[三季报]中草香料(920016):2025年三季度报告

时间：2025年10月28日 20:05:48 中财网

原标题:中草香料:2025年三季度报告

第一节 重要提示
公司董事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人李莉、主管会计工作负责人胡余海及会计机构负责人（会计主管人员）胡余海保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。

本季度报告未经会计师事务所审计。

本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在公司董事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、 准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议季度报告的董事	□是 √否
是否存在未按要求披露的事项	□是 √否
是否审计	□是 √否
是否被出具非标准审计意见	□是 √否

第二节 公司基本情况
一、 主要财务数据
单位：元

项目	报告期末 （2025年9月30 日）	上年期末 （2024年12月31 日）	报告期末比上年 期末增减比例%
资产总计	637,298,605.35	569,467,997.24	11.91%
归属于上市公司股东的净资产	379,939,847.18	366,880,874.29	3.56%
资产负债率%（母公司）	23.96%	21.90%	-
资产负债率%（合并）	40.38%	35.57%	-

项目	年初至报告期末 （2025年1-9 月）	上年同期 （2024年1-9 月）	年初至报告期末比上 年同期增减比例%
营业收入	171,929,548.18	156,278,711.01	10.01%
归属于上市公司股东的净利润	16,573,479.57	32,872,361.08	-49.58%
归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益后的净利润	12,335,486.36	20,393,408.61	-39.51%
经营活动产生的现金流量净额	-3,170,043.40	17,820,582.81	-117.79%
基本每股收益（元/股）	0.22	0.55	-60.00%
加权平均净资产收益率%（依据归属 于上市公司股东的净利润计算）	4.43%	13.65%	-
加权平均净资产收益率%（依据归属 于上市公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润计算）	3.30%	8.47%	-

项目	本报告期 （2025年7-9 月）	上年同期 （2024年7-9 月）	本报告期比上年同 期增减比例%
营业收入	70,177,053.11	60,470,355.13	16.05%
归属于上市公司股东的净利润	7,195,323.96	7,190,080.81	0.07%
归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益后的净利润	6,802,960.32	4,429,721.56	53.58%
经营活动产生的现金流量净额	-3,792,364.84	859,816.92	-541.07%
基本每股收益（元/股）	0.09	0.12	-25.00%
加权平均净资产收益率%（依据归属 于上市公司股东的净利润计算）	1.91%	2.81%	-
加权平均净资产收益率%（依据归属 于上市公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润计算）	1.81%	1.73%	-

财务数据重大变动原因：
√适用 □不适用

合并资产负债表项目	报告期末 （2025年9月30日）	变动幅度	变动说明
应收票据	81,272.50	-82.89%	主要系报告期内部分银行承 兑汇票到期托收所致
应收款项融资	-	-100.00%	报告期内票据到期托收致期 末无计入低风险的应收票据
其他应收款	119,039.35	-51.43%	主要系报告期末计提的信用 减值损失较多所致
存货	102,877,997.99	78.95%	主要系报告期子公司新材料 项目投产，库存增加所致
无形资产	41,911,673.86	34.79%	主要系报告期子公司百荷花 新增土地使用权所致
其他非流动资产	7,419,416.87	-38.99%	主要系子公司新材料建设期 预付工程设备款因完工转固 而减少
合同负债	1,842,151.46	155.93%	主要系报告期预收客户货款 增加所致
一年内到期的非流动负 债	58,691,392.77	517.62%	主要系报告期增加采购，中 长期借款重分类所致
其他流动负债	217,976.01	346.56%	主要系报告期预收客户货款 增加所致
租赁负债	126,856.83	-49.49%	主要是报告期末中长期租赁 资产减少所致
专项储备	6,376,071.22	41.63%	主要系本期使用的安全费用 小于计提的安全费用所致
合并利润表项目	年初至报告期末	变动幅度	变动说明
研发费用	9,238,016.05	43.84%	主要系子公司新材料成立研 发团队，增加研发支出所致
财务费用	4,523,452.48	137.33%	主要系报告期项目贷款利息 费用化所致
信用减值损失	280,614.76	-128.74%	主要系期末应收账款减少， 相应的信用减值损失计提减 少所致
资产减值损失	160,019.89	34.43%	主要系存货跌价准备的存货 价值转回增多
营业外收入	3,696,758.04	-72.81%	主要系收到与日常活动无关 的政府补助减少所致
营业外支出	89,248.37	1,039.63%	主要系报告期固定资产清理 及报废较多所致
所得税费用	2,861,421.16	-46.01%	主要系报告期公司利润下降 所致
合并现金流量表项目	年初至报告期末	变动幅度	变动说明
经营活动产生的现金流 量净额	-3,170,043.40	-117.79%	主要系报告期子公司新材料 投产，采购规模扩大所致
投资活动产生的现金流 量净额	-20,336,741.92	-76.34%	主要系子公司新材料项目逐 步试生产及转固，投入较上 年放缓所致
筹资活动产生的现金流 量净额	37,656,610.39	-78.20%	主要系公司上年同期公开发 行股份,有大额融资情形

年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额：
√适用 □不适用
单位：元

项目	金额	说明
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)	4,766,435.26
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公 允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生 的损益	107,056.17
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-65,140.80
其他符合非经常性损益定义的损益项目	181,305.55
非经常性损益合计	4,989,656.18
所得税影响数	751,662.97
少数股东权益影响额（税后）	-
非经常性损益净额	4,237,993.21

补充财务指标：
□适用 √不适用

会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
二、 报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股

普通股股本结构
股份性质	期初		本期变动	期末
	数量 比例%
				数量	比例%
无限售 条件股 份	无限售股份总数	26,359,121	34.24%	7,379,347	33,738,468	43.83%
	其中：控股股东、实际控 制人	0	0%	0	0	0%
	董事、高管	0	0%	3,492,413	3,492,413	4.54%
	核心员工	121,644	0.16%	5,899	127,543	0.17%
有限售	有限售股份总数	50,622,808	65.76%	-7,379,347	43,243,461	56.17%
条件股 份	其中：控股股东、实际控 制人	31,438,274	40.84%	0	31,438,274	40.84%
	董事、高管	13,969,655	18.15%	-3,492,413	10,477,242	13.61%
	核心员工	0	0%	0	0	0%
总股本	76,981,929	-	0	76,981,929	-
普通股股东人数	4,249

注：公司于2025年8月5日完成董事、高管换届事宜，董事、高管期初数为现任董事、高管期初数。

单位：股

持股5%以上的股东或前十名股东情况
序 号	股东名称	股东性 质	期初持股 数	持股变 动	期末持股数	期末持 股比 例%	期末持有 限售股份 数量	期末持有 无限售股 份数量
1	李莉	境内自 然人	31,438,274	0	31,438,274	40.84%	31,438,274	0
2	李淑清	境内自 然人	10,750,833	0	10,750,833	13.97%	8,063,125	2,687,708
3	范金材	境内自 然人	2,121,572	0	2,121,572	2.76%	1,591,179	530,393
4	怀远亿达康 企业管理咨 询合伙企业 （有限合 伙）	境内非 国有法 人	1,726,129	0	1,726,129	2.24%	829,195	896,934
5	民生证券－ 兴业银行－ 民生证券中 草香料战略 配售 1号集 合资产管理 计划	其他	1,330,000	0	1,330,000	1.73%	0	1,330,000
6	葛树辉	境内自 然人	432,250	0	432,250	0.56%	324,188	108,062
7	赵娅	境内自 然人	399,000	0	399,000	0.52%	299,250	99,750
8	党亚	境内自 然人	266,000	0	266,000	0.35%	199,500	66,500
9	上海晨耀私 募基金管理 有限公司－ 晨鸣 7号私 募证券投资 基金	其他	200,000	29,000	229,000	0.30%	0	229,000
10	吴桂珍	境内自	224,004	0	224,004	0.29%	0	224,004
		然人
合计	-	48,888,062	29,000	48,917,062	63.54%	42,744,711	6,172,351
持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明： 公司所知范围李莉为亿达康（公司员工持股计划）执行事务合伙人。

持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份
□是 √否

单位：股

前十名无限售条件股东情况
序 号	股东名称	期末持有无限售条 件股份数量
1	李淑清	2,687,708
2	民生证券－兴业银行－民生证券中草香料战略配售1号集合资产管理计划	1,330,000
3	怀远亿达康企业管理咨询合伙企业（有限合伙）	896,934
4	范金材	530,393
5	上海晨耀私募基金管理有限公司－晨鸣7号私募证券投资基金	229,000
6	吴桂珍	224,004
7	上海证大资产管理有限公司－证大量化价值私募证券投资基金	219,924
8	刘庆海	219,319
9	广东芭薇生物科技股份有限公司	200,000
10	上海贝寅私募基金管理有限公司－云竺贝寅行稳1号私募证券投资基金	200,000
股东间相互关系说明： 公司所知范围上述前十名无限售条件股东间无关联关系。

三、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用

第三节 重大事件
重大事项的合规情况
√适用 □不适用

事项	报告期内是否 存在	是否经过内部 审议程序	是否及时履 行披露义务	临时公告查 询索引
诉讼、仲裁事项	是	已事前及时履 行	不适用
对外担保事项	是	已事前及时履 行	是	公告编号： 2025-003
对外提供借款事项	否	不适用	不适用
股东及其关联方占用或转移公司资金、 资产及其他资源的情况	否	不适用	不适用
日常性关联交易的预计及执行情况	是	已事前及时履 行	是	公告编号： 2025-005
其他重大关联交易事项	否	不适用	不适用
经股东会审议通过的收购、出售资 产、对外投资事项或者本季度发生的 企业合并事项	否	不适用	不适用
股权激励计划、员工持股计划或其他 员工激励措施	否	不适用	不适用
股份回购事项	否	不适用	不适用
已披露的承诺事项	是	不适用	不适用
资产被查封、扣押、冻结或者被抵 押、质押的情况	是	已事前及时履 行	不适用
被调查处罚的事项	否	不适用	不适用
失信情况	否	不适用	不适用
其他重大事项	否	不适用	不适用

重大事项详情、进展情况及其他重大事项
□适用 √不适用


第四节 财务会计报告
一、 财务报告的审计情况

是否审计

否

二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元

项目	2025年9月30日	2024年12月31日
流动资产：
货币资金	66,322,072.84	53,351,523.62
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	81,272.50	475,000.00
应收账款	37,403,699.09	43,919,665.26
应收款项融资	-	5,658,836.64
预付款项	3,132,432.25	2,430,676.95
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	119,039.35	245,106.37
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	102,877,997.99	57,489,595.20
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	26,191,707.52	23,866,756.21
流动资产合计	236,128,221.54	187,437,160.25
非流动资产：
发放贷款及垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	265,758,037.88	225,196,447.00
在建工程	83,578,279.95	110,701,752.94
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	317,783.87	411,582.43
无形资产	41,911,673.86	31,094,814.42
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用	1,449,968.29	1,633,212.76
递延所得税资产	735,223.09	831,862.68
其他非流动资产	7,419,416.87	12,161,164.76
非流动资产合计	401,170,383.81	382,030,836.99
资产总计	637,298,605.35	569,467,997.24
流动负债：
短期借款	83,453,510.98	83,125,496.09
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	60,199,761.36	52,624,845.51
预收款项
合同负债	1,842,151.46	719,775.67
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	2,562,784.10	3,443,723.50
应交税费	2,159,783.93	2,387,256.03
其他应付款	397,824.56	396,827.64
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	58,691,392.77	9,502,790.41
其他流动负债	217,976.01	48,811.87
流动负债合计	209,525,185.17	152,249,526.72
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	46,454,435.88	48,775,606.90
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	126,856.83	251,173.99
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	1,198,067.29	1,241,547.46
递延所得税负债	54,213.00	69,267.88
其他非流动负债
非流动负债合计	47,833,573.00	50,337,596.23
负债合计	257,358,758.17	202,587,122.95
所有者权益（或股东权益）：
股本	76,981,929.00	76,981,929.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	171,394,312.59	171,394,312.59
减：库存股
其他综合收益
专项储备	6,376,071.22	4,501,842.87
盈余公积	17,007,230.27	17,007,230.27
一般风险准备
未分配利润	108,180,304.10	96,995,559.56
归属于母公司所有者权益合计	379,939,847.18	366,880,874.29
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计	379,939,847.18	366,880,874.29
负债和所有者权益（或股东权益）总计	637,298,605.35	569,467,997.24

法定代表人：李莉 主管会计工作负责人：胡余海 会计机构负责人：胡余海

(二) 母公司资产负债表
单位：元

项目	2025年9月30日	2024年12月31日
流动资产：
货币资金	64,341,162.13	46,578,960.31
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据		475,000.00
应收账款	34,588,297.57	44,965,961.17
应收款项融资		5,658,836.64
预付款项	2,222,631.21	1,402,107.77
其他应收款	50,419,039.35	40,733,398.15
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	68,914,414.17	49,407,980.25
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		1,704,711.76
流动资产合计	220,485,544.43	190,926,956.05
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	255,000,000.00	255,000,000.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	33,500,290.12	28,313,662.88
在建工程	1,895,875.11	2,723,399.72
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	867,021.48	411,582.43
无形资产	2,467,232.14	2,516,914.69
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用	1,449,968.29	1,633,212.76
递延所得税资产	755,720.91	792,728.29
其他非流动资产	1,326,350.00
非流动资产合计	297,262,458.05	291,391,500.77
资产总计	517,748,002.48	482,318,456.82
流动负债：
短期借款	63,453,510.98	83,125,496.09
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	5,987,548.62	10,463,662.83
预收款项
合同负债	706,906.72	628,942.22
卖出回购金融资产款
应付职工薪酬	1,204,040.98	2,353,630.62
应交税费	1,434,542.77	1,966,770.94
其他应付款	393,924.56	388,307.40
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	48,778,634.89	5,119,430.80
其他流动负债	70,394.19	37,003.52
流动负债合计	122,029,503.71	104,083,244.42
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	687,263.77	251,173.99
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	1,198,067.29	1,241,547.46
递延所得税负债	136,598.64	69,267.88
其他非流动负债
非流动负债合计	2,021,929.70	1,561,989.33
负债合计	124,051,433.41	105,645,233.75
所有者权益（或股东权益）：
股本	76,981,929.00	76,981,929.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	171,394,312.59	171,394,312.59
减：库存股
其他综合收益
专项储备	5,675,165.95	4,067,342.58
盈余公积	17,007,230.27	17,007,230.27
一般风险准备
未分配利润	122,637,931.26	107,222,408.63
所有者权益（或股东权益）合计	393,696,569.07	376,673,223.07
负债和所有者权益（或股东权益）总计	517,748,002.48	482,318,456.82

法定代表人：李莉 主管会计工作负责人：胡余海 会计机构负责人：胡余海
(三) 合并利润表
单位：元

项目	2025年1-9月	2024年1-9月
一、营业总收入	171,929,548.18	156,278,711.01
其中：营业收入	171,929,548.18	156,278,711.01
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	157,924,938.28	131,927,839.63
其中：营业成本	123,862,640.56	106,199,908.35
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	2,162,043.48	1,747,352.59
销售费用	4,485,417.45	3,607,158.81
管理费用	13,653,368.26	12,044,929.18
研发费用	9,238,016.05	6,422,517.96
财务费用	4,523,452.48	1,905,972.74
其中：利息费用	4,707,115.36	2,401,570.73
利息收入	485,962.81	714,848.00
加：其他收益	1,275,090.34	1,091,298.22
投资收益（损失以“-”号填列）	107,056.17
其中：对联营企业和合营企业的投 资收益（损失以“-”号填列）
以摊余成本计量的金融资产 终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填
列）
公允价值变动收益（损失以“-”号 填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	280,614.76	-976,290.09
资产减值损失（损失以“-”号填列）	160,019.89	119,033.03
资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列）	15,827,391.06	24,584,912.54
加：营业外收入	3,696,758.04	13,595,073.74
减：营业外支出	89,248.37	7,831.32
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）	19,434,900.73	38,172,154.96
减：所得税费用	2,861,421.16	5,299,793.88
五、净利润（净亏损以“-”号填列）	16,573,479.57	32,872,361.08
其中：被合并方在合并前实现的净利润
（一）按经营持续性分类：	-	-
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号 填列）	16,573,479.57	32,872,361.08
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号 填列）
（二）按所有权归属分类：	-	-
1.少数股东损益（净亏损以“-”号填 列）
2.归属于母公司所有者的净利润（净 亏损以“-”号填列）	16,573,479.57	32,872,361.08
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属于母公司所有者的其他综合 收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合 收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
（5）其他
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收 益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收 益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益 的税后净额
七、综合收益总额	16,573,479.57	32,872,361.08
（一）归属于母公司所有者的综合收益 总额	16,573,479.57	32,872,361.08
（二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）	0.22	0.55
（二）稀释每股收益（元/股）	0.22	0.55

（未完）