[三季报]润欣科技(300493):2025年三季度报告

时间：2025年10月28日 10:11:18 中财网

原标题:润欣科技:2025年三季度报告

证券代码：300493 证券简称：润欣科技 公告编号：2025-042
上海润欣科技股份有限公司
2025年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度财务会计报告是否经过审计
□是 ?否

一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

	本报告期	本报告期比上年同 期增减	年初至报告期末	年初至报告期末比 上年同期增减
营业收入（元）	788,496,383.79	4.35%	2,146,651,422.39	11.67%
归属于上市公司股东的净利 润（元）	16,143,820.96	36.62%	46,077,386.82	24.09%
归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益的净利润 （元）	17,501,466.04	97.80%	45,239,705.40	31.26%
经营活动产生的现金流量净 额（元）	--	--	105,736,710.97	162.00%
基本每股收益（元/股）	0.03	50.00%	0.09	28.57%
稀释每股收益（元/股）	0.03	50.00%	0.09	28.57%
加权平均净资产收益率	1.42%	上升0.31个百分点	4.09%	上升0.62个百分点
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	2,066,331,587.21	1,870,436,665.67	10.47%
归属于上市公司股东的所有 者权益（元）	1,163,812,973.56	1,097,653,789.73	6.03%

（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用

项目	本报告期金额	年初至报告期期 末金额	说明
非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准 备的冲销部分）	-57,579.96	-49,458.39
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务 密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准 享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除 外）	200,000.00	212,581.60
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的 公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债 产生的损益	-1,751,223.65	-778,572.03	主要系本报告期为防范汇率 波动过大，办理远期锁汇产 生的公允价值变动损益及远 期锁汇交割产生的损益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回	34,196.00	2,472,059.91
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-9,707.36	-970,046.76	主要系支付的捐赠款及罚款
其他符合非经常性损益定义的损益项目	213.40	134,854.87	代扣个税手续费返还
减：所得税影响额	-226,688.70	181,255.05
少数股东权益影响额（税后）	232.21	2,482.73
合计	-1,357,645.08	837,681.42	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
?适用 □不适用
其他符合非经常性损益定义的损益项目为企业收到的代扣代缴个人所得税手续费返还。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项
目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经
常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用

合并资产负债表项目
项目	期末余额	占总资产比例	期初余额	占总资产比例	同比增减	变动原因
其他流动资产	1,510,252.10	0.07%	3,292,837.91	0.18%	-54.14%	主要系本报告期末预缴的企业所得 税减少
长期待摊费用	5,636,052.35	0.27%	8,219,198.37	0.44%	-31.43%	主要系本报告期长期待摊费用摊销 所致
其他非流动资产	1,323,613.66	0.06%	2,024,097.48	0.11%	-34.61%	主要系本报告期收回长期租赁押金 所致
衍生金融负债	876,636.73	0.04%	359,328.64	0.02%	143.97%	主要系本报告期远期锁汇产生的公 允价值变动损益
应付账款	517,439,022.20	25.04%	356,643,602.63	19.07%	45.09%	主要系本报告期备货增加
应付职工薪酬	27,042,176.30	1.31%	16,601,706.75	0.89%	62.89%	主要系本报告期末应付奖金增加
应交税费	10,326,134.43	0.50%	6,999,251.14	0.37%	47.53%	主要系本报告期末应交所得税增加
其他应付款	29,370,787.54	1.42%	53,525,887.41	2.86%	-45.13%	主要系限制性股票第一个限售期解 除，调整限制性股票回购义务所致
一年内到期的非 流动负债	5,830,805.99	0.28%	8,509,926.01	0.45%	-31.48%	主要系本报告期末租赁负债中一年 内到期的部分减少
其他流动负债	2,460,771.61	0.12%	6,044,367.97	0.32%	-59.29%	主要系本期末已背书未到期的承兑 汇票较年初减少
库存股	20,192,683.68	0.98%	40,550,050.16	2.17%	-50.20%	主要系限制性股票第一个限售期解 除限售，调整库存股所致
合并年初到报告期末利润表项目
项目	本期发生额	上期发生额	同比增减	变动原因
研发费用	41,430,963.78	31,325,709.81	32.26%	主要系本报告期研发费用投入同比增加
财务费用	870,654.25	3,868,291.05	-77.49%	主要系本报告期汇兑收益和利息收入同比增加
其他收益	347,436.47	3,512,100.30	-90.11%	主要系本报告期收到的政府补助同比减少
信用减值损失	2,244,337.81	-2,256,854.40	199.45%	按会计估计政策计提的应收账款及应收票据的信用减值
资产减值损失	-8,587,226.64	-13,950,710.99	38.45%	按会计估计政策计提的存货跌价准备
利润总额	55,296,589.12	41,094,376.50	34.56%	主要系本报告期销售规模增长
所得税费用	9,539,104.37	4,633,510.03	105.87%	主要系本报告期各纳税主体利润变化
合并年初到报告期末现金流量表项目
项目	本期发生额	上期发生额	同比增减	变动原因
经营活动现金流入小计	2,214,590,326.39	1,937,917,195.79	14.28%	主要系本报告期销售收入增加，回款 增加
经营活动现金流出小计	2,108,853,615.42	1,897,559,543.86	11.14%	主要系销售规模增长，支付的采购货 款增加
经营活动产生的现金流量净额	105,736,710.97	40,357,651.93	162.00%
投资活动现金流入小计	2,682,980.00	41,730,363.93	-93.57%	主要系上年同期收回投资意向金、缩 股款及收回到期的定期存款，本期无
投资活动现金流出小计	15,025,096.26	77,584,019.65	-80.63%	主要系本报告期权益性投资同比减少
投资活动产生的现金流量净额	-12,342,116.26	-35,853,655.72	65.58%
筹资活动现金流入小计	206,044,922.49	167,184,900.00	23.24%	主要系本报告期银行借款同比增加
筹资活动现金流出小计	207,425,840.31	152,664,580.12	35.87%	主要系本报告期归还到期银行借款同 比增加
筹资活动产生的现金流量净额	-1,380,917.82	14,520,319.88	-109.51%
现金及现金等价物净增加额	90,904,177.34	17,692,270.97	413.81%	主要系本报告期经营活动和投资活动 现金流量净额变动额较大

二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数	83,981	报告期末表决权恢复的优先股股东总 数（如有）	0
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量	持有有 限售条 件的股 份数量	质押、标记或冻 结情况
					股份状 态	数量
上海润欣信息技术有限公司	境内非国有法人	17.65%	90,477,300	0	不适用	0
领元投资咨询（上海）有限公司	境内非国有法人	5.93%	30,406,250	0	不适用	0
香港中央结算有限公司	境外法人	1.06%	5,452,614	0	不适用	0
招商银行股份有限公司－南方中证1000 交易型开放式指数证券投资基金	其他	0.74%	3,800,800	0	不适用	0
UBS AG	境外法人	0.48%	2,435,477	0	不适用	0
#杨文婷	境内自然人	0.46%	2,377,600	0	不适用	0
招商银行股份有限公司－华夏中证1000 交易型开放式指数证券投资基金	其他	0.43%	2,228,400	0	不适用	0
中国工商银行股份有限公司－广发中证 1000交易型开放式指数证券投资基金	其他	0.34%	1,724,000	0	不适用	0
上海递归私募基金管理有限公司－递归 星火证券私募基金	其他	0.33%	1,678,600	0	不适用	0
BARCLAYS BANK PLC	境外法人	0.28%	1,440,799	0	不适用	0
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类及数量
		股份种类	数量
上海润欣信息技术有限公司	90,477,300	人民币普通股	90,477,300
领元投资咨询（上海）有限公司	30,406,250	人民币普通股	30,406,250
香港中央结算有限公司	5,452,614	人民币普通股	5,452,614
招商银行股份有限公司－南方中证1000 交易型开放式指数证券投资基金	3,800,800	人民币普通股	3,800,800
UBS AG	2,435,477	人民币普通股	2,435,477
#杨文婷	2,377,600	人民币普通股	2,377,600
招商银行股份有限公司－华夏中证1000 交易型开放式指数证券投资基金	2,228,400	人民币普通股	2,228,400
中国工商银行股份有限公司－广发中证 1000交易型开放式指数证券投资基金	1,724,000	人民币普通股	1,724,000
上海递归私募基金管理有限公司－递归 星火证券私募基金	1,678,600	人民币普通股	1,678,600
BARCLAYS BANK PLC	1,440,799	人民币普通股	1,440,799
上述股东关联关系或一致行动的说明	上海润欣信息技术有限公司、领元投资咨询(上海)有限公司为同一实际控制人 控制的企业。
前10名股东参与融资融券业务股东情况 说明（如有）	公司股东杨文婷通过普通账户持有0股，通过中国银河证券股份有限公司客户 信用交易担保证券账户持有2,377,600股，实际合计持有2,377,600股。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用 ?不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用 ?不适用
（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三） 限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股

股东名称	期初限售股 数	本期解除限 售股数	本期增加 限售股数	期末限售股 数	限售原因	拟解除限售日期
高管锁定股	210,000	0	110,000	320,000	根据《公司法》 《证券法》等相关 法律法规的规定， 公司董事庞军先 生、高级管理人员 孙剑先生持有的原 部分流通股及股权 激励限售股解除限 售后自动转为的高 管锁定股	依据证监会、深交所 规定执行
162名股权激励 对象合计持有的 股权激励限售股	11,372,000	5,657,000	0	5,715,000	公司2024年限制 性股票激励计划首 次授予的第一类限 制性股票	本次授予限制性股票 的限售期分别为授予 的限制性股票授予登 记完成之日起12个 月、24个月，授予股 份于2024年9月9日 上市。具体内容详见 公司于2024年9月6 日在巨潮资讯网 （http://www.cninfo .com.cn）披露的《关 于2024年限制性股票 激励计划首次授予登 记完成的公告》（公告 编号：2024-070）等 相关公告
合计	11,582,000	5,657,000	110,000	6,035,000	--	--

三、其他重要事项
□适用 ?不适用
四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
2025年09月30日

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	368,347,144.81	285,912,754.28
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	45,991,894.24	44,500,287.82
应收账款	863,813,316.28	806,360,454.01
应收款项融资	122,582,143.36	120,609,684.87
预付款项	1,590,621.59	1,380,494.32
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	7,095,541.45	5,997,691.30
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	330,866,466.77	281,282,863.15
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	1,510,252.10	3,292,837.91
流动资产合计	1,741,797,380.60	1,549,337,067.66
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	39,029,994.96	41,579,236.30
其他权益工具投资	183,752,284.05	173,239,012.44
其他非流动金融资产	27,308,187.84	27,308,187.84
投资性房地产
固定资产	21,074,072.31	22,751,070.12
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	12,079,294.46	13,783,349.78
无形资产	13,875,043.42	11,561,597.93
其中：数据资源
开发支出	12,857,946.57	11,105,870.85
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用	5,636,052.35	8,219,198.37
递延所得税资产	7,597,716.99	9,527,976.90
其他非流动资产	1,323,613.66	2,024,097.48
非流动资产合计	324,534,206.61	321,099,598.01
资产总计	2,066,331,587.21	1,870,436,665.67
流动负债：
短期借款	161,053,245.29	169,930,267.08
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债	876,636.73	359,328.64
应付票据	111,350,000.00	119,950,000.00
应付账款	517,439,022.20	356,643,602.63
预收款项
合同负债	4,452,784.96	4,527,571.55
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	27,042,176.30	16,601,706.75
应交税费	10,326,134.43	6,999,251.14
其他应付款	29,370,787.54	53,525,887.41
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	5,830,805.99	8,509,926.01
其他流动负债	2,460,771.61	6,044,367.97
流动负债合计	870,202,365.05	743,091,909.18
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	6,441,933.42	5,141,867.51
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债	21,121,328.05	19,640,662.37
其他非流动负债
非流动负债合计	27,563,261.47	24,782,529.88
负债合计	897,765,626.52	767,874,439.06
所有者权益：
股本	512,575,047.00	512,575,047.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	291,987,826.77	266,629,799.51
减：库存股	20,192,683.68	40,550,050.16
其他综合收益	41,183,039.01	48,886,377.13
专项储备
盈余公积	39,165,129.53	37,734,403.77
一般风险准备
未分配利润	299,094,614.93	272,378,212.48
归属于母公司所有者权益合计	1,163,812,973.56	1,097,653,789.73
少数股东权益	4,752,987.13	4,908,436.88
所有者权益合计	1,168,565,960.69	1,102,562,226.61
负债和所有者权益总计	2,066,331,587.21	1,870,436,665.67

法定代表人：郎晓刚 主管会计工作负责人：孙剑 会计机构负责人：孙莉
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	2,146,651,422.39	1,922,293,362.70
其中：营业收入	2,146,651,422.39	1,922,293,362.70
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	2,083,695,042.39	1,867,788,585.92
其中：营业成本	1,936,945,957.49	1,745,336,036.98
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	2,199,267.61	1,725,640.18
销售费用	67,576,088.81	56,413,600.19
管理费用	34,672,110.45	29,119,307.71
研发费用	41,430,963.78	31,325,709.81
财务费用	870,654.25	3,868,291.05
其中：利息费用	3,191,928.81	2,586,048.51
利息收入	5,927,850.59	3,352,497.21
加：其他收益	347,436.47	3,512,100.30
投资收益（损失以“－”号填列）	-129,004.65	-287,027.51
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	133,738.66	-253,356.18
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	-515,828.72	-254,929.33
信用减值损失（损失以“-”号填列）	2,244,337.81	-2,256,854.40
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-8,587,226.64	-13,950,710.99
资产处置收益（损失以“-”号填列）	-47,312.46	-25,125.48
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	56,268,781.81	41,242,229.37
加：营业外收入	119,812.25	1,050.90
减：营业外支出	1,092,004.94	148,903.77
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	55,296,589.12	41,094,376.50
减：所得税费用	9,539,104.37	4,633,510.03
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	45,757,484.75	36,460,866.47
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	45,757,484.75	36,460,866.47
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）	46,077,386.82	37,133,715.07
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）	-319,902.07	-672,848.60
六、其他综合收益的税后净额	-7,538,885.80	-7,993,536.50
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额	-7,703,338.12	-7,884,952.70
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益	-7,703,338.12	-7,884,952.70
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额	-7,703,338.12	-7,884,952.70
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额	164,452.32	-108,583.80
七、综合收益总额	38,218,598.95	28,467,329.97
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额	38,374,048.70	29,248,762.37
（二）归属于少数股东的综合收益总额	-155,449.75	-781,432.40
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.09	0.07
（二）稀释每股收益	0.09	0.07

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：郎晓刚 主管会计工作负责人：孙剑 会计机构负责人：孙莉
3、合并年初到报告期末现金流量表

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	2,208,304,291.71	1,931,183,972.08
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	6,286,034.68	6,733,223.71
经营活动现金流入小计	2,214,590,326.39	1,937,917,195.79
购买商品、接受劳务支付的现金	1,988,085,653.01	1,765,791,431.10
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	60,424,213.62	57,466,279.90
支付的各项税费	13,613,625.46	16,811,517.64
支付其他与经营活动有关的现金	46,730,123.33	57,490,315.22
经营活动现金流出小计	2,108,853,615.42	1,897,559,543.86
经营活动产生的现金流量净额	105,736,710.97	40,357,651.93
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	2,646,385.85	9,421,035.65
取得投资收益收到的现金	36,594.15
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		32,309,328.28
投资活动现金流入小计	2,682,980.00	41,730,363.93
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	3,085,014.37	14,036,969.70
投资支付的现金	11,940,081.89	63,547,049.95
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	15,025,096.26	77,584,019.65
投资活动产生的现金流量净额	-12,342,116.26	-35,853,655.72
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	170,532.00	41,204,900.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金	170,532.00	550,000.00
取得借款收到的现金	197,478,588.88	125,980,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金	8,395,801.61
筹资活动现金流入小计	206,044,922.49	167,184,900.00
偿还债务支付的现金	179,680,000.00	84,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	20,986,666.06	20,198,650.99
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	6,759,174.25	48,465,929.13
筹资活动现金流出小计	207,425,840.31	152,664,580.12
筹资活动产生的现金流量净额	-1,380,917.82	14,520,319.88
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	-1,109,499.55	-1,332,045.12
五、现金及现金等价物净增加额	90,904,177.34	17,692,270.97
加：期初现金及现金等价物余额	241,956,050.61	209,678,075.62
六、期末现金及现金等价物余额	332,860,227.95	227,370,346.59

（二） 2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用 ?不适用 （未完）