,260.91
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）-5,066,853.58-45,978,454.36
减：所得税费用-5,578,181.648,120,403.72
五、净利润（净亏损以“－”号填 列）511,328.06-54,098,858.08
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）511,328.06-54,098,858.08
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）4,016,187.89-52,331,549.94
2.少数股东损益（净亏损以“-” 号填列）-3,504,859.83-1,767,308.14
六、其他综合收益的税后净额　　
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额　　
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动 额　　
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值 变动　　
4.企业自身信用风险公允价值 变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综 合收益　　
1.权益法下可转损益的其他综 合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额　　
七、综合收益总额511,328.06-54,098,858.08
（一）归属于母公司所有者的综合 收益总额4,016,187.89-52,331,549.94
（二）归属于少数股东的综合收益 总额-3,504,859.83-1,767,308.14
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益0.0086-0.11
（二）稀释每股收益0.0086-0.11
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：刘大伟 主管会计工作负责人：姜霖 会计机构负责人：姜霖3、合并年初到报告期末现金流量表

项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金2,582,511,201.322,030,467,209.97
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还63,133,536.22136,851,806.75
收到其他与经营活动有关的现金20,111,621.4619,263,181.33
经营活动现金流入小计2,665,756,359.002,186,582,198.05
购买商品、接受劳务支付的现金2,327,663,416.751,993,376,911.18
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工及为职工支付的现金134,043,897.29120,950,682.36
支付的各项税费40,935,179.7943,206,340.26
支付其他与经营活动有关的现金98,195,368.4370,247,597.38
经营活动现金流出小计2,600,837,862.262,227,781,531.18
经营活动产生的现金流量净额64,918,496.74-41,199,333.13
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　　
取得投资收益收到的现金1,856,709.991,998,927.63
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额6,027,120.10635,765.40
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金125,132,045.39270,683,569.30
投资活动现金流入小计133,015,875.48273,318,262.33
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金79,234,192.82490,413,896.98
投资支付的现金2,250,000.00149,750,000.00
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金60,075,160.9083,431,575.00
投资活动现金流出小计141,559,353.72723,595,471.98
投资活动产生的现金流量净额-8,543,478.24-450,277,209.65
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　27,235,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资　　
收到的现金　　
取得借款收到的现金509,569,344.15811,221,157.88
收到其他与筹资活动有关的现金117,729,980.44　
筹资活动现金流入小计627,299,324.59838,456,157.88
偿还债务支付的现金707,571,224.37125,685,103.13
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金33,164,161.9841,342,385.52
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金76,565,787.2053,000,000.00
筹资活动现金流出小计817,301,173.55220,027,488.65
筹资活动产生的现金流量净额-190,001,848.96618,428,669.23
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响1,504,343.104,508,206.85
五、现金及现金等价物净增加额-132,122,487.36131,460,333.30
加：期初现金及现金等价物余额237,150,798.2387,226,615.74
六、期末现金及现金等价物余额105,028,310.87218,686,949.04
（二）2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况□适用 ?不适用（未完）
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