[三季报]优机股份(920943):2025年三季度报告

时间：2025年10月28日 18:25:51 中财网

原标题:优机股份:2025年三季度报告

第一节 重要提示
公司董事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人罗辑、主管会计工作负责人刘平及会计机构负责人（会计主管人员）刘平保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。

本季度报告未经会计师事务所审计。

本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在公司董事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、 准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议季度报告的董事	□是 √否
是否存在未按要求披露的事项	□是 √否
是否审计	□是 √否
是否被出具非标准审计意见	□是 √否

第二节 公司基本情况

一、 主要财务数据
单位：元

项目	报告期末 （2025年9月30日）	上年期末 （2024年12月31日）	报告期末比上 年期末增减比 例%
资产总计	1,514,237,065.43	1,323,373,322.02	14.42%
归属于上市公司股东的净资产	644,143,884.25	609,515,199.97	5.68%
资产负债率%（母公司）	46.83%	38.26%	-
资产负债率%（合并）	51.65%	47.51%	-

项目	年初至报告期末 （2025年1-9月）	上年同期 （2024年1-9月）	年初至报告期末比 上年同期增减比例%
营业收入	672,227,777.27	625,593,122.58	7.45%
归属于上市公司股东的净利润	49,902,203.01	46,295,584.41	7.79%
归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益后的净利润	48,141,585.69	41,772,995.09	15.25%
经营活动产生的现金流量净额	25,697,641.94	23,083,277.84	11.33%
基本每股收益（元/股）	0.49	0.46	6.52%
加权平均净资产收益率%（依据 归属于上市公司股东的净利润 计算）	7.99%	8.13%	-
加权平均净资产收益率%（依据 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益后的净利润计算）	7.71%	7.33%	-

项目	本报告期 （2025年7-9月）	上年同期 （2024年7-9月）	本报告期比上年同 期增减比例%
营业收入	229,033,712.58	252,105,806.94	-9.15%
归属于上市公司股东的净利润	15,599,029.71	21,168,490.49	-26.31%
归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益后的净利润	15,175,857.10	19,825,843.13	-23.45%
经营活动产生的现金流量净额	15,057,530.49	1,895,101.55	694.55%
基本每股收益（元/股）	0.15	0.21	-28.57%
加权平均净资产收益率%（依据 归属于上市公司股东的净利润 计算）	2.48%	3.71%	-
加权平均净资产收益率%（依据 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益后的净利润计算）	2.41%	3.48%	-

财务数据重大变动原因：
√适用 □不适用

合并资产负债表项目	报告期末 （2025年9月30日）	变动幅度	变动说明
交易性金融资产	351,400.00	100.00%	主要原因是本期开展远期 结汇业务形成交易性金融 资产
应收票据	37,465,586.39	36.34%	主要原因是本期收到的承 兑汇票未到期承兑或背书 导致期末余额增加
应收款项融资	1,695,577.50	1,258.86%	主要原因是本期收到的信 用级别较高的银行承兑汇 票未到期承兑或背书导致 期末余额增加
预付款项	42,884,266.60	180.90%	主要原因是为满足客户订 单要求按期交货，为缓解对 应供应商备货的资金压力， 按合同约定预付供应商货 款
在建工程	157,116,484.96	74.01%	主要原因是公司机械零部 件研发与定制中心二期工 程建设工程投入增加引起 期末余额增加
无形资产	39,409,316.83	125.53%	主要原因是本期新增澳洲 子公司土地权及可转债募 投项目的土地使用权
其他非流动资产	8,176,195.00	93.03%	主要原因是本期子公司扩 建产能而增加的预付工程 设备款
合同负债	39,944,599.31	197.73%	主要原因是随着公司销售 规模逐渐扩大，订单规模增 加，本期收到的客户的预付 货款增加
应交税费	6,197,216.58	-57.47%	主要原因是上年末计提的 企业所得税费在本期支付， 导致期末余额减小
一年内到期的非流动负 债	43,499,611.63	179.30%	主要原因是本期根据流动 性划分至本项目的即将到 期的长期借款增加
其他流动负债	395,861.92	72.03%	主要原因是本期末待转增 值税销项税相应增加
长期借款	104,576,415.00	30.95%	主要原因是随着公司机械 零部件研发与定制服务中 心二期项目建设进度增加
			了固定资产建设项目的专 项借款
应付债券	108,310,109.00	100.00%	主要原因是本期发行可转 换公司债券
长期应付款	36,639.55	-48.60%	主要原因是子公司分期付 款的购车款减少
递延收益	5,608,733.31	69.80%	主要原因是子公司收到关 于阀门智能柔性生产线及 配套设施改造项目补助款 项
其他非流动负债	0.00	-100.00%	主要原因是上期留存的一 年以上待转销项税额在本 期结转
其他权益工具	7,396,800.09	100.00%	主要原因是公司本期发行 可转换公司债券产生的权 益价值
其他综合收益	-3,132,191.96	41.53%	主要原因是本期外币汇率 变动引起报表折算差额变 动
合并利润表项目	年初至报告期末	变动幅度	变动说明
销售费用	24,477,734.29	39.88%	主要原因是：（1）本期人 员增加及母公司自去年7月 调整薪资引起职工薪酬增 加；（2）子公司投标平台 服务费增加
财务费用	-1,333,997.22	-4,612.11%	主要原因是本期境外销售 业务涉及的外币汇率变动 （主要是美元、欧元）引起 汇兑收益同比增加
投资收益	10,064.34	-99.63%	主要原因是上年同期内对 参股公司比扬精密产生投 资收益，该公司在2024年9 月成为公司的控股公司后 被纳入合并报表范围，合并 层面不再产生投资收益
公允价值变动收益	351,400.00	100.00%	主要原因是本期开展远期 结汇业务引起期末公允价 值变动
信用减值损失	33,106.61	-100.69%	主要原因是本期应收款项 减少且账龄变动，引起本期 信用减值损失减少
资产处置收益	5,560.50	-83.54%	主要原因是本期仅发生少 量资产处理事项且金额较 小
营业外收入	90,934.36	-73.95%	主要原因是上年同期收到 终审完结的诉讼涉及的赔 款
营业外支出	835,719.68	1,420.25%	主要原因是子公司产生报 废产品成本
合并现金流量表项目	年初至报告期末	变动幅度	变动说明
投资活动产生的现金流 量净额	-124,994,365.86	327.36%	主要原因是本期公司天虹 路机械零部件研发与定制 中心二期工程建设投入增 加以及境外控股子公司购 买土地引起固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 的现金增加
筹资活动产生的现金流 量净额	153,256,092.14	1,906.55%	主要原因是：（1）本期发 行可转换公司债券增加了 筹资活动现金流入；（2） 公司业务量增长引起资金 需求增加，本期新增较多流 动资金贷款，同时母公司新 增固定资产建设项目专项 贷款导致取得借款收到的 现金同比上期增加

年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额：
√适用 □不适用
单位：元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分	-23,715.22
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合 国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的 政府补助除外	2,735,543.87
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外, 非金融企业 持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资 产和金融负债产生的损益	351,400.00
除上述各项之外的其他业务收入和支出	-715,509.60
其他符合非经常性损益定义的损益项目	10,064.33
非经常性损益合计	2,357,783.38
所得税影响数	411,399.49
少数股东权益影响额（税后）	185,766.57
非经常性损益净额	1,760,617.32

补充财务指标：
□适用 √不适用

会计数据追溯调整或重述情况
√会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 □不适用
单位：元

科目	上年期末（上年同期）
	调整重述前	调整重述后
主营业务成本	456,397,291.71	458,328,356.04
销售费用	19,430,425.25	17,499,360.92

2024 年12 月，财政部发布了《关于印发〈企业会计准则解释第18 号〉的通知》，明确不属于单 项履约义务的保证类质量保证金的会计处理，应当根据《企业会计准则第13 号——或有事项》规定， 在确认预计负债的同时，将相关金额计入营业成本，并根据流动性列示预计负债。公司自2024 年1 月1日起执行上述准则解释相关规定，可比期间财务报表已重新表述。

二、 报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股

普通股股本结构
股份性质	期初		本期变动	期末
	数量 比例%
				数量	比例%
无限售 条件股 份	无限售股份总数	51,807,833	51.03%	0	51,807,833	51.03%
	其中：控股股东、实际控 制人	10,605,725	10.45%	0	10,605,725	10.45%
	董事、高管	5,965,455	5.88%	0	5,965,455	5.88%
	核心员工	-	-	-	-	-
有限售 条件股 份	有限售股份总数	49,713,545	48.97%	0	49,713,545	48.97%
	其中：控股股东、实际控 制人	31,817,175	31.34%	0	31,817,175	31.34%
	董事、高管	17,896,370	17.63%	0	17,896,370	17.63%
	核心员工	-	-	-	-	-
总股本	101,521,378	-	0	101,521,378	-
普通股股东人数	4,983

单位：股

持股5%以上的股东或前十名股东情况
序 号	股东名称	股东性质	期初持股数	持股变 动	期末持股数	期末持 股比 例%	期末持有限 售股份数量	期末持有 无限售股 份数量
1	罗辑	境内自然人	21,212,100	0	21,212,100	20.89%	15,909,075	5,303,025
2	欧毅	境内自然人	21,210,800	0	21,210,800	20.89%	15,908,100	5,302,700
3	唐明利	境内自然人	13,636,350	0	13,636,350	13.43%	10,227,263	3,409,087
4	顾立东	境内自然人	9,848,475	0	9,848,475	9.70%	7,386,357	2,462,118
5	廖为	境内自然人	3,784,286	0	3,784,286	3.73%	0	3,784,286
6	路璧华	境内自然人	3,100,000	-20,000	3,080,000	3.03%	0	3,080,000
7	成都优机	境内非国有	1,789,000	0	1,789,000	1.76%	0	1,789,000
	创新企业 管理中心 （有限合 伙）	法人
8	成都优机 投资管理 中心（有 限合伙）	境内非国有 法人	788,690	0	788,690	0.78%	0	788,690
9	中国银行 股份有限 公司－中 信建投北 交所精选 两年定期 开放混合 型证券投 资基金	其他	39,000	291,000	330,000	0.33%	0	330,000
1 0	许晓东	境内自然人	306,673	1,876	308,549	0.30%	0	308,549
合计	-	75,715,374	272,876	75,988,250	74.84%	49,430,795	26,557,455
持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明： 公司控股股东、实际控制人为罗辑、欧毅。 罗辑、欧毅为优机投资和优机创新的普通合伙人，其中罗辑担任优机投资的执行事务合伙人，欧 毅担任优机创新的执行事务合伙人。

持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份
□是 √否

单位：股

前十名无限售条件股东情况
序号	股东名称	期末持有无限售条件股份数量
1	罗辑	5,303,025
2	欧毅	5,302,700
3	廖为	3,784,286
4	唐明利	3,409,087
5	路璧华	3,080,000
6	顾立东	2,462,118
7	成都优机创新企业管理中心（有限合伙）	1,789,000
8	成都优机投资管理中心（有限合伙）	788,690
9	中国银行股份有限公司－中信建投北交所精选 两年定期开放混合型证券投资基金	330,000
10	许晓东	308,549

股东间相互关系说明： 公司控股股东、实际控制人为罗辑、欧毅。 罗辑、欧毅为优机投资和优机创新的普通合伙人，其中罗辑担任优机投资的执行事务合伙人， 欧毅担任优机创新的执行事务合伙人。 除上述之外，公司其他股东之间无关联关系。

三、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用


第三节 重大事件
重大事项的合规情况
√适用 □不适用

事项	报告期内 是否存在	是否经过内部审 议程序	是否及时履 行披露义务	临时公告查 询索引
诉讼、仲裁事项	否	不适用	不适用	-
对外担保事项	是	已事前及时履行	是	2025-070
对外提供借款事项	否	不适用	不适用	-
股东及其关联方占用或转移公司资金、 资产及其他资源的情况	否	不适用	不适用	-
日常性关联交易的预计及执行情况	否	不适用	不适用	-
其他重大关联交易事项	否	不适用	不适用	-
经股东会审议通过的收购、出售资 产、对外投资事项或者本季度发生的 企业合并事项	否	不适用	不适用	-
股权激励计划、员工持股计划或其他 员工激励措施	否	不适用	不适用	-
股份回购事项	否	不适用	不适用	-
已披露的承诺事项	是	已事前及时履行	是	招股说明书 2025-012 2025-017 2025-018
资产被查封、扣押、冻结或者被抵 押、质押的情况	是	已事前及时履行	是	2025-029 2024-079 2024-073 2024-061
被调查处罚的事项	否	不适用	不适用	-
失信情况	否	不适用	不适用	-
其他重大事项	否	不适用	不适用	-

重大事项详情、进展情况及其他重大事项
√适用 □不适用

（一） 诉讼、仲裁事项 报告期内公司存在诉讼事项，涉案金额未达到披露标准，不适用内部审议程序。 （二）对外担保事项 报告期内，公司存在为控股子公司授信提供担保的情形，具体内容详见公司在北京证券交易所官 方信息披露平台（www.bse.cn）发布的《为子公司提供担保的公告》（公告编号：2025-070）。 （二）已披露的承诺事项 报告期内，公司无新增承诺事项；公司已披露的承诺事项均不存在超期未履行完毕的情形，承诺 人均正常履行承诺事项，不存在违反承诺的情形。 （三）资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 单位：元 权利受 占总资产 资产名称 资产类别 账面价值 发生原因 限类型 的比例% 其他货币资金 货币资金 质押 25,635,373.46 1.69% 使用受限的保证金 优机本部成都高新西 195,342,834.11 12.90% 房屋建筑物 抵押 银行抵押贷款 区天虹路房产 优机本部成都高新西 土地 抵押 6,748,637.66 0.45% 银行抵押贷款
	资产名称	资产类别	权利受 限类型	账面价值	占总资产 的比例%	发生原因
	其他货币资金	货币资金	质押	25,635,373.46	1.69%	使用受限的保证金
	优机本部成都高新西 区天虹路房产	房屋建筑物	抵押	195,342,834.11	12.90%	银行抵押贷款
	优机本部成都高新西	土地	抵押	6,748,637.66	0.45%	银行抵押贷款

	区天虹路土地
	优机本部成都高新西 区尚丰路房产	房屋建筑物	抵押	27,550,189.86	1.82%	银行抵押贷款
	优机本部成都高新西 区尚丰路土地	土地	抵押	3,278,188.38	0.22%	银行抵押贷款
	子公司恒瑞机械房产	房屋建筑物	抵押	10,417,418.63	0.69%	银行抵押贷款
	子公司恒瑞机械土地	土地	抵押	3,899,220.26	0.26%	银行抵押贷款
	子公司精控阀门房产	房屋建筑物	抵押	6,928,768.43	0.46%	银行抵押贷款
	子公司精控阀门土地	土地	抵押	5,302,208.96	0.35%	银行抵押贷款
	融资租赁汽车	运输设备	抵押	109,854.00	0.01%	融资租赁汽车
	总计			285,212,693.75	18.85%

第四节 财务会计报告
一、 财务报告的审计情况

是否审计

否

二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元

项目	2025年9月30日	2024年12月31日
流动资产：
货币资金	305,165,226.35	241,651,344.19
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	351,400.00
衍生金融资产
应收票据	37,465,586.39	27,479,238.55
应收账款	376,196,706.45	419,252,036.20
应收款项融资	1,695,577.50	124,779.39
预付款项	42,884,266.60	15,266,501.16
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	12,275,226.53	13,980,068.83
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	199,366,911.64	160,448,242.43
其中：数据资源
合同资产	10,412,887.36	8,753,881.01
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	16,328,979.55	15,999,234.85
流动资产合计	1,002,142,768.37	902,955,326.61
非流动资产：
发放贷款及垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	284,279.95	274,016.59
其他权益工具投资	494,195.47	494,195.47
其他非流动金融资产
投资性房地产	44,042,541.95	53,203,666.52
固定资产	185,247,655.78	177,443,948.64
在建工程	157,116,484.96	90,290,655.61
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	10,631,908.98	9,894,018.35
无形资产	39,409,316.83	17,474,420.25
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉	44,866,915.00	44,866,915.00
长期待摊费用	4,534,391.47	5,565,189.45
递延所得税资产	17,290,411.67	16,675,329.53
其他非流动资产	8,176,195.00	4,235,640.00
非流动资产合计	512,094,297.06	420,417,995.41
资产总计	1,514,237,065.43	1,323,373,322.02
流动负债：
短期借款	166,363,432.37	142,910,507.48
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	67,971,104.48	59,825,111.11
应付账款	187,268,531.38	238,534,758.05
预收款项
合同负债	39,944,599.31	13,416,294.52
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	23,438,943.49	30,118,961.13
应交税费	6,197,216.58	14,570,058.99
其他应付款	16,799,466.87	18,701,893.87
其中：应付利息
应付股利		6,728,199.28
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	43,499,611.63	15,574,563.44
其他流动负债	395,861.92	230,108.65
流动负债合计	551,878,768.03	533,882,257.24
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	104,576,415.00	79,861,000.00
应付债券	108,310,109.00
其中：优先股
永续债
租赁负债	6,292,774.08	6,198,155.34
长期应付款	36,639.55	71,281.08
长期应付职工薪酬	572,909.83	554,554.75
预计负债
递延收益	5,608,733.31	3,303,163.30
递延所得税负债	4,860,743.17	4,810,593.09
其他非流动负债		206.57
非流动负债合计	230,258,323.94	94,798,954.13
负债合计	782,137,091.97	628,681,211.37
所有者权益（或股东权益）：
股本	101,521,378.00	101,521,378.00
其他权益工具	7,396,800.09
其中：优先股
永续债
资本公积	74,361,833.62	74,351,042.05
减：库存股
其他综合收益	-3,132,191.96	-5,356,615.56
专项储备	2,891,973.05	2,417,162.54
盈余公积	48,400,480.58	48,400,480.58
一般风险准备
未分配利润	412,703,610.87	388,181,752.36
归属于母公司所有者权益合计	644,143,884.25	609,515,199.97
少数股东权益	87,956,089.21	85,176,910.68
所有者权益（或股东权益）合计	732,099,973.46	694,692,110.65
负债和所有者权益（或股东权益）总计	1,514,237,065.43	1,323,373,322.02

法定代表人：罗辑 主管会计工作负责人：刘平 会计机构负责人：刘平

(二) 母公司资产负债表
单位：元

项目	2025年9月30日	2024年12月31日
流动资产：
货币资金	152,202,354.85	77,724,961.87
交易性金融资产	351,400.00
衍生金融资产
应收票据	520,554.72	1,098,940.00
应收账款	121,216,042.72	138,012,990.50
应收款项融资	-
预付款项	28,364,598.92	8,581,035.48
其他应收款	198,148,914.92	174,574,251.67
其中：应收利息	-
应收股利	-
买入返售金融资产
存货	6,998,130.76	3,503,819.86
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	5,514,179.45	4,834,342.62
流动资产合计	513,316,176.34	408,330,342.00
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	179,639,146.49	178,639,146.49
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产	64,505,337.19	74,417,031.32
固定资产	70,035,869.00	63,830,633.32
在建工程	149,823,196.14	86,147,935.83
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	5,064,710.96	4,859,441.04
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用	2,300,357.64	2,986,155.66
递延所得税资产	5,409,879.28	5,497,041.85
其他非流动资产
非流动资产合计	476,778,496.70	416,377,385.51
资产总计	990,094,673.04	824,707,727.51
流动负债：
短期借款	118,248,902.92	93,167,386.13
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	42,379,188.44	35,149,387.13
应付账款	57,702,627.45	89,623,648.83
预收款项
合同负债	11,849,862.86	6,600,130.85
卖出回购金融资产款
应付职工薪酬	6,681,507.45	9,821,617.96
应交税费	553,188.75	1,159,394.42
其他应付款	8,823,318.45	6,851,816.99
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	20,095,694.45	5,032,569.44
其他流动负债	34,042.25	3,549.64
流动负债合计	266,368,333.02	247,409,501.39
非流动负债：
长期借款	86,000,000.00	65,000,000.00
应付债券	108,310,109.00
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	1,930,133.21	2,022,533.24
递延所得税负债	1,020,735.46	1,119,891.01
其他非流动负债	-
非流动负债合计	197,260,977.67	68,142,424.25
负债合计	463,629,310.69	315,551,925.64
所有者权益（或股东权益）：
股本	101,521,378.00	101,521,378.00
其他权益工具	7,396,800.09
其中：优先股
永续债
资本公积	75,642,643.41	75,631,851.84
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	48,400,480.58	48,400,480.58
一般风险准备
未分配利润	293,504,060.27	283,602,091.45
所有者权益（或股东权益）合计	526,465,362.35	509,155,801.87
负债和所有者权益（或股东权益）总计	990,094,673.04	824,707,727.51

法定代表人：罗辑 主管会计工作负责人：刘平 会计机构负责人：刘平 （未完）