[三季报]华信永道(920592):2025年三季度报告

时间：2025年10月29日 18:35:50 中财网

原标题:华信永道:2025年三季度报告

第一节 重要提示
公司董事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人刘景郁、主管会计工作负责人杨明飞及会计机构负责人（会计主管人员）杨明飞保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。

本季度报告未经会计师事务所审计。

本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在公司董事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、 准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议季度报告的董事	□是 √否
是否存在未按要求披露的事项	□是 √否
是否审计	□是 √否
是否被出具非标准审计意见	□是 √否

第二节 公司基本情况

一、 主要财务数据
单位：元

项目	报告期末 （2025年9月30 日）	上年期末 （2024年12月31 日）	报告期末比上年 期末增减比例%
资产总计	480,004,315.18	505,401,927.15	-5.03%
归属于上市公司股东的净资产	344,179,219.10	389,504,627.37	-11.64%
资产负债率%（母公司）	27.49%	20.32%	-
资产负债率%（合并）	27.88%	22.35%	-

项目	年初至报告期末 （2025年1-9月）	上年同期 （2024年1-9月）	年初至报告期末 比上年同期增减 比例%
营业收入	69,466,821.33	79,567,235.43	-12.69%
归属于上市公司股东的净利润	-33,178,638.12	-29,292,098.67	-13.27%
归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益后的净利润	-33,913,895.91	-37,737,303.50	10.13%
经营活动产生的现金流量净额	-61,839,164.78	-84,120,629.47	26.49%
基本每股收益（元/股）	-0.41	-0.47	12.77%
加权平均净资产收益率%（依据归属 于上市公司股东的净利润计算）	-8.99%	-8.08%	-
加权平均净资产收益率%（依据归属 于上市公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润计算）	-9.19%	-10.41%	-

项目	本报告期 （2025年7-9月）	上年同期 （2024年7-9月）	本报告期比上年 同期增减比例%
营业收入	23,465,589.04	24,517,976.16	-4.29%
归属于上市公司股东的净利润	-9,472,338.73	-4,290,625.65	-120.77%
归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益后的净利润	-9,857,863.47	-4,548,875.72	-116.71%
经营活动产生的现金流量净额	-8,743,218.04	-4,398,005.99	-98.80%
基本每股收益（元/股）	-0.12	-0.07	-71.43%
加权平均净资产收益率%（依据归属 于上市公司股东的净利润计算）	-2.72%	-1.23%	-
加权平均净资产收益率%（依据归属 于上市公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润计算）	-2.83%	-1.30%	-

财务数据重大变动原因：
√适用 □不适用

合并资产负债表项目	报告期末 （2025年9月30日）	变动幅度	变动说明
货币资金	42,989,534.53	-74.10%	期末货币资金较年初减少74.10%，主 要是公司购买的理财产品尚未到期赎 回及派发现金股利支付现金1,243.00 万元所致。
交易性金融资产	35,019,776.72	100.00%	期末交易性金融资产较年初增加 100.00%，主要是公司购买的部分理财 产品尚未到期赎回所致。
应收票据	365,405.60	100.00%	期末应收票据较年初增加100.00%，主 要是公司收到客户以银行承兑汇票结 算的合同款项所致。
预付款项	7,774,577.07	256.99%	期末预付款项较年初增加256.99%，主 要是公司在建项目增加，同时采购需 求量增加，为保证项目正常交付预付 款项也随之增加。
其他应收款	3,668,336.96	105.78%	期末其他应收款较年初增加105.78%， 主要是公司新租赁杭州职场办公地所 支付的履约保证金未收回所致。
存货	211,493,573.70	47.39%	期末存货较年初增加 47.39%,主要是 公司新签合同及部分期初重要合同尚 在实施阶段，未交付验收，故存货余额 较期初有所增长。
合同资产	2,779,893.56	-33.84%	期末合同资产较年初减少33.84%，主 要是公司部分合同质保金于本期收回 或到期后转入应收账款所致。
其他流动资产	14,564,269.96	49.62%	期末其他流动资产较年初增加 49.62%，主要是公司增值税留抵税额 增加所致。
其他权益工具投资	2,000,000.00	100.00%	期末其他权益工具投资较年初增加 100.00%，主要是公司新增参股永昇新 能（杭州）投资控股有限公司所致。
投资性房地产	20,776,433.54	100.00%	期末投资性房地产较年初增加 100.00%，主要是公司将位于济南的自 有房产对外出租而发生用途改变，将 固定资产转换为投资性房地产所致。
固定资产	14,624,442.21	-57.82%	期末固定资产较年初减少57.82%，主 要是公司将位于济南的自有房产因对 外出租而发生用途改变，将固定资产 转换为投资性房地产所致。
开发支出	154,679.70	100.00%	期末开发支出较年初增加100.00%，主 要是公司研发项目进入开发阶段，相
			关投入按会计准则确认为开发支出所 致。
递延所得税资产	16,629,426.08	68.86%	期末递延所得税资产较年初增加 68.86%，主要是公司业务存在季节性 特征，可抵扣亏损增加，确认递延所得 税资产所致。
应付账款	17,078,610.28	-34.15%	期末应付账款较年初减少34.15%，主 要是公司支付期初应付未付的供应商 采购款项所致。
合同负债	73,753,047.68	77.88%	期末合同负债较年初增加77.88%，主 要是公司新签订合同增加，按合同约 定收到客户进度款增加及部分重大预 收款项目未验收所致。
应交税费	1,705,832.82	-69.31%	期末应交税费较年初减少69.31%，主 要是公司支付期初已计提应交增值税 及企业所得税款所致。
其他应付款	1,483,199.74	-47.44%	期末其他应付款较年初减少47.44%， 主要是公司支付应付的员工报销款所 致。
长期应付款	771,415.17	-52.56%	期末长期应付款较年初减少52.56%， 主要是公司按合同约定分期向清华大 学教育基金会支付公益性捐赠款所 致。
递延收益	810,932.48	100.00%	期末递延收益较年初增加100.00%，主 要是公司收到专精特新中小企业奖励 款所致。
递延所得税负债	11,086.89	30.94%	期末递延所得税负债较年初增加 30.94%，主要是公司执行《企业会计准 则解释第16号》，对租赁形成的递延 所得税资产和负债按净额列示所致。
合并利润表项目	年初至报告期末	变动幅度	变动说明
财务费用	393,592.31	604.25%	本期财务费用相较上年同期增加 604.25%，主要是公司本期存款积数及 活期存款利率下降所致。
其他收益	1,296,183.70	-86.31%	本期其他收益相较上年同期减少 86.31%，主要是公司本期收到的政府 补助款项金额相较去年同期减少所 致。
投资收益	354,613.04	-38.78%	本期投资收益相较上年同期减少 38.78%，主要是公司本期购买的理财 产品期限缩短及对应产品年化收益率 下降致使收益减少所致。
公允价值变动收益	19,776.72	-65.72%	本期公允价值变动收益相较上年同期 减少65.72%，主要是公司本期购买的
			理财产品年化收益率相较去年同期下 降所致。
资产处置收益	0.00	-100.00%	本期资产处置收益相较上年同期减少 100.00%，主要是公司本期未发生资产 处置所致。
营业外收入	208,775.50	237.93%	本期营业外收入相较上年同期增加 237.93%，主要是公司本期收到承租方 因提前退租产生的违约赔偿款所致。
营业外支出	17,469.57	-86.32%	本期营业外支出相较上年同期减少 86.32%，主要是公司本期没有发生因 提前退租向出租方支付违约金所致。
合并现金流量表项目	年初至报告期末	变动幅度	变动说明
投资活动产生的现金 流量净额	-41,908,483.69	-183.13%	本期公司投资活动产生的现金流量净 额为-4,190.85万元，较上年同期减少 9,231.98万元，同比下降183.13%，主 要一是不存在赎回期初未到期的理财 产品；二是购买的部分理财产品未到 期故尚未赎回所致。
筹资活动产生的现金 流量净额	-18,716,571.33	-305.00%	本期公司筹资活动产生的现金流量净 额为-1,871.66万元，较上年同期减少 1,409.51万元，同比下降305.00%，主 要是公司向股东派发现金股利 1,243.00万元所致。

年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额：
√适用 □不适用
单位：元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-15,467.41
计入当期损益的政府补助	240,765.09
委托他人投资或管理资产的损益	386,116.07
债务重组损益	-20.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	206,773.34
非经常性损益合计	818,167.09
所得税影响数	82,911.25
少数股东权益影响额（税后）	-1.95
非经常性损益净额	735,257.79

补充财务指标：
□适用 √不适用
会计数据追溯调整或重述情况
√会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 □不适用
单位：元

科目	上年期末（上年同期）
	调整重述前	调整重述后
营业成本-合并	54,171,214.73	59,419,536.34
销售费用-合并	19,759,485.19	14,511,163.58
营业成本-母公司	57,887,702.47	64,633,070.47
销售费用-母公司	17,297,727.54	10,552,359.54

财政部于2024年12月6日发布《企业会计准则解释第18号》(财会[2024]24号，简称“解释18号”)，本公司自2024年12月6日起执行解释18号的相关规定，并对此项会计政策变更进行追溯调整，可比期间财务报表已重新表述。

二、 报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股

普通股股本结构
股份性质	期初		本期变动	期末
	数量 比例%
				数量	比例%
无限售 条件股 份	无限售股份总数	49,635,581	61.4340%	0	49,635,581	61.4340%
	其中：控股股东、实际控 制人	0	0%	0	0	0%
	董事、高管	0	0%	0	0	0%
	核心员工	0	0%	0	0	0%
有限售 条件股 份	有限售股份总数	31,159,419	38.5660%	0	31,159,419	38.5660%
	其中：控股股东、实际控 制人	30,509,289	37.7614%	0	30,509,289	37.7614%
	董事、高管	0	0%	0	0	0%
	核心员工	0	0%	0	0	0%
总股本	80,795,000	-	0	80,795,000	-
普通股股东人数	7,385

单位：股

持股5%以上的股东或前十名股东情况
序 号	股东名称	股东性质	期初持股 数	持股 变动	期末持股 数	期末持股 比例%	期末持有 限售股份 数量	期末持有 无限售股 份数量
1	北京众邦融鑫 信息技术中心 （有限合伙）	境内非国有法 人	11,633,700	0	11,633,700	14.3990%	11,633,700	0
2	刘景郁	境内自然人	9,764,950	0	9,764,950	12.0861%	9,764,950	0
3	上海云鑫创业 投资有限公司	境内非国有法 人	7,730,125	0	7,730,125	9.5676%	0	7,730,125
4	王弋	境内自然人	6,778,850	0	6,778,850	8.3902%	6,778,850	0
5	信华信技术股 份有限公司	境内非国有法 人	5,664,100	0	5,664,100	7.0105%	0	5,664,100
6	中房基金（大 连）有限合伙 企业	境内非国有法 人	5,402,973	0	5,402,973	6.6873%	0	5,402,973
7	浙江金蚂股权 投资管理有限 公司－浙江远 景数字经济产 业股权投资合 伙企业（有限 合伙）	其他	1,482,573	0	1,482,573	1.8350%	0	1,482,573
8	姚航	境内自然人	1,123,850	0	1,123,850	1.3910%	1,123,850	0
9	余超	境内自然人	650,130	0	650,130	0.8047%	650,130	0
10	李宏伟	境内自然人	616,850	0	616,850	0.7635%	616,850	0
合计	-	50,848,101	0	50,848,101	62.9347%	30,568,330	20,279,771
持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明： 北京众邦融鑫信息技术中心（有限合伙）、刘景郁、王弋、姚航、李宏伟是公司控股股东； 刘景郁、王弋、姚航、李宏伟是实际控制人及一致行动人。

持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份
□是 √否

单位：股

前十名无限售条件股东情况
序号	股东名称	期末持有无限售条件股份数量
1	上海云鑫创业投资有限公司	7,730,125
2	信华信技术股份有限公司	5,664,100
3	中房基金（大连）有限合伙企业	5,402,973
4	浙江金蚂股权投资管理有限公司－浙江远景数 字经济产业股权投资合伙企业（有限合伙）	1,482,573
5	华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券 账户	521,879
6	国泰海通证券股份有限公司客户信用交易担保 证券账户	300,910
7	广发证券股份有限公司客户信用交易担保证券 账户	232,434
8	招商银行股份有限公司－中欧北证50成份指 数发起式证券投资基金	211,687
9	平安证券股份有限公司客户信用交易担保证券 账户	198,369
10	刘玮	195,572
股东间相互关系说明： 前十名无限售条件股东间无相互关系。

三、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用


第三节 重大事件
重大事项的合规情况
√适用 □不适用

事项	报告期内是否 存在	是否经过内部 审议程序	是否及时履 行披露义务	临时公告查 询索引
诉讼、仲裁事项	是	不适用	不适用
对外担保事项	是	已事前及时履 行	是	《华信永道 （北京）科 技股份有限 公司关于为 参股公司提 供担保暨关 联交易的公 告》（公告编 号：2025- 109）
对外提供借款事项	否	不适用	不适用
股东及其关联方占用或转移公司资金、 资产及其他资源的情况	否	不适用	不适用
日常性关联交易的预计及执行情况	是	已事前及时履 行	是	《华信永道 （北京）科 技股份有限 公司关于预 计2025年日 常性关联交 易的公告》 （公告编 号：2024- 094）
其他重大关联交易事项	否	不适用	不适用
经股东会审议通过的收购、出售资 产、对外投资事项或者本季度发生的 企业合并事项	否	不适用	不适用
股权激励计划、员工持股计划或其他 员工激励措施	否	不适用	不适用
股份回购事项	否	不适用	不适用
已披露的承诺事项	是	已事前及时履 行	是	《招股说明 书》、《华 信永道（北 京）科技股 份有限公司 关于延长公 司股东股份 锁定期的公 告》（公告 编号：2023- 106）
资产被查封、扣押、冻结或者被抵	否	不适用	不适用
押、质押的情况
被调查处罚的事项	否	不适用	不适用
失信情况	否	不适用	不适用
其他重大事项	否	不适用	不适用

重大事项详情、进展情况及其他重大事项
√适用 □不适用

1、日常性关联交易 2025年度预计 2025年1-9余额发生 具体事项类型 金额 金额 1.购买原材料、燃料、动力，接受劳务 19,900,000.00 3,140,393.77 2.销售产品、商品，接受劳务 7,500,000.00 - - - 3.公司章程中约定适用于本公司的日常交易类型 - - 4.其他
	具体事项类型	2025年度预计 金额	2025年1-9余额发生 金额
	1.购买原材料、燃料、动力，接受劳务	19,900,000.00	3,140,393.77
	2.销售产品、商品，接受劳务	7,500,000.00	-
	3.公司章程中约定适用于本公司的日常交易类型	-	-
	4.其他	-	-

第四节 财务会计报告
一、 财务报告的审计情况

是否审计

否

二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元

项目	2025年9月30日	2024年12月31日
流动资产：
货币资金	42,989,534.53	166,007,932.93
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	35,019,776.72
衍生金融资产
应收票据	365,405.60
应收账款	72,307,368.57	100,573,493.84
应收款项融资
预付款项	7,774,577.07	2,177,834.60
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	3,668,336.96	1,782,608.84
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	211,493,573.70	143,496,783.55
其中：数据资源
合同资产	2,779,893.56	4,201,530.95
持有待售资产
一年内到期的非流动资产	1,980,000.00	1,980,000.00
其他流动资产	14,564,269.96	9,733,911.87
流动资产合计	392,942,736.67	429,954,096.58
非流动资产：
发放贷款及垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资	2,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产	20,776,433.54
固定资产	14,624,442.21	34,670,749.87
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	17,388,274.52	14,507,224.22
无形资产	4,642,353.83	5,745,482.80
其中：数据资源
开发支出	154,679.70
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用	2,500,844.18	2,944,718.52
递延所得税资产	16,629,426.08	9,848,100.70
其他非流动资产	8,345,124.45	7,731,554.46
非流动资产合计	87,061,578.51	75,447,830.57
资产总计	480,004,315.18	505,401,927.15
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	17,078,610.28	25,936,636.77
预收款项
合同负债	73,753,047.68	41,461,917.76
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	10,799,130.33	12,155,991.75
应交税费	1,705,832.82	5,557,748.73
其他应付款	1,483,199.74	2,821,717.33
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	6,274,529.57	5,517,530.07
其他流动负债	9,820,456.04	7,891,820.18
流动负债合计	120,914,806.46	101,343,362.59
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	11,325,424.23	9,973,201.98
长期应付款	771,415.17	1,625,957.61
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	810,932.48
递延所得税负债	11,086.89	8,467.18
其他非流动负债
非流动负债合计	12,918,858.77	11,607,626.77
负债合计	133,833,665.23	112,950,989.36
所有者权益（或股东权益）：
股本	80,795,000.00	62,150,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	207,977,128.04	226,338,898.19
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	18,118,112.50	18,118,112.50
一般风险准备
未分配利润	37,288,978.56	82,897,616.68
归属于母公司所有者权益合计	344,179,219.10	389,504,627.37
少数股东权益	1,991,430.85	2,946,310.42
所有者权益（或股东权益）合计	346,170,649.95	392,450,937.79
负债和所有者权益（或股东权益）总计	480,004,315.18	505,401,927.15

法定代表人：刘景郁 主管会计工作负责人：杨明飞 会计机构负责人：杨明飞
(二) 母公司资产负债表
单位：元

项目	2025年9月30日	2024年12月31日
流动资产：
货币资金	20,721,164.04	131,536,093.91
交易性金融资产	35,019,776.72
衍生金融资产
应收票据	365,405.60
应收账款	66,527,225.05	87,446,238.76
应收款项融资
预付款项	7,445,997.49	1,442,368.09
其他应收款	6,529,531.94	4,138,416.42
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	237,896,339.37	164,673,952.36
其中：数据资源
合同资产	2,531,924.66	3,936,390.05
持有待售资产
一年内到期的非流动资产	1,980,000.00	1,980,000.00
其他流动资产	13,434,510.17	8,330,032.87
流动资产合计	392,451,875.04	403,483,492.46
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	73,534,995.00	66,534,995.00
其他权益工具投资	2,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	13,303,558.78	12,141,201.84
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	8,591,402.07	10,809,131.49
无形资产	4,628,994.72	5,715,586.21
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用	2,314,940.65	2,628,950.21
递延所得税资产	10,407,636.99	5,256,181.42
其他非流动资产	6,566,394.08	7,628,549.46
非流动资产合计	121,347,922.29	110,714,595.63
资产总计	513,799,797.33	514,198,088.09
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	44,174,084.00	33,487,605.52
预收款项
合同负债	71,097,360.34	39,731,413.96
卖出回购金融资产款
应付职工薪酬	4,402,561.99	3,807,345.35
应交税费	534,144.15	4,084,518.87
其他应付款	778,548.53	1,805,453.49
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	3,987,356.96	3,955,434.31
其他流动负债	9,682,945.49	7,774,064.91
流动负债合计	134,657,001.46	94,645,836.41
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	5,837,532.25	8,219,829.23
长期应付款	771,415.17	1,625,957.61
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	6,608,947.42	9,845,786.84
负债合计	141,265,948.88	104,491,623.25
所有者权益（或股东权益）：
股本	80,795,000.00	62,150,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	207,975,720.22	226,337,490.37
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	18,118,112.50	18,118,112.50
一般风险准备
未分配利润	65,645,015.73	103,100,861.97
所有者权益（或股东权益）合计	372,533,848.45	409,706,464.84
负债和所有者权益（或股东权益）总计	513,799,797.33	514,198,088.09

（未完）