[三季报]中科美菱(920992):2025年三季度报告

时间：2025年10月22日 19:25:17 中财网

原标题:中科美菱:2025年三季度报告

第一节 重要提示
公司董事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人吴定刚、总经理方荣新、主管会计工作负责人李勇及会计机构负责人（会计主管人员）李勇保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。

本季度报告未经会计师事务所审计。

本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在公司董事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、 准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议季度报告的董事	□是 √否
是否存在未按要求披露的事项	□是 √否
是否审计	□是 √否
是否被出具非标准审计意见	□是 √否

第二节 公司基本情况

一、 主要财务数据
单位：元

项目	报告期末 （2025年9月30 日）	上年期末 （2024年12月31 日）	报告期末比上年 期末增减比例%
资产总计	727,283,899.83	745,276,424.53	-2.41%
归属于上市公司股东的净资产	618,400,625.85	611,741,106.18	1.09%
资产负债率%（母公司）	14.18%	16.43%	-
资产负债率%（合并）	14.97%	17.92%	-

项目	年初至报告期末 （2025年1-9 月）	上年同期 （2024年1-9 月）	年初至报告期末比上 年同期增减比例%
营业收入	224,389,491.50	214,206,117.02	4.75%
归属于上市公司股东的净利润	12,756,078.36	11,790,374.41	8.19%
归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益后的净利润	6,537,664.46	2,653,852.27	146.35%
经营活动产生的现金流量净额	3,902,261.53	3,904,921.18	-0.07%
基本每股收益（元/股）	0.1319	0.1219	8.20%
加权平均净资产收益率%（依据归属 于上市公司股东的净利润计算）	2.07%	1.95%	-
加权平均净资产收益率%（依据归属 于上市公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润计算）	1.06%	0.44%	-

项目	本报告期 （2025年7-9 月）	上年同期 （2024年7-9 月）	本报告期比上年同 期增减比例%
营业收入	74,163,625.62	67,153,822.77	10.44%
归属于上市公司股东的净利润	1,710,254.86	1,363,589.72	25.42%
归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益后的净利润	-268,726.59	18,642.91	-1,541.44%
经营活动产生的现金流量净额	12,732,401.23	1,041,232.57	1,122.82%
基本每股收益（元/股）	0.0177	0.0141	25.53%
加权平均净资产收益率%（依据归属 于上市公司股东的净利润计算）	0.28%	0.23%	-
加权平均净资产收益率%（依据归属 于上市公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润计算）	-0.04%	0.00%	-

财务数据重大变动原因：
√适用 □不适用

合并资产负债表项目	报告期末 （2025年9月30日）	变动幅度	变动说明
货币资金	340,080,795.97	-40.96%	主要系公司利用部分暂 时闲置募集资金及自有 资金进行现金管理且截 至到本报告期末尚未到 期收回所致。
交易性金融资产	228,562,797.88	-	主要系公司利用部分暂 时闲置募集资金及自有 资金进行现金管理且截 至到本报告期末尚未到 期收回所致。
应收账款	9,901,858.66	223.30%	主要系本期部分客户在 信用期内销量增加所 致。
长期待摊费用	1,581,812.24	-38.32%	主要系子公司菱安医疗 租赁厂房装修项目摊销 所致。
合同负债	10,887,195.22	-40.10%	主要系上年度末合同负 债在本期交货确认收入 所致。
应交税费	1,658,358.05	-35.80%	主要系期末未到税款缴 纳期的增值税及附加税 减少所致。
其他流动负债	1,138,428.82	-37.22%	主要系报告期内待转销 项税额减少所致。
租赁负债	717,327.85	-41.44%	主要系将一年内到期的 租赁负债重分类至一年 内到期的非流动负债所 致。
专项储备	5,385,882.90	43.85%	主要系安全生产费计提 额大于使用额所致。
合并利润表项目	年初至报告期末	变动幅度	变动说明
财务费用	-2,061,752.21	49.14%	主要系本期利息收入较 上年同期减少所致。
其他收益	5,195,432.03	-43.52%	主要系本期收到的政府 补助较上年同期减少所 致。
信用减值损失	-51,890.86	174.02%	主要系本期应收账款计 提的信用减值损失较上 年同期增加所致。
营业外支出	512,068.26	149.09%	主要系本期颁发高校专
			项奖学金和部分非流动 资产报废所致，其中，颁 发的高校专项奖学金金 额为30万元。
所得税费用	45,363.52	124.97%	主要系本期递延所得税 费用较上年同期增加所 致。
合并现金流量表项目	年初至报告期末	变动幅度	变动说明
投资活动产生的现金流 量净额	-220,824,095.19	-39.57%	主要系截止报告期末公 司持有的尚未到期的银 行理财产品较上年同期 减少所致。

年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额：
√适用 □不适用
单位：元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益，包括已计提资 产减值准备的冲销部分	-207,907.33
计入当期损益的政府补助，但与公司 正常经营业务密切相关、符合国家政 策规定、按照确定的标准享有、对公 司损益产生持续影响的政府补助除 外	940,178.02
除同公司正常经营业务相关的有效 套期保值业务外，非金融企业持有金 融资产和金融负债产生的公允价值 变动损益以及处置金融资产和金融 负债产生的损益	5,822,203.30
单独进行减值测试的应收款项转回	1,147.25
债务重组损益	90,694.12
除上述各项之外的其他营业外收入 和支出	-304,160.93
非经常性损益合计	6,342,154.43
所得税影响数	123,740.52
少数股东权益影响额（税后）
非经常性损益净额	6,218,413.91

补充财务指标：
□适用 √不适用
会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
二、 报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股

普通股股本结构
股份性质	期初		本期变动	期末
	数量 比例%
				数量	比例%
无限售 条件股 份	无限售股份总数	27,898,177	28.84%	0	27,898,177	28.84%
	其中：控股股东、实际控 制人	0	0%	0	0	0.00%
	董事、高管	0	0%	0	0	0.00%
	核心员工	1,515,162	1.57%	-516,993	998,169	1.03%
有限售 条件股 份	有限售股份总数	68,832,757	71.16%	0	68,832,757	71.16%
	其中：控股股东、实际控 制人	45,900,000	47.45%	0	45,900,000	47.45%
	董事、高管	3,177,993	3.29%	0	3,177,993	3.29%
	核心员工	254,764	0.26%	0	254,764	0.26%
总股本	96,730,934	-	0	96,730,934	-
普通股股东人数	5,496

单位：股

持股5%以上的股东或前十名股东情况
序 号	股东名称	股东性 质	期初持股数	持股变动	期末持股数	期末持股 比例%	期末持有限 售股份数量	期末持有 无限售股 份数量
1	长虹美菱股 份有限公司	国有法 人	45,900,000	0	45,900,000	47.4512%	45,900,000	0
2	中科先行 （北京）资 产管理有限 公司	国有法 人	19,500,000	0	19,500,000	20.1590%	19,500,000	0
3	张晶	境内自 然人	1,122,155	386,387	1,508,542	1.5595%	0	1,508,542
4	曲耀辉	境内自 然人	1,119,806	0	1,119,806	1.1577%	1,119,806	0
5	方荣新	境内自 然人	779,823	0	779,823	0.8062%	779,823	0
6	胡效宗	境内自 然人	779,064	0	779,064	0.8054%	779,064	0
7	王小霞	境内自 然人	1,007,404	-388,496	618,908	0.6398%	0	618,908
8	徐胜朝	境内自 然人	499,300	0	499,300	0.5162%	499,300	0
9	常占	境内自 然人	0	456,240	456,240	0.4717%	0	456,240
10	王东勇	境内自 然人	449,900	-23,800	426,100	0.4405%	26,100	400,000
合计	-	71,157,452	430,331	71,587,783	74.0072%	68,604,093	2,983,690

持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明：无。持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份
□是 √否

单位：股

前十名无限售条件股东情况
序号	股东名称	期末持有无限售条件股份数量
1	张晶	1,508,542
2	王小霞	618,908
3	常占	456,240
4	王东勇	400,000
5	刘泽铭	378,600
6	深圳市丹桂顺资产管理有限公司－丹桂顺之实事求 是伍号私募证券投资基金	345,279
7	王梦超	262,944
8	广发证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户	250,826
9	华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户	235,525
10	颜荣	219,568
股东间相互关系说明：无。

三、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用


第三节 重大事件
重大事项的合规情况
√适用 □不适用

事项	报告期内 是否存在	是否经过内部审 议程序	是否及时履 行披露义务	临时公告查 询索引
诉讼、仲裁事项	是	不适用	不适用	-
对外担保事项	是	已事前及时履行	是	2024-069
对外提供借款事项	否	不适用	不适用	-
股东及其关联方占用或转移公司资金、 资产及其他资源的情况	否	不适用	不适用	-
日常性关联交易的预计及执行情况	是	已事前及时履行	是	2024-065、 2024-066
其他重大关联交易事项	否	不适用	不适用	-
经股东会审议通过的收购、出售资 产、对外投资事项或者本季度发生的 企业合并事项	否	不适用	不适用	-
股权激励计划、员工持股计划或其他 员工激励措施	否	不适用	不适用	-
股份回购事项	否	不适用	不适用	-
已披露的承诺事项	是	已事前及时履行	是	上市招股说 明书
资产被查封、扣押、冻结或者被抵 押、质押的情况	是	不适用	不适用	-
被调查处罚的事项	否	不适用	不适用	-
失信情况	否	不适用	不适用	-
其他重大事项	否	不适用	不适用	-

重大事项详情、进展情况及其他重大事项
√适用 □不适用

（一）报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 单位：元 临时公告 原告/申请人 被告/被申请人 案由 涉及金额 判决或仲裁结果 披露时间 浙江特瑞思药业 中科美菱低温科 建设工程施 已经法院调解结 5,603,675.00 - 股份有限公司 技股份有限公司 工合同纠纷 案 总计 - - 5,603,675.00 - - 报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项的执行情况及对公司的影响： 浙江特瑞思药业股份有限公司因建设工程施工合同纠纷于2021年9月8日向湖州市南太湖新区 人民法院起诉本公司，要求本公司支付对合同标的冷库项目进行更换改造所需支出费用4,002,625元， 并支付违约金 1,601,050元。2025年 9月 2日，公司收到了浙江省湖州南太湖新区人民法院出具的 《民事调解书》，该案已经法院调解结案，双方按签订的和解协议执行；同时，经法院裁定，该案件财 产保全措施已解除，被冻结的货币资金 5,603,675.00元已解除冻结。本公司已对可能发生的维修支 出计提了预计负债，本案件不会对公司生产经营产生重大不利影响。 （二）公司发生的对外担保事项 单位：元
	原告/申请人	被告/被申请人	案由	涉及金额	判决或仲裁结果	临时公告 披露时间
	浙江特瑞思药业 股份有限公司	中科美菱低温科 技股份有限公司	建设工程施 工合同纠纷	5,603,675.00	已经法院调解结 案	-
	总计	-	-	5,603,675.00	-	-

担保 对象

担保对 象是否 为控股 股东、 实际控 制人及 其控制 的其他 企业

担保 对象 是否 为关 联方

担保金额

担保余额

实际 履行 担保 责任 的金 额

担保期间

担保 类型

责任 类型

是否 履行 必要 决策 程序

起始日 期

终止日 期

拓兴 科技

否

是

10,000,000

0

0

2024年 7月 24 日

2025年 6月 17 日

保证

连带

已事 前及 时履 行

菱安 医疗

否

是

10,000,000

10,000,000

0

2024年 10月31 日

2025年 10月30 日

保证

连带

已事 前及 时履 行

拓兴 科技

否

是

10,000,000

10,000,000

0

2025年 2月 20 日

2026年 2月 14 日

保证

连带

已事 前及 时履 行

菱安 医疗

否

是

10,000,000

10,000,000

0

2025年 2月 20 日

2026年 2月 11 日

保证

连带

已事 前及 时履 行

总计

-

-

40,000,000

30,000,000

0

-

-

-

-

-

第四节 财务会计报告
一、 财务报告的审计情况

是否审计

否

二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元

项目	2025年9月30日	2024年12月31日
流动资产：
货币资金	340,080,795.97	575,999,418.33
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	228,562,797.88
衍生金融资产	216.95
应收票据
应收账款	9,901,858.66	3,062,782.32
应收款项融资
预付款项	224,416.25	278,657.42
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	1,079,069.51	982,168.48
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	28,670,053.93	35,842,061.53
其中：数据资源
合同资产		3,712.65
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	800,639.60	769,328.43
流动资产合计	609,319,848.75	616,938,129.16
非流动资产：
发放贷款及垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	102,669,437.84	111,157,964.40
在建工程		23,349.06
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	3,175,373.37	3,812,131.06
无形资产	10,249,055.00	10,444,896.82
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用	1,581,812.24	2,564,537.72
递延所得税资产	288,372.63	333,736.15
其他非流动资产		1,680.16
非流动资产合计	117,964,051.08	128,338,295.37
资产总计	727,283,899.83	745,276,424.53
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债		25,080.13
衍生金融负债
应付票据	28,152,564.00	38,600,735.92
应付账款	34,264,316.00	36,706,116.29
预收款项
合同负债	10,887,195.22	18,175,187.05
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	8,426,484.69	10,619,158.14
应交税费	1,658,358.05	2,583,160.12
其他应付款	14,531,118.48	14,206,702.97
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	3,060,511.64	2,867,961.30
其他流动负债	1,138,428.82	1,813,462.74
流动负债合计	102,118,976.90	125,597,564.66
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	717,327.85	1,224,943.76
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	3,458,722.55	3,299,626.43
递延收益	2,588,246.68	3,413,183.50
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	6,764,297.08	7,937,753.69
负债合计	108,883,273.98	133,535,318.35
所有者权益（或股东权益）：
股本	96,730,934.00	96,730,934.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	377,806,775.80	377,806,775.80
减：库存股
其他综合收益
专项储备	5,385,882.90	3,743,966.87
盈余公积	25,938,228.30	25,938,228.30
一般风险准备
未分配利润	112,538,804.85	107,521,201.21
归属于母公司所有者权益合计	618,400,625.85	611,741,106.18
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计	618,400,625.85	611,741,106.18
负债和所有者权益（或股东权益）总计	727,283,899.83	745,276,424.53

法定代表人：吴定刚 主管会计工作负责人：李勇 会计机构负责人：李勇
(二) 母公司资产负债表
单位：元

项目	2025年9月30日	2024年12月31日
流动资产：
货币资金	309,326,775.56	529,214,067.06
交易性金融资产	215,538,605.58
衍生金融资产	216.95
应收票据
应收账款	10,220,058.64	5,485,158.18
应收款项融资
预付款项	80,859.54	125,514.99
其他应收款	478,085.07	387,484.48
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	28,482,383.88	36,499,615.28
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	669,082.30	727,635.28
流动资产合计	564,796,067.52	572,439,475.27
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	60,000,000.00	60,000,000.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	90,667,870.50	97,887,561.81
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	1,027,502.24	236,867.11
无形资产	10,249,055.00	10,444,896.82
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	381,912.12	255,142.80
其他非流动资产
非流动资产合计	162,326,339.86	168,824,468.54
资产总计	727,122,407.38	741,263,943.81
流动负债：
短期借款
交易性金融负债		25,080.13
衍生金融负债
应付票据	26,375,619.20	36,591,377.27
应付账款	34,362,150.36	34,379,458.09
预收款项
合同负债	11,201,688.82	18,107,069.05
卖出回购金融资产款
应付职工薪酬	6,684,770.48	8,150,117.82
应交税费	1,314,627.68	2,353,391.50
其他应付款	13,859,353.73	13,363,676.15
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	1,362,131.80	203,267.69
其他流动负债	1,260,349.21	1,880,536.62
流动负债合计	96,420,691.28	115,053,974.32
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	641,994.53
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	3,458,722.55	3,299,626.43
递延收益	2,588,246.68	3,413,183.50
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	6,688,963.76	6,712,809.93
负债合计	103,109,655.04	121,766,784.25
所有者权益（或股东权益）：
股本	96,730,934.00	96,730,934.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	377,806,775.80	377,806,775.80
减：库存股
其他综合收益
专项储备	3,939,284.99	2,763,404.56
盈余公积	25,938,228.30	25,938,228.30
一般风险准备
未分配利润	119,597,529.25	116,257,816.90
所有者权益（或股东权益）合计	624,012,752.34	619,497,159.56
负债和所有者权益（或股东权益）总计	727,122,407.38	741,263,943.81

法定代表人：吴定刚 主管会计工作负责人：李勇 会计机构负责人：李勇 （未完）