[三季报]凯德石英(920179):2025年三季度报告

时间：2025年10月29日 18:35:39 中财网

原标题:凯德石英:2025年三季度报告

第一节 重要提示
公司董事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人张忠恕、主管会计工作负责人周文及会计机构负责人（会计主管人员）周文保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。

本季度报告未经会计师事务所审计。

本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在公司董事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、 准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议季度报告的董事	□是 √否
是否存在未按要求披露的事项	□是 √否
是否审计	□是 √否
是否被出具非标准审计意见	□是 √否

第二节 公司基本情况

一、 主要财务数据
单位：元

项目	报告期末 （2025年9月30日）	上年期末 （2024年12月31日）	报告期末比上年 期末增减比例%
资产总计	1,042,778,709.49	1,011,705,895.55	3.07%
归属于上市公司股东的净资产	754,930,888.49	731,251,527.15	3.24%
资产负债率%（母公司）	14.35%	13.67%	-
资产负债率%（合并）	20.08%	21.17%	-

项目	年初至报告期末 （2025年1-9月）	上年同期 （2024年1-9月）	年初至报告期末比 上年同期增减比例%
营业收入	222,124,140.11	231,908,296.13	-4.22%
归属于上市公司股东的净利润	22,240,899.44	29,486,971.21	-24.57%
归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益后的净利润	22,028,421.70	29,088,986.95	-24.27%
经营活动产生的现金流量净额	36,483,313.91	-12,035,321.10	403.14%
基本每股收益（元/股）	0.30	0.40	-25.00%
加权平均净资产收益率%（依据 归属于上市公司股东的净利润 计算）	2.99%	4.15%	-
加权平均净资产收益率%（依据 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益后的净利润计算）	2.97%	4.09%	-

项目	本报告期 （2025年7-9 月）	上年同期 （2024年7-9 月）	本报告期比上年同 期增减比例%
营业收入	64,549,823.73	75,226,411.61	-14.19%
归属于上市公司股东的净利润	4,965,999.47	9,775,116.78	-49.20%
归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益后的净利润	4,937,136.57	9,707,364.13	-49.14%
经营活动产生的现金流量净额	-494,132.24	29,640,023.37	-101.67%
基本每股收益（元/股）	0.07	0.13	-46.15%
加权平均净资产收益率%（依据归属 于上市公司股东的净利润计算）	0.66%	1.36%	-
加权平均净资产收益率%（依据归属 于上市公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润计算）	0.66%	1.36%	-

财务数据重大变动原因：
√适用 □不适用

合并资产负债 表项目	报告期末 （2025年9月30 日）	变动幅度	变动说明
应收账款	104,998,116.42	32.44%	应收账款较期初增加32.44%，主要系大客户通美晶体 应收账款余额增长所致，该客户与公司的业务合作长 期稳定，不存在重大回款风险。
在建工程	62,962,923.88	30.88%	在建工程较期初增加30.88%，主要系本期半导体精密 配件研发生产基地项目建设投入增加所致。
短期借款	48,905,439.68	173.88%	短期借款较期初增加173.88%，主要系本期母公司与 子公司凯芯新材料、子公司凯美石英因经营需要增加 流动资金贷款所致；
应交税费	3,579,538.38	-39.27%	应交税费较期初减少39.27%，主要系母公司本期缴纳 上期期末的应交企业所得税所致；
库存股	9,996,361.40	-43.65%	库存股较期初减少43.65%，主要系股权激励计划预留 部分本期完成对激励对象的授予，以及股权激励首次 授予股份中部分股票解除限售以及回购注销所致。
应收款项融资	9,184,021.43	-51.39%	应收款项融资较期初减少51.39%，主要系本期收到的 信用等级较高的银行承兑汇票减少所致。
交易性金融资 产	13,419,594.49	100.00%	交易性金融资产较期初增加100%，主要系本期母公司 及子公司凯德芯贝增加理财产品购买所致。
预付款项	2,643,749.26	-75.78%	预付款项较期初减少75.78%，主要系子公司凯美石英 收到原材料所致。
其他应收款	1,020,447.49	254.51%	其他应收款较期初增加254.51%，主要系本期股权激 励解限售公司代缴个税后应收员工个税款增加所致。
使用权资产	536,936.90	-61.50%	使用权资产较期初减少 61.50%，主要系本期子公司凯 芯新材料使用权资产本期摊销所致。
其他非流动资 产	3,060,940.70	66.03%	其他非流动资产较期初增加66.03%，主要系本期子公 司凯德芯贝预付的设备工程款增加所致。
合同负债	529,056.80	-67.34%	合同负债较期初减少67.34%，主要系本期收到的客户 预付款减少所致。
应付票据	-	-100.00%	应付票据较期初减少100%，主要系子公司凯德芯贝上 年期末开具银行承兑汇票支付货款的金额已经兑付所 致。
合并利润表项 目	年初至报告期末	变动幅度	变动说明
财务费用	1,670,296.80	257.61%	财务费用较上期增加257.61%，主要由于本期凯德母 公司利息收入减少及子公司凯美与凯芯新材料贷款利 息支出增加所致；
信用减值损失	-2,117,419.60	-36.02%	信用减值损失较上期减少36.02%，主要由于应收账款 坏账准备计提额较上年同期减少所致；
资产减值损失	-2,214,688.92	60.12%	资产减值损失较上期增加60.12%，主要系本期子公司 凯芯新材料、朝阳凯美计提存货跌价金额较上年同期
			增加所致；
其他收益	2,598,637.62	-37.14%	其他收益较上期减少37.14%，主要系母公司本期享受 增值税加计抵减政策涉及的进项税加计扣减金额较上 年同期减少所致；
公允价值变动 收益	119,594.49	107.51%	公允价值变动收益较上期增加107.51%，主要系子公 司凯德芯贝本期交易性金融资产产生的公允价值变动 收益增加所致；
营业外收入	5,046.18	-92.94%	营业外收入较上期减少92.94%，主要由于子公司凯德 芯贝本期收到的货运赔偿款较上年同期减少所致。
税金及附加	3,837,521.65	43.12%	税金及附加较上期增加43.12%，主要系本期应交增值 税增加导致城市维护建设税、教育费附加及地方教育 附加较上年同期增加所致。
所得税费用	2,538,664.97	-52.05%	所得税费用较上期减少52.05%，主要系母公司及子公 司凯德芯贝本期营业利润较上年同期减少导致其企业 所得税费用减少所致。
合并现金流量 表项目	年初至报告期末	变动幅度	变动说明
经营活动产生 的现金流量净 额	36,483,313.91	403.14%	2025年1至9月经营活动产生的现金流量净额较上年 同期增加403.14%，主要原因为：本期销售商品、提供 劳务收到的现金较上年同期增加；母公司本期购买商 品、接受劳务支付的现金较上年同期减少，导致本期经 营活动产生的现金流量净额较上年同期大幅增加。
投资活动产生 的现金流量净 额	-51,860,662.52	43.98%	2025年1至9月投资活动产生的现金流量净额较上年 同期增加43.98%，主要原因为： 本期高端石英制品产业化项目与半导体及集成电路用 大口径高品质石英玻璃管和高纯石英砂项目建设投入 较上期减少，导致购建固定资产、无形资产和其他长期 资产所支付的现金支出较上期减少。
筹资活动产生 的现金流量净 额	29,960,159.72	-58.47%	2025年1至9月筹资活动产生的现金流量净额较上年 同期减少58.47%，主要原因为： （1）凯美石英子公司上期收到固定资产长期借款，而 本期没有固定资产贷款，导致本期借款所收到的现金 较上年同期减少； （2）本期母公司收到的股权激励认购款较上年同期减 少，导致吸收投资所收到的现金较上年同期减少； （3）本期母公司分红金额较上年同期增加，以及子公 司归还贷款与支付的贷款利息金额较上年同期增加导 致分配股利、利润或偿付利息所支付的现金较上年同 期增加。 上述原因导致2025年1至9月筹资活动产生的现金流 量净额较上年同期减少。

年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额：
√适用 □不适用
单位：元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-2,723.08
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标 准定额或定量享受的政府补助除外）	231,349.88
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金 融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产、交易性金融负债、 衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 产、衍生金融资产、其他非流动金融资产、交易性金融负债、衍生 金融负债和其他债权投资取得的投资收益	178,287.73
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-43,590.57
非经常性损益合计	363,323.96
所得税影响数	56,993.09
少数股东权益影响额（税后）	93,853.13
非经常性损益净额	212,477.74

补充财务指标：
□适用 √不适用
会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
二、 报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股

普通股股本结构
股份性质	期初		本期变动	期末
	数量 比例%
				数量	比例%
无限售 条件股 份	无限售股份总数	59,660,970	79.58%	0	59,660,970	79.58%
	其中：控股股东、实际控制人	11,663,486	15.56%	0	11,663,486	15.56%
	董事、高管	92,492	0.12%	0	92,492	0.123%
	核心员工	190,767	0.25%	-128,533	62,234	0.08%
有限售 条件股 份	有限售股份总数	15,309,030	20.42%	0	15,309,030	20.42%
	其中：控股股东、实际控制人	11,152,461	14.88%	0	11,152,461	14.88%
	董事、高管	285,481	0.38%	0	285,481	0.38%
	核心员工	644,285	0.85%	-10,000	634,285	0.85%
总股本	74,970,000	-	0	74,970,000	-
普通股股东人数	7,255

单位：股

持股5%以上的股东或前十名股东情况
序 号	股东名称	股东性质	期初持股数	持股变动	期末持股数	期末持股比 例%	期末持有限售 股份数量	期末持有无限 售股份数量
1	张忠恕	境内自然人	14,869,947	0	14,869,947	19.8345%	11,152,461	3,717,486
2	王毓敏	境内自然人	7,946,000	0	7,946,000	10.5989%	0	7,946,000
3	北京德益诚投资发展中心 （有限合伙）	境内非国有法人	6,130,419	0	6,130,419	8.1772%	2,707,482	3,422,937
4	李燕霞	境内自然人	3,045,000	-2,326	3,042,674	4.0585%	0	3,042,674
5	北京英凯石英投资发展中 心（有限合伙）	境内非国有法人	1,199,544	0	1,199,544	1.6000%	519,321	680,223
6	北京中兴通远投资股份有 限公司	境内非国有法人	1,058,099	20,901	1,079,000	1.4392%	0	1,079,000
7	中国工商银行股份有限公 司－易方达北交所精选两 年定期开放混合型证券投 资基金	其他	853,224	0	853,224	1.1381%	0	853,224
8	中国工商银行股份有限公 司－汇添富北交所创新精 选两年定期开放混合型证 券投资基金	其他	0	845,636	845,636	1.1280%	0	845,636
9	中国工商银行股份有限公 司－汇添富民营活力混合 型证券投资基金	其他	0	825,517	825,517	1.1011%	0	825,517
10	华泰证券股份有限公司客 户信用交易担保证券账户	境内非国有法人	563,997	196,548	760,545	1.0145%	0	760,545
合计	-	35,666,230	1,886,276	37,552,506	50.0900%	14,379,264	23,173,242
持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明：张忠恕与王毓敏为夫妻关系。张忠恕分别持有德益诚和英凯投资61.63%和42.24%股权，并同时为上 述两个合伙企业的执行事务合伙人。除上述情形外，公司持股5%以上的股东或前十名股东之间不存在其他关联关系。

持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份
□是 √否

单位：股

前十名无限售条件股东情况
序号	股东名称	期末持有无限售条件 股份数量
1	王毓敏	7,946,000
2	张忠恕	3,717,486
3	北京德益诚投资发展中心（有限合伙）	3,422,937
4	李燕霞	3,042,674
5	北京中兴通远投资股份有限公司	1,079,000
6	中国工商银行股份有限公司－易方达北交所精选两年定期开放混合 型证券投资基金	853,224
7	中国工商银行股份有限公司－汇添富北交所创新精选两年定期开放 混合型证券投资基金	845,636
8	中国工商银行股份有限公司－汇添富民营活力混合型证券投资基金	825,517
9	华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户	760,545
10	中国工商银行股份有限公司－汇添富科技创新灵活配置混合型证券 投资基金	745,168
股东间相互关系说明：张忠恕与王毓敏为夫妻关系。张忠恕持有德益诚61.63%股权，为德益诚合伙企 业的执行事务合伙人。

三、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用


第三节 重大事件
重大事项的合规情况
√适用 □不适用

事项	报告期内是 否存在	是否经过内部审 议程序	是否及时履 行披露义务	临时公告查询索引
诉讼、仲裁事项	否	不适用	不适用
对外担保事项	是	已事前及时履行	是	2024-019/2025-017/ 2025-074/2025-116
对外提供借款事项	否	不适用	不适用
股东及其关联方占用或转移公司资 金、资产及其他资源的情况	否	不适用	不适用
日常性关联交易的预计及执行情况	是	已事前及时履行	是	2024-104
其他重大关联交易事项	否	不适用	不适用
经股东会审议通过的收购、出售资 产、对外投资事项或者本季度发生 的企业合并事项	是	已事前及时履行	是	2025-043 2025-045
股权激励计划、员工持股计划或其 他员工激励措施	是	已事前及时履行	是	2025-012
股份回购事项	是	已事前及时履行	是	2025-060/2025-071
已披露的承诺事项	是	已事前及时履行	是	招股说明书
资产被查封、扣押、冻结或者被抵 押、质押的情况	是	已事前及时履行	是	2024-019
被调查处罚的事项	否	不适用	不适用
失信情况	否	不适用	不适用
其他重大事项	否	不适用	不适用

重大事项详情、进展情况及其他重大事项
√适用 □不适用

一、对外担保事项 单位：万元 担 责 是否履 是否 实际履 是否为 担保金 保 任 行必要 担保对象 为子 担保余额 行担保 起始日期 终止日期 关联方 额 类 类 决策程 公司 的金额 型 型 序 朝阳凯美石英 2024年2 2034年2 保 一 是 是 4,800.00 4,025.76 0 是 有限公司 月22日 月22日 证 般 朝阳凯美石英 2025年7 2026年7 保 一 是 是 1,000.00 328.00 0 是 有限公司 月16日 月15日 证 般 北京凯芯新材 2025年3 2026年3 保 一 料科技有限公 是 是 1,000.00 1,000.00 0 是 月6日 月5日 证 般 司 北京凯芯新材 2025年9 2026年9 保 一 料科技有限公 是 是 1,000.00 500.00 0 是 月8日 月7日 证 般 司 合计 - - 7,800.00 5,853.76 0 - - - - -
	担保对象	是否 为子 公司	是否为 关联方	担保金 额	担保余额	实际履 行担保 的金额	起始日期	终止日期	担 保 类 型	责 任 类 型	是否履 行必要 决策程 序
	朝阳凯美石英 有限公司	是	是	4,800.00	4,025.76	0	2024年2 月22日	2034年2 月22日	保 证	一 般	是
	朝阳凯美石英 有限公司	是	是	1,000.00	328.00	0	2025年7 月16日	2026年7 月15日	保 证	一 般	是
	北京凯芯新材 料科技有限公 司	是	是	1,000.00	1,000.00	0	2025年3 月6日	2026年3 月5日	保 证	一 般	是
	北京凯芯新材 料科技有限公 司	是	是	1,000.00	500.00	0	2025年9 月8日	2026年9 月7日	保 证	一 般	是
	合计	-	-	7,800.00	5,853.76	0	-	-	-	-	-

二、日常性关联交易的预计及执行情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力，接受劳务 - - 2．销售产品、商品，提供劳务 60,000,000.00 43,597,430.46 3．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 4．其他 - - 三、经股东会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项或者本季度发生的企业合并事项 单位：元 是否构成 临时公告 交易/投资/ 交易/投资/ 是否构成 事项类型 交易对方 对价金额 重大资产 披露时间 合并标的 合并对价 关联交易 重组 2025年4 对外投资 - 现金管理 现金 50,000,000 否 否 月22日 2025年4 对外投资 - 现金管理 现金 35,000,000 否 否 月22日 事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响： 2025年4月21日，公司第四届董事会第六次会议审议通过了《关于使用闲置自有资金进行现金管理的议 案》和《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，为了提高公司资金利用率，在不影响公司主营业 务正常发展，并确保经营需求的前提下，公司拟使用不超过人民币5,000万元的闲置自有资金和不超过人民 币3,500万元的闲置募集资金投资于低风险、安全性高、流动性好的理财产品。 公司对部分闲置自有资金和募集资金进行现金管理，是在不影响公司正常经营、确保募投项目正常进行 和确保资金安全的前提下进行的。使用暂时闲置自有资金和募集资金进行现金管理，可以获得一定的收益， 有利于提高资金使用效率，增加资金收益，为公司和股东获取较好的投资回报。 报告期内，公司不存在使用募集资金进行现金管理的情形，使用自有资金进行现金管理的实际发生额为 6,580万元。 四、股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 （一）预留限制性股票授予已履行的决策程序和信息披露情况 2024年12月4日，公司召开第四届董事会第二次会议和第四届监事会第二次会议，2024年12月23日， 公司召开2024年第二次临时股东会，审议通过了《关于拟认定公司核心员工的议案》、《关于公司<2023年股权 激励计划预留部分授予的激励对象名单>的议案》（公告编号：2024-099）、《关于公司与激励对象签署附生效条 件的授予协议的议案》、《关于调整2023年股权激励计划限制性股票回购价格及预留授予价格的议案》（公告编 号：2024-100）等相关议案，并在北京证券交易所官网披露了相关公告。 2024年12月27日，公司召开第四届董事会第三次会议和第四届监事会第三次会议，审议通过了《关于向 2023年股权激励计划激励对象授予预留部分限制性股票的议案》，公司监事会对2023年股权激励计划授予预留 部分事项进行了核查并发表了同意的意见，并在北京证券交易所官网披露了相关公告，公告编号2024-115。 2025年2月12日，公司在北京证券交易所官网披露了《2023年股权激励计划预留限制性股票授予结果公 告》（2025-012）。 （二）股权激励预留部分授予基本情况 1、激励计划预留授予的激励对象共计32人，包括公司公告激励计划时在公司（含全资及控股子公司）任 职的高级管理人员、核心员工，不包括独立董事、监事。 2、本次股权激励采取的激励工具为限制性股票。 3、股票来源为公司从二级市场回购的本公司A股普通股股票。 4、激励对象的资金来源为激励对象自有或自筹资金。 5、授予日为2024年12月27日，登记日为2025年2月10日。 6、授予价格为10.04元/股。 7、本次激励计划预留部分授予数量为248,485股，约占公司总股本的比例为0.3313%。
	具体事项类型	预计金额	发生金额
	1．购买原材料、燃料、动力，接受劳务	-	-
	2．销售产品、商品，提供劳务	60,000,000.00	43,597,430.46
	3．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型	-	-
	4．其他	-	-
	事项类型	临时公告 披露时间	交易对方	交易/投资/ 合并标的	交易/投资/ 合并对价	对价金额	是否构成 关联交易	是否构成 重大资产 重组
	对外投资	2025年4 月22日	-	现金管理	现金	50,000,000	否	否
	对外投资	2025年4 月22日	-	现金管理	现金	35,000,000	否	否
	2025年4月21日，公司第四届董事会第六次会议审议通过了《关于使用闲置自有资金进行现金管理的议 案》和《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，为了提高公司资金利用率，在不影响公司主营业 务正常发展，并确保经营需求的前提下，公司拟使用不超过人民币5,000万元的闲置自有资金和不超过人民 币3,500万元的闲置募集资金投资于低风险、安全性高、流动性好的理财产品。 公司对部分闲置自有资金和募集资金进行现金管理，是在不影响公司正常经营、确保募投项目正常进行 和确保资金安全的前提下进行的。使用暂时闲置自有资金和募集资金进行现金管理，可以获得一定的收益， 有利于提高资金使用效率，增加资金收益，为公司和股东获取较好的投资回报。 报告期内，公司不存在使用募集资金进行现金管理的情形，使用自有资金进行现金管理的实际发生额为 6,580万元。

（三）股权激励首次授予第一个解除限售期解除限售条件成就情况 2025年5月20日，公司召开第四届董事会第八次会议和第四届监事会第七次会议，审议通过了《关于2023 年股权激励计划限制性股票首次授予第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》、《关于回购注销部分限制性 股票方案的议案》、《关于减少公司注册资本暨修订<公司章程>的议案》等相关议案。同日公司独立董事专门会 议审议通过了相关议案，并就 2023年股权激励计划限制性股票首次授予第一个解除限售期解除限售条件成就 暨回购注销部分限制性股票的情形发表意见。2025年5月22日，公司在北京证券交易所官网披露了相关公告。 五、股份回购情况 2025年5月20日，公司召开第四届董事会第八次会议和第四届监事会第七次会议，审议通过了《关于回 购注销部分限制性股票方案的议案》，同意对2023年股权激励计划首次授予中不再具备激励对象资格的1人已 获授但尚未解除限售的30,000股限制性股票进行回购注销。2025年5月22日，公司在北京证券交易所官网披 露了《关于回购注销部分限制性股票方案的公告》（公告编号：2025-060）。 2025年6月24日，公司在北京证券交易所官网披露了《回购股份注销完成暨股份变动公告》（公告编号： 2025-071），本次回购注销完成。 六、已披露的承诺事项 1.关于管理层诚信状况的声明与承诺。 公司董事、监事、高级管理人员于2018年8月签署了《声明与承诺》，声明本人不曾负有数额较大的未清 偿到期债务，或者未偿还经法院判决、裁定应当偿付的债务，或者被法院采取强制执行措施，或者受到仍然有 效的法院判决、裁定所限制的情况；不曾担任经营不善破产清算、关停并转或曾有类似情况的公司、企业的董 事、监事或者高级管理人员；不曾担任因违法而被吊销营业执照、责令关闭的公司、企业的法定代表人；不曾 因犯有贪污、贿赂、内幕交易、泄露内幕信息、操纵证券、期货市场、挪用财产、侵占财产罪或者其他破坏社 会主义经济秩序罪而受到刑事处罚；不曾因违反《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》和《证券市场禁 入规定》等证券市场法律、行政法规或部门规章而受到行政处罚或证券市场禁入；不曾违反相关业务规则受到 全国中小企业股份转让系统有限责任公司采取的监管措施或违规处分；不曾因涉嫌违反证券市场法律、行政法 规正受到中国证监会的调查。 2.来源为“公开发行”的相关承诺事项详见公司于2022年2月16日披露的《北京凯德石英股份有限公司 招股说明书》。报告期内，承诺人均未发生影响承诺的事项。 报告期内，公司相关承诺均正常履行，不存在超期未履行完毕的情形，不存在违反承诺的情形。 七、资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 单位：元 权利受限 占总资产的 资产名称 资产类别 账面价值 发生原因 类型 比例% 货币资金 货币资金 冻结 3,000.00 0.00% ETC圈存冻结 厂房建设工程、石英连熔 固定资产 抵押 53,109,586.13 5.09% 凯美石英长期借款抵押 炉、台车式石英管退火炉等 在安装连熔炉等 在建工程 抵押 4,071,058.09 0.39% 凯美石英长期借款抵押 土地 无形资产 抵押 6,635,301.91 0.64% 凯美石英长期借款抵押 总计 - - 63,818,946.13 6.12% - 截至目前，公司货币资金受限主要系货币资金中有一笔 ETC圈存冻结的 3000元，该受限系公司正常开展 经营活动产生的，不会对公司经营造成不利影响。 截至目前，凯美石英系公司持股 51%的控股子公司，公司在资产抵押期内有能力对其经营管理风险进行控 制，财务风险处于公司可控制范围内，公司通过资产抵押向银行申请贷款的资金将用于大口径高品质石英玻璃 管和高纯石英砂项目建设及偿还股东借款，有利于子公司发展，符合公司整体发展利益和需求。
	资产名称	资产类别	权利受限 类型	账面价值	占总资产的 比例%	发生原因
	货币资金	货币资金	冻结	3,000.00	0.00%	ETC圈存冻结
	厂房建设工程、石英连熔 炉、台车式石英管退火炉等	固定资产	抵押	53,109,586.13	5.09%	凯美石英长期借款抵押
	在安装连熔炉等	在建工程	抵押	4,071,058.09	0.39%	凯美石英长期借款抵押
	土地	无形资产	抵押	6,635,301.91	0.64%	凯美石英长期借款抵押
	总计	-	-	63,818,946.13	6.12%	-

第四节 财务会计报告
一、 财务报告的审计情况

是否审计

否

二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元

项目	2025年9月30日	2024年12月31日
流动资产：
货币资金	111,677,299.68	97,107,281.55
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	13,419,594.49
衍生金融资产
应收票据	79,531,212.25	82,803,695.47
应收账款	104,998,116.42	79,278,478.48
应收款项融资	9,184,021.43	18,893,336.02
预付款项	2,643,749.26	10,916,398.30
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	1,020,447.49	287,844.88
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	110,154,860.97	112,039,185.97
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	31,735,288.79	32,110,136.48
流动资产合计	464,364,590.78	433,436,357.15
非流动资产：
发放贷款及垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	456,845,862.77	474,162,509.58
在建工程	62,962,923.88	48,106,377.78
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	536,936.90	1,394,788.82
无形资产	14,213,525.00	14,540,848.12
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉	21,902,652.58	21,902,652.58
长期待摊费用	8,884,509.14	7,974,898.25
递延所得税资产	10,006,767.74	8,343,908.33
其他非流动资产	3,060,940.70	1,843,554.94
非流动资产合计	578,414,118.71	578,269,538.40
资产总计	1,042,778,709.49	1,011,705,895.55
流动负债：
短期借款	48,905,439.68	17,856,706.28
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据		75,428.72
应付账款	53,973,521.71	72,182,310.16
预收款项
合同负债	529,056.80	1,620,096.33
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	6,233,596.14	7,751,062.52
应交税费	3,579,538.38	5,894,127.93
其他应付款	30,696,330.83	38,354,327.88
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	3,962,209.53	4,365,617.57
其他流动负债	11,602,089.33	10,888,588.95
流动负债合计	159,481,782.40	158,988,266.34
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	36,423,555.59	40,312,105.47
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	208,618.60	246,871.83
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	13,128,534.47	14,415,852.79
递延所得税负债	177,086.63	218,182.11
其他非流动负债
非流动负债合计	49,937,795.29	55,193,012.20
负债合计	209,419,577.69	214,181,278.54
所有者权益（或股东权益）：
股本	74,970,000.00	75,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	402,565,820.53	399,843,061.60
减：库存股	9,996,361.40	17,738,464.37
其他综合收益
专项储备
盈余公积	26,038,615.22	26,038,615.22
一般风险准备
未分配利润	261,352,814.14	248,108,314.70
归属于母公司所有者权益合计	754,930,888.49	731,251,527.15
少数股东权益	78,428,243.31	66,273,089.86
所有者权益（或股东权益）合计	833,359,131.80	797,524,617.01
负债和所有者权益（或股东权益）总计	1,042,778,709.49	1,011,705,895.55

（未完）