[三季报]中国海诚(002116):2025年三季度报告

时间：2025年10月28日 09:16:22 中财网

原标题:中国海诚:2025年三季度报告

证券代码：002116 证券简称：中国海诚 公告编号：2025-049
中国海诚工程科技股份有限公司
2025年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人李士军先生、主管会计工作负责人林琳女士及会计机构负责人张文文女士声明：保证季度报告中财务信息
的真实、准确、完整。

3.第三季度财务会计报告是否经过审计
□是 ?否
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据：□是 ?否

	本报告期	本报告期比上年同期 增减	年初至报告期末	年初至报告期末比上 年同期增减
营业收入（元）	1,575,394,239.04	0.62%	4,320,143,364.72	0.65%
归属于上市公司股东 的净利润（元）	82,608,690.46	12.88%	234,874,224.78	10.02%
归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润（元）	82,407,654.10	24.90%	199,594,705.74	-2.17%
经营活动产生的现金 流量净额（元）	—	—	-105,659,370.22	-67.31%
基本每股收益（元/ 股）	0.18	12.50%	0.51	10.87%
稀释每股收益（元/ 股）	0.18	12.50%	0.51	10.87%
加权平均净资产收益 率	3.09%	0.01%	9.05%	0.06%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	6,554,536,782.30	6,256,544,629.59	4.76%
归属于上市公司股东 的所有者权益（元）	2,644,357,537.98	2,548,049,194.88	3.78%

（二）非经常性损益项目和金额
?适用□不适用

项目	本报告期金额	年初至报告期期末金额	说明
非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准 备的冲销部分）	19,575.27	-36,973.91
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务 密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准 享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除 外）	1,026,532.07	6,285,888.37
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的 公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债 产生的损益	24,769.80	86,102.06
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回	105,412.00	37,967,442.95
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-902,267.58	-2,771,782.33
减：所得税影响额	72,985.20	6,251,158.10
合计	201,036.36	35,279,519.04	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用□不适用
1. 应收账款报告期末数为108,672.99万元，比期初75,928.87万元增加43.12%，主要系年初至本报告期末工程结算
导致应收账款增加。

2. 应收款项融资报告期末数为19,270.82万元，比期初2,567.85万元增加650.47%，主要系年初至本报告期末新增持有的银行承兑汇票。

3. 预付款项报告期末数为57,482.69万元，比期初27,022.03万元增加112.73%，主要系年初至本报告期末按合同预
付的设备款和工程分包款增加。

4. 存货报告期末数为508.12万元，比期初127.85万元增加297.45%，主要系年初至本报告期末合同履约成本增加的
影响。

5. 一年内到期的非流动资产报告期末数为4,175.50万元，比期初6,216.64万元减少32.83%，主要系年初至本报告期末部分原列示于此项的长期定期存款到期。

6. 长期股权投资报告期末数为9,848.99万元，比期初6,648.99万元增加48.13%，主要系年初至本报告期末对合营企业追加投资。

7. 在建工程报告期末数为196.09万元，比期初78.76万元增加148.98%，主要系年初至本报告期末新增办公楼改造投入。

8.
使用权资产报告期末数为3,116.03万元，比期初1,959.91万元增加58.99%，主要系年初至本报告期末租入房屋建筑物增加的影响。

9. 长期待摊费用报告期末数为636.74万元，比期初260.63万元增加144.31%，主要系年初至本报告期末新增子公司
办公楼装修费用。

10. 其他非流动资产报告期末数为1,500.00万元，比期初3,547.47万元减少57.72%，主要系年初至本报告期末一年
以上到期的长期定期存款减少的影响。

11. 应付职工薪酬报告期末数为34,104.39万元，比期初20,425.02万元增加66.97%，主要系年初至本报告期末计提
的部分员工绩效奖金尚未支付。

12. 应交税费报告期末数为3,903.27万元，比期初9,322.73万元减少58.13%，主要系年初至本报告期末缴纳所得税
的影响。

13.
一年内到期的非流动负债报告期末数为1,931.94万元，比期初960.03万元增加101.24%，主要系年初至本报告期末租入房屋建筑物增加的影响。

14. 税金及附加本期数为1,983.50万元，比上年同期数1,367.46万元增加45.05%，主要系年初至本报告期末缴纳的
附加税增加。

15. 财务费用本期数为-3,160.67万元，比上年同期数-4,632.10万元增加31.77%，主要系年初至本报告期末利息收入
较上年同期减少。

16. 投资收益本期数为642.51万元，比上年同期数198.40万元增加223.85%，主要系年初至本报告期末收到的参股公
司现金分红增加。

17. 公允价值变动收益本期数为8.61万元，比上年同期数-78.27万元增加111.00%，主要系年初至本报告期末公司持
有的其他非流动金融资产公允价值变动的影响。

18.
信用减值损失本期数为-754.40万元，比上年同期数-2,446.38万元减少69.16%，主要系年初至本报告期末收回长账龄的应收账款。

19. 资产减值损失本期数为3,710.14万元，比上年同期数-460.92万元减少904.94%，主要系年初至本报告期末收回长
账龄的合同资产。

20. 资产处置收益本期数为-4.48万元，比上年同期数103.51万元减少104.32%，主要系上年同期处置车牌取得收益，
本报告期内无此类事项。

21. 营业外收入本期数为84.09万元，比上年同期数46.46万元增加81.00%，主要系年初至本报告期末收到的各类与
公司日常经营无直接关系的利得增加。

22. 营业外支出本期数为360.49万元，比上年同期数163.72万元增加120.19%，主要系年初至本报告期末支付的各类
滞纳金增加。

23.
所得税费用本期数为3,920.43万元，比上年同期数2,168.66万元增加80.78%，主要系年初至本报告期末根据上年度汇算清缴结果，对前期所得税费用进行了调整。

24. 经营活动产生的现金流量净额本期数为-10,565.94万元，比上年同期数-6,315.16万元减少67.31%，主要系年初
至本报告期末根据付款节点，支付的工程款项比上年同期增加。

25. 投资活动产生的现金流量净额本期数为-3,594.79万元，比上年同期数-6,793.65万元增加47.09%，主要系年初至
本报告期末收回的长期定期存款增加。

26. 筹资活动产生的现金流量净额本期数为-16,485.86万元，比上年同期数-7,715.74万元减少113.67%，主要系上年
同期存在吸收少数股东投资收到的现金，今年无此事项。

二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表单位：股

报告期末普通股股东总数	24,238
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量	持有有限售条 件的股份数量	质押、标记或冻结情况
					股份状态	数量
中国轻工集团有限公司	国有法人	46.51%	216,769,435	0	不适用	0
上海第一医药股份有限公司	国有法人	4.91%	22,889,860	0	不适用	0
上海上报资产管理有限公司	国有法人	3.18%	14,806,512	0	不适用	0
上海市徐汇区国有资产监督管理 委员会	国有法人	3.07%	14,304,582	0	不适用	0
戴臻翊	境内自然人	0.39%	1,796,945	0	不适用	0
香港中央结算有限公司	境外法人	0.33%	1,515,585	0	不适用	0
冯新玉	境内自然人	0.27%	1,254,600	0	不适用	0
车昆	境内自然人	0.25%	1,179,200	0	不适用	0
陈柳娟	境内自然人	0.25%	1,151,900	0	不适用	0
史庆军	境内自然人	0.21%	978,800	0	不适用	0
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类及数量
		股份种类	数量
中国轻工集团有限公司	216,769,435	人民币普通股	216,769,435
上海第一医药股份有限公司	22,889,860	人民币普通股	22,889,860
上海上报资产管理有限公司	14,806,512	人民币普通股	14,806,512
上海市徐汇区国有资产监督管理委员会	14,304,582	人民币普通股	14,304,582
戴臻翊	1,796,945	人民币普通股	1,796,945
香港中央结算有限公司	1,515,585	人民币普通股	1,515,585
冯新玉	1,254,600	人民币普通股	1,254,600
车昆	1,179,200	人民币普通股	1,179,200
陈柳娟	1,151,900	人民币普通股	1,151,900
史庆军	978,800	人民币普通股	978,800
上述股东关联关系或一致行动的说明	未知以上股东之间是否存在关联关系，也未知以上股东是否属于《上 市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
前10名股东参与融资融券业务情况说明	股东陈柳娟通过光大证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持 有公司股份475,100股。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况□适用 ?不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用 ?不适用
（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
三、其他重要事项
（一）2025年1-9月新签订单情况
单位：万元

按业务分类	2025年1-9月	占比	2024年1-9月	同比增减
工程总承包业务	413,822.09	74.81%	405,934.13	1.94%
设计业务	87,342.49	15.79%	87,941.98	-0.68%
监理业务	32,040.74	5.79%	39,896.28	-19.69%
咨询业务	19,980.96	3.61%	11,059.97	80.66%
合 计	553,186.28	100.00%	544,832.36	1.53%
按行业分类	2025年1-9月	占比	2024年1-9月	同比增减
制浆造纸	230,476.17	41.66%	175,095.08	31.63%
食品发酵	106,950.81	19.33%	112,010.89	-4.52%
环 保	75,915.79	13.72%	30,508.75	148.83%
民建公建	45,899.91	8.30%	46,031.49	-0.29%
日用化工	27,563.28	4.98%	47,540.98	-42.02%
市 政	17,197.25	3.11%	6,889.36	149.62%
医 药	16,261.66	2.94%	47,437.94	-65.72%
新能源新材料	9,906.17	1.79%	69,377.09	-85.72%
其 他	23,015.24	4.16%	9,940.78	131.52%
按地域分类	2025年1-9月	占比	2024年1-9月	同比增减
境 内	377,835.56	68.30%	423,255.00	-10.73%
境 外	175,350.72	31.70%	121,577.36	44.23%

四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：中国海诚工程科技股份有限公司
2025年09月30日

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	3,050,737,642.26	3,367,711,076.38
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	216,971.03	292,448.00
衍生金融资产
应收票据	34,406,962.11	30,513,409.31
应收账款	1,086,729,858.32	759,288,719.71
应收款项融资	192,708,193.95	25,678,463.85
预付款项	574,826,889.57	270,220,257.06
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	41,096,948.16	31,685,523.56
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	5,081,222.91	1,278,452.50
其中：数据资源
合同资产	867,692,861.09	1,069,053,148.69
持有待售资产
一年内到期的非流动资产	41,755,028.78	62,166,399.11
其他流动资产	37,794,925.07	45,237,961.36
流动资产合计	5,933,047,503.25	5,663,125,859.53
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	98,489,879.34	66,489,879.34
其他权益工具投资
其他非流动金融资产	58,719,650.88	59,660,242.46
投资性房地产
固定资产	242,528,025.85	250,244,434.94
在建工程	1,960,922.89	787,568.10
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	31,160,324.33	19,599,114.22
无形资产	65,430,747.57	54,335,301.23
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用	6,367,426.57	2,606,308.60
递延所得税资产	101,832,301.62	104,221,183.17
其他非流动资产	15,000,000.00	35,474,738.00
非流动资产合计	621,489,279.05	593,418,770.06
资产总计	6,554,536,782.30	6,256,544,629.59
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	1,945,720,725.61	2,030,614,655.90
预收款项
合同负债	1,331,950,825.52	1,146,176,162.74
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	341,043,947.15	204,250,153.36
应交税费	39,032,663.20	93,227,294.84
其他应付款	128,592,032.20	131,051,911.93
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	19,319,373.52	9,600,311.73
其他流动负债	69,984,883.29	60,150,733.43
流动负债合计	3,875,644,450.49	3,675,071,223.93
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	12,216,639.92	10,791,757.53
长期应付款	2,670,000.00	2,670,000.00
长期应付职工薪酬	3,996,172.47	4,315,592.56
预计负债	7,093,276.96	7,093,276.96
递延收益
递延所得税负债	8,558,704.48	8,553,583.73
其他非流动负债
非流动负债合计	34,534,793.83	33,424,210.78
负债合计	3,910,179,244.32	3,708,495,434.71
所有者权益：
股本	465,794,049.00	466,056,258.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	553,634,496.48	549,043,210.24
减：库存股	37,510,701.12	41,210,750.30
其他综合收益	9,451,077.39	12,053,948.22
专项储备
盈余公积	197,659,493.97	197,659,493.97
一般风险准备
未分配利润	1,455,329,122.26	1,364,447,034.75
归属于母公司所有者权益合计	2,644,357,537.98	2,548,049,194.88
少数股东权益
所有者权益合计	2,644,357,537.98	2,548,049,194.88
负债和所有者权益总计	6,554,536,782.30	6,256,544,629.59

法定代表人：李士军 主管会计工作负责人：林琳 会计机构负责人：张文文2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	4,320,143,364.72	4,292,207,612.48
其中：营业收入	4,320,143,364.72	4,292,207,612.48
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	4,086,831,438.88	4,039,693,393.23
其中：营业成本	3,693,623,194.17	3,649,948,632.51
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	19,834,950.24	13,674,599.28
销售费用	21,590,843.23	22,424,152.49
管理费用	219,602,860.51	229,968,669.89
研发费用	163,786,286.32	169,998,388.32
财务费用	-31,606,695.59	-46,321,049.26
其中：利息费用	1,384,894.23	2,269,949.76
利息收入	24,145,166.66	45,663,827.58
加：其他收益	7,506,755.05	10,670,083.00
投资收益（损失以“－”号填 列）	6,425,118.00	1,984,007.49
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填 列）
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）	86,102.06	-782,689.97
信用减值损失（损失以“-”号 填列）	-7,543,957.65	-24,463,808.60
资产减值损失（损失以“-”号 填列）	37,101,372.78	-4,609,212.62
资产处置收益（损失以“-”号 填列）	-44,767.96	1,035,142.96
三、营业利润（亏损以“－”号填 列）	276,842,548.12	236,347,741.51
加：营业外收入	840,930.56	464,591.29
减：营业外支出	3,604,918.84	1,637,220.23
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）	274,078,559.84	235,175,112.57
减：所得税费用	39,204,335.06	21,686,601.71
五、净利润（净亏损以“－”号填 列）	234,874,224.78	213,488,510.86
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）	234,874,224.78	213,488,510.86
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）	234,874,224.78	213,488,510.86
2.少数股东损益（净亏损以“-” 号填列）
六、其他综合收益的税后净额	-2,602,870.83	-268,158.98
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额	-2,602,870.83	-268,158.98
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益
1.重新计量设定受益计划变动 额
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益
3.其他权益工具投资公允价值 变动
4.企业自身信用风险公允价值 变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综 合收益	-2,602,870.83	-268,158.98
1.权益法下可转损益的其他综 合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额	-2,602,870.83	-268,158.98
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额
七、综合收益总额	232,271,353.95	213,220,351.88
（一）归属于母公司所有者的综合 收益总额	232,271,353.95	213,220,351.88
（二）归属于少数股东的综合收益 总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.51	0.46
（二）稀释每股收益	0.51	0.46

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00
元。

法定代表人：李士军 主管会计工作负责人：林琳 会计机构负责人：张文文3、合并年初到报告期末现金流量表

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	4,564,191,824.38	3,934,166,823.74
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	27,530,370.31	9,103,987.41
收到其他与经营活动有关的现金	182,306,079.95	209,590,950.34
经营活动现金流入小计	4,774,028,274.64	4,152,861,761.49
购买商品、接受劳务支付的现金	3,648,577,754.02	2,871,206,245.07
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	796,585,493.24	928,449,020.76
支付的各项税费	188,163,303.50	135,478,389.87
支付其他与经营活动有关的现金	246,361,094.10	280,879,704.06
经营活动现金流出小计	4,879,687,644.86	4,216,013,359.76
经营活动产生的现金流量净额	-105,659,370.22	-63,151,598.27
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	41,100,000.00	14,651,789.69
取得投资收益收到的现金	7,338,201.12
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额	372,436.00	1,307,447.54
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	48,810,637.12	15,959,237.23
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金	52,758,516.48	59,709,623.17
投资支付的现金	32,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		24,186,152.85
投资活动现金流出小计	84,758,516.48	83,895,776.02
投资活动产生的现金流量净额	-35,947,879.36	-67,936,538.79
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		66,495,086.95
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金		66,495,086.95
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		66,495,086.95
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金	144,144,028.53	121,966,208.97
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	20,714,571.10	21,686,321.38
筹资活动现金流出小计	164,858,599.63	143,652,530.35
筹资活动产生的现金流量净额	-164,858,599.63	-77,157,443.40
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响	4,899,567.50	4,204,391.54
五、现金及现金等价物净增加额	-301,566,281.71	-204,041,188.92
加：期初现金及现金等价物余额	3,273,595,722.83	3,184,180,424.37
六、期末现金及现金等价物余额	2,972,029,441.12	2,980,139,235.45

（二）2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况□适用 ?不适用
（三）审计报告
第三季度财务会计报告是否经过审计
□是 ?否
公司第三季度财务会计报告未经审计。

法定代表人：李士军
中国海诚工程科技股份有限公司
2025年10月28日