湘潭电化(002125):拟变更会计师事务所
债券代码：127109 债券简称：电化转债 湘潭电化科技股份有限公司 关于拟变更会计师事务所的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 1、拟聘任会计师事务所名称：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）2、原聘任会计师事务所名称：天健会计师事务所（特殊普通合伙） 3、变更会计师事务所的原因：鉴于天健会计师事务所（特殊普通合伙）已连续多年为公司提供审计服务，为确保公司审计工作的独立性和客观性，结合公司业务发展和整体审计服务的需要，公司拟聘任中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司2025年度财务报告及内部控制审计机构。公司已就该事项与前后任会计师事务所进行充分沟通，前后任会计师事务所已明确知悉本次变更事项并确认无异议。 4、公司审计委员会、董事会对本次变更会计师事务所不存在异议。 5、本次拟变更会计师事务所事项符合财政部、国务院国资委、证监会印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4号）的规定。 湘潭电化科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年10月28日召开第九届董事会第九次会议，审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》，同意公司聘任中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司2025年度财务报告和内部控制审计机构。具体情况如下： 一、拟变更会计师事务所的基本情况 1、基本信息
中审众环每年均按业务收入规模购买职业责任保险，并补充计提职业风险金，购买的职业保险累计赔偿限额8亿元，目前尚未使用，可以承担审计失败导致的民事赔偿责任。 近三年中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）已审结的与执业行为相关的民事诉讼中尚未出现需承担民事责任的情况。 3、诚信记录 （1）中审众环近3年未受到刑事处罚，因执业行为受到行政处罚2次、自律监管措施2次，纪律处分2次，监督管理措施13次。 （2）从业人员在中审众环执业近3年因执业行为受到刑事处罚0次，47名从业执业人员受到行政处罚9人次、自律监管措施2人次，纪律处分6人次、监管措施42人次。 （二）项目信息 1、基本信息
项目合伙人、签字注册会计师李慧近三年存在因执业行为受到证监会派出机构的监督管理措施为：中国证券监督管理委员会海南监管局对中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）执行的凯撒同盛发展股份有限公司2020年年报审计项目、2021年年报审计项目进行了检查，于2022年10月17日决定对李慧采取出具警示函措施。除此之外，李慧近三年未受到其他刑事处罚、行政处罚和自律监管措施。 签字注册会计师时应生、项目质量控制复核人雷小玲近三年不存在因执业行为受到证监会派出机构的监督管理措施的情况，未受到刑事处罚、行政处罚和自律监管措施。 3、独立性 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在可能影响独立性的情形。 （三）审计收费 2025年度审计费用拟定为人民币50万元，其中，财务报告审计费用人民币40万元，内部控制审计费用人民币10万元。审计服务费用主要基于中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）专业服务所承担的责任和需投入专业技术的程度，综合考虑其参与工作员工的经验和级别相应的收费率以及投入的工作时间等因素定价。 二、拟变更会计师事务所的情况说明 （一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见 公司前任会计师事务所天健会计师事务所（特殊普通合伙）已为公司提供审计服务超过10年，上年度财务报表审计报告及内部控制审计报告的审计意见均为标准无保留意见。公司不存在已委托前任会计师事务所开展部分审计工作后解聘前任会计师事务所的情况。 （二）拟变更会计师事务所原因 鉴于前任会计师事务所天健会计师事务所（特殊普通合伙）已连续多年为公司提供审计服务，为确保公司审计工作的独立性和客观性，结合公司经营发展需要以及对审计服务实际需求，根据财政部、国务院国资委、证监会印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4号），经履行竞争性谈判相关程序，公司拟聘任中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度财务报告及内部控制审计机构。 （三）公司与前后任会计师事务所的沟通情况 公司已就拟变更会计师事务所与前后任会计师事务所进行了沟通，双方均已知悉本事项，并对本次变更无异议。前后任会计师事务所已按照《中国注册会计师审计准则第1153号——前任注册会计师和后任注册会计师的沟通》和其他相关要求，积极沟通做好后续相关配合工作。 三、拟变更会计师事务所履行的程序 （一）审计委员会审议意见 公司董事会审计委员会于2025年10月27日召开了2025年第7次会议，审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》。审计委员会参与了本次会计师事务所变更事项的竞争性谈判，对中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）进行了审查，查阅了中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）的有关资格证照、相关信息和诚信记录，认为其具备证券、期货相关业务从业资格，且具备足够的独立性、专业胜任能力和投资者保护能力，能够提供真实、公允的审计服务。审计委员会同意变更中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度财务报告及内部控制审计机构，并同意将该议案提交董事会审议。 （二）董事会审议和表决情况 公司于2025年10月28日召开第九届董事会第九次会议，以同意票8票，反对票0票，弃权票0票审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》，同意公司聘任中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司2025年度财务报告及内部控制审计机构。 （三）生效日期 本次变更会计师事务所事项尚需提交公司股东会审议，并自公司股东会审议通过之日起生效。 四、备查文件 1、《第九届董事会第九次会议决议》； 2、《审计委员会2025年第7次会议决议》； 3、中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）关于其基本情况的说明。 特此公告。 湘潭电化科技股份有限公司董事会 二〇二五年十月二十八日 中财网
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