[三季报]毓恬冠佳(301173):2025年三季度报告

 时间：2025年10月28日 21:31:24 中财网

原标题:毓恬冠佳:2025年三季度报告

证券代码：301173 证券简称：毓恬冠佳 公告编号：2025-045
上海毓恬冠佳科技股份有限公司
2025年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担
个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、
完整。

3.第三季度财务会计报告是否经过审计
□是 ?否
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

　本报告期本报告期比上年同 期增减年初至报告期末年初至报告期末 比上年同期增减
营业收入（元）596,633,191.3615.75%1,554,345,950.64-2.56%
归属于上市公司股东的净利润（元）56,549,080.2722.55%115,762,615.03-7.97%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益的净利润（元）52,660,935.4318.91%106,432,078.76-9.66%
经营活动产生的现金流量净额（元）----261,745,015.22776.22%
基本每股收益（元/股）0.6438-8.08%1.3955-26.92%
稀释每股收益（元/股）0.6438-8.08%1.3955-26.92%
加权平均净资产收益率3.92%-2.25%8.90%-8.92%
　本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减　
总资产（元）2,536,881,901.072,258,540,731.8112.32%　
归属于上市公司股东的所有者权益 （元）1,470,736,310.16817,339,427.1979.94%　
（二）非经常性损益项目和金额
?适用□不适用

项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明
非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲 销部分）139,586.84496,977.77　
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相 关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司 损益产生持续影响的政府补助除外）2,989,740.644,977,079.29　
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非 金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动 损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益1,589,859.515,329,986.71　
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回6,779.51103,643.84　
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-239,374.69-675,544.49　
减：所得税影响额598,446.97878,200.18　
少数股东权益影响额（税后）　23,406.67　
合计3,888,144.849,330,536.27--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用□不适用

合并资产负债表项目2025年9月30日2024年12月31日变动幅度变动原因
货币资金212,929,476.01125,459,736.1469.72%主要系经营活动产生的现金流量净 额增加
交易性金融资产688,000,000.00171,000,000.00302.34%主要系自有资金与部分募集资金购 买结构性存款增加
应收票据9,098,336.4558,695,038.79-84.50%主要系收到的地方性商业银行承兑 票据减少
应收账款438,590,166.04675,142,362.61-35.04%主要系部分客户账期缩短
其他应收款6,837,539.274,082,892.6367.47%主要系其他应收款坏账转回
一年内到期的非流动资产7,687,761.424,567,672.1868.31%主要系一年内到期的分期收款模具 增加
其他流动资产22,836,828.1748,242,676.85-52.66%主要系毓恬冠佳重庆分公司和芜湖 毓恬冠佳待抵扣进项税减少
投资性房地产28,729,388.480.00--主要系成都毓恬冠佳自用厂房出 租，转为投资性房地产核算
固定资产326,382,555.89224,116,417.9745.63%主要系毓恬冠佳汽车科技新厂房 2025年5月完成竣工验收
在建工程703,422.24148,872,953.71-99.53%主要系毓恬冠佳汽车科技新厂房 2025年5月完成竣工验收
短期借款0.0040,029,333.33-100.00%主要系短期借款到期
应付票据78,000,000.0034,399,692.22126.75%主要系自开银行承兑汇票增加
合同负债10,065,775.294,042,484.39149.00%主要系部分客户预收账款增加
应交税费19,007,617.1639,517,508.11-51.90%主要系汽车行业季节性销售变化
其他应付款2,433,804.181,518,327.9060.30%主要系成都毓恬冠佳厂房出租收取 押金
其他流动负债4,926,638.6853,326,833.58-90.76%主要系收到的地方性商业银行承兑 票据减少
长期借款0.0082,412,891.00-100.00%主要系毓恬冠佳汽车科技新厂房专 项贷款置换还款
股本87,834,772.0065,876,072.0033.33%主要系首次公开发行股票
资本公积845,887,798.11310,185,902.16172.70%主要系首次公开发行股票
合并利润表项目2025年1-9月2024年1-9月变动幅度变动原因
财务费用1,843,129.352,949,967.66-37.52%主要系利息支出减少
其他收益10,347,195.2418,220,367.00-43.21%主要系增值税加计抵减金额减少
投资收益5,265,636.713,236,227.6162.71%主要系尚未使用的募集资金用于理 财购买结构性存款
信用减值损失12,614,638.104,878,591.03158.57%主要系应收账款余额减少，按会计 政策核算，计提的信用减值损失转 回金额比上年同期增加
营业外收入84,926.8923,999.65253.87%主要系取得客户债务清偿
营业外支出873,168.32360,911.00141.93%主要系固定资产报废
二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表单位：股

报告期末普通股股东总数8,711报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0　　　
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）　　　　　　
股东名称股东性质持股比例持股数量持有有限售条 件的股份数量质押、标记或冻结情况　
　　　　　股份状态数量
上海玉素实业 有限责任公司境内非国有法 人44.23%38,850,00038,850,000不适用0
吴军境内自然人13.60%11,942,61111,942,611不适用0
上海上汽恒旭 投资管理有限 公司－嘉兴隽 通股权投资合 伙企业（有限 合伙）其他3.87%3,402,0533,402,053不适用0
吴朋境内自然人2.87%2,522,7522,522,752不适用0
京津冀产业协 同发展投资基 金（有限合 伙）境内非国有法 人2.64%2,319,5832,319,583不适用0
上海崧毓煌企 业管理咨询合 伙企业（有限 合伙）其他2.18%1,914,7501,914,750不适用0
南方工业资产 管理有限责任 公司国有法人1.89%1,659,0181,659,018不适用0
广州盈蓬私募 基金管理有限 公司－广东广 祺柒号股权投 资合伙企业 （有限合伙）其他1.89%1,659,0181,659,018不适用0
钟家鸣境内自然人1.87%1,639,4701,639,470不适用0
上海南虹桥投 资管理有限公 司－嘉兴虹佳 股权投资合伙 企业（有限合 伙）其他1.58%1,391,7481,391,748不适用0
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）　　　　　　
股东名称持有无限售条件股份数量股份种类及数量　　　　
　　股份种类数量　　　
中国建设银行股份有限公司－中 欧悦享生活混合型证券投资基金408,524人民币普通股408,524　　　
香港中央结算有限公司313,274人民币普通股313,274　　　
高瑞珍208,500人民币普通股208,500　　　
吴宏才168,000人民币普通股168,000　　　
汤界辉167,664人民币普通股167,664　　　
伍锦湛150,000人民币普通股150,000　　　
纪彦禹138,753人民币普通股138,753　　　
任全彦130,700人民币普通股130,700　　　
傅文昌130,000人民币普通股130,000　　　
张保全116,000人民币普通股116,000　　　
上述股东关联关系或一致行动的说明公司控股股东为上海玉素实业有限责任公司，实际控制人为吴军、 吴宏洋和吴雨洋。　　　　　

　1、吴朋系吴军胞弟，为公司实际控制人的一致行动人。 2、上海崧毓煌企业管理咨询合伙企业（有限合伙）系公司员工持 股平台，实际控制人吴宏洋担任执行事务合伙人。 除此之外，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或一致行 动关系。
前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如 有）股东汤界辉普通证券账户持有公司股份0股，通过信用账户持有 167,664股，合计持有167,664股。 股东傅文昌普通证券账户持有公司股份80,000股，通过信用账户 持有50,000股，合计持有130,000股。 股东张保全普通证券账户持有公司股份0股，通过信用账户持有 116,000股，合计持有116,000股。
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况□适用 ?不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用 ?不适用
（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三）限售股份变动情况
?适用□不适用
单位：股

股东名称期初限售股数本期解除限售 股数本期增加限售 股数期末限售股数限售原因拟解除限售日 期
上海玉素实业 有限责任公司0038,850,00038,850,000首次公开发行 前已发行股份 限售2028年3月3 日
吴军0011,942,61111,942,611首次公开发行 前已发行股份 限售2028年3月3 日
上海上汽恒旭 投资管理有限 公司－嘉兴隽 通股权投资合 伙企业（有限 合伙）003,402,0533,402,053首次公开发行 前已发行股份 限售2026年3月3 日
吴朋002,522,7522,522,752首次公开发行 前已发行股份 限售2028年3月3 日
京津冀产业协 同发展投资基 金（有限合 伙）002,319,5832,319,583首次公开发行 前已发行股份 限售2026年3月3 日
上海崧毓煌企 业管理咨询合 伙企业（有限 合伙）001,914,7501,914,750首次公开发行 前已发行股份 限售2028年3月3 日
钟家鸣001,639,4701,639,470首次公开发行 前已发行股份 限售2026年3月3 日
上海南虹桥投 资管理有限公001,391,7481,391,748首次公开发行 前已发行股份2026年3月3 日
司－嘉兴虹佳 股权投资合伙 企业（有限合 伙）　　　　限售　
上海崧恬煌企 业管理咨询合 伙企业（有限 合伙）00993,450993,450首次公开发行 前已发行股份 限售2028年3月3 日
上海毓崧翔企 业管理咨询合 伙企业（有限 合伙）00405,150405,150首次公开发行 前已发行股份 限售2028年3月3 日
上海毓崧祺企 业管理咨询合 伙企业（有限 合伙）00377,400377,400首次公开发行 前已发行股份 限售2028年3月3 日
张健00117,105117,105首次公开发行 前已发行股份 限售2026年3月3 日
国泰君安证券 资管－招商银 行－国泰君安 君享创业板毓 恬冠佳1号战 略配售集合资 产管理计划00882,456882,456首次公开发行 战略配售股份 限售2026年3月3 日
广州盈蓬私募 基金管理有限 公司－广东广 祺柒号股权投 资合伙企业 （有限合伙）001,659,0181,659,018首次公开发行 战略配售股份 限售2026年3月3 日
南方工业资产 管理有限责任 公司001,659,0181,659,018首次公开发行 战略配售股份 限售2026年3月3 日
网下发行限售 股份0896,285896,2850首次公开发行 网下发行限售 股份2025年9月3 日
合计0896,28570,972,84970,076,564----
三、其他重要事项
□适用 ?不适用
四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：上海毓恬冠佳科技股份有限公司
2025年09月30日

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金212,929,476.01125,459,736.14
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产688,000,000.00171,000,000.00
衍生金融资产　　
应收票据9,098,336.4558,695,038.79
应收账款438,590,166.04675,142,362.61
应收款项融资168,217,282.15133,367,972.52
预付款项6,046,120.665,921,476.48
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款6,837,539.274,082,892.63
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货374,105,163.60388,277,114.10
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产7,687,761.424,567,672.18
其他流动资产22,836,828.1748,242,676.85
流动资产合计1,934,348,673.771,614,756,942.30
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款9,633,153.488,220,181.84
长期股权投资　　
其他权益工具投资21,350,000.00　
其他非流动金融资产　　
投资性房地产28,729,388.480.00
固定资产326,382,555.89224,116,417.97
在建工程703,422.24148,872,953.71
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产66,226,904.5588,466,619.37
无形资产45,504,473.2756,938,491.37
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用49,936,725.5059,255,162.26
递延所得税资产45,271,001.6847,700,813.32
其他非流动资产8,795,602.2110,213,149.67
非流动资产合计602,533,227.30643,783,789.51
资产总计2,536,881,901.072,258,540,731.81
流动负债：　　
短期借款0.0040,029,333.33
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据78,000,000.0034,399,692.22
应付账款774,994,196.26980,569,825.56
预收款项1,339,340.800.00
合同负债10,065,775.294,042,484.39
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬33,816,529.1440,412,081.07
应交税费19,007,617.1639,517,508.11
其他应付款2,433,804.181,518,327.90
其中：应付利息　　
应付股利　　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债14,075,525.7714,496,947.93
其他流动负债4,926,638.6853,326,833.58
流动负债合计938,659,427.281,208,313,034.09
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款0.0082,412,891.00
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债62,208,925.6580,402,166.83
长期应付款7,695,460.818,900,567.01
长期应付职工薪酬　　
预计负债35,306,990.3232,141,507.41
递延收益10,270,526.2511,864,289.18
递延所得税负债13,450,783.4918,285,808.35
其他非流动负债　　
非流动负债合计128,932,686.52234,007,229.78
负债合计1,067,592,113.801,442,320,263.87
所有者权益：　　
股本87,834,772.0065,876,072.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积845,887,798.11310,185,902.16
减：库存股　　
其他综合收益　　
专项储备　　
盈余公积　　
一般风险准备　　
未分配利润537,013,740.05441,277,453.03
归属于母公司所有者权益合计1,470,736,310.16817,339,427.19
少数股东权益-1,446,522.89-1,118,959.25
所有者权益合计1,469,289,787.27816,220,467.94
负债和所有者权益总计2,536,881,901.072,258,540,731.81
法定代表人：吴军 主管会计工作负责人：刘璟欣 会计机构负责人：刘璟欣2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入1,554,345,950.641,595,207,385.62
其中：营业收入1,554,345,950.641,595,207,385.62
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本1,425,141,576.901,445,050,792.31
其中：营业成本1,285,247,143.111,306,552,621.93
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加7,972,769.577,785,834.42
销售费用15,200,611.2415,166,048.06
管理费用71,691,686.4060,413,045.21
研发费用43,186,237.2352,183,275.03
财务费用1,843,129.352,949,967.66
其中：利息费用341,458.39980,916.27
利息收入1,285,025.761,360,453.73
加：其他收益10,347,195.2418,220,367.00
投资收益（损失以“－”号填 列）5,265,636.713,236,227.61
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益　　
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“-”号填 列）　　
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）　　
信用减值损失（损失以“-”号 填列）12,614,638.104,878,591.03
资产减值损失（损失以“-”号 填列）-14,557,431.44-19,328,809.62
资产处置收益（损失以“-”号 填列）609,674.71579,474.04
三、营业利润（亏损以“－”号填 列）143,484,087.06157,742,443.37
加：营业外收入84,926.8923,999.65
减：营业外支出873,168.32360,911.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）142,695,845.63157,405,532.02
减：所得税费用27,260,794.2431,656,504.10
五、净利润（净亏损以“－”号填 列）115,435,051.39125,749,027.92
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以　　
“－”号填列）　　
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）115,762,615.03125,787,548.45
2.少数股东损益（净亏损以“-” 号填列）-327,563.64-38,520.53
六、其他综合收益的税后净额　　
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额　　
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动 额　　
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值 变动　　
4.企业自身信用风险公允价值 变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综 合收益　　
1.权益法下可转损益的其他综 合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额　　
七、综合收益总额115,435,051.39125,749,027.92
（一）归属于母公司所有者的综合 收益总额115,762,615.03125,787,548.45
（二）归属于少数股东的综合收益 总额-327,563.64-38,520.53
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益1.39551.9095
（二）稀释每股收益1.39551.9095
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：吴军 主管会计工作负责人：刘璟欣 会计机构负责人：刘璟欣3、合并年初到报告期末现金流量表

项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金869,445,710.951,463,777,928.73
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还3,461,957.422,238,615.83
收到其他与经营活动有关的现金24,327,036.38289,569,348.56
经营活动现金流入小计897,234,704.751,755,585,893.12
购买商品、接受劳务支付的现金292,224,824.871,215,037,416.64
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工及为职工支付的现金191,303,162.41188,858,596.46
支付的各项税费96,303,416.3196,298,918.33
支付其他与经营活动有关的现金55,658,285.94225,518,797.92
经营活动现金流出小计635,489,689.531,725,713,729.35
经营活动产生的现金流量净额261,745,015.2229,872,163.77
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　　
取得投资收益收到的现金　　
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额1,460,194.52614,946.90
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金1,397,260,367.271,030,236,227.61
投资活动现金流入小计1,398,720,561.791,030,851,174.51
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金30,622,117.3178,045,965.15
投资支付的现金21,350,000.00　
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金1,905,500,000.001,165,450,000.00
投资活动现金流出小计1,957,472,117.311,243,495,965.15
投资活动产生的现金流量净额-558,751,555.52-212,644,790.64
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金578,543,673.03　
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金　　
取得借款收到的现金25,345,771.6272,756,008.00
收到其他与筹资活动有关的现金7,997,045.0597,631,357.56
筹资活动现金流入小计611,886,489.70170,387,365.56
偿还债务支付的现金147,758,662.6241,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金21,449,117.512,357,936.15
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金43,678,783.6466,151,528.80
筹资活动现金流出小计212,886,563.77109,509,464.95
筹资活动产生的现金流量净额398,999,925.9360,877,900.61
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响　-5,949.52
五、现金及现金等价物净增加额101,993,385.63-121,900,675.78
加：期初现金及现金等价物余额97,620,605.15178,953,103.09
六、期末现金及现金等价物余额199,613,990.7857,052,427.31
（二）2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况□适用 ?不适用（未完）
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