[三季报]志高机械(920101):2025年三季度报告

时间：2025年10月29日 21:20:37 中财网

原标题:志高机械:2025年三季度报告

第一节 重要提示
公司董事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人谢存、主管会计工作负责人应汉元及会计机构负责人（会计主管人员）应汉元保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。

本季度报告未经会计师事务所审计。

本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在公司董事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、 准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议季度报告的董事	□是 √否
是否存在未按要求披露的事项	□是 √否
是否审计	□是 √否
是否被出具非标准审计意见	□是 √否

第二节 公司基本情况

一、 主要财务数据
单位：元

项目	报告期末 （2025年9月30日）	上年期末 （2024年12月31日）	报告期末比上年 期末增减比例%
资产总计	1,381,346,430.66	905,103,058.71	52.62%
归属于上市公司股东的净资产	1,024,214,956.86	568,867,799.37	80.04%
资产负债率%（母公司）	22.53%	32.03%	-
资产负债率%（合并）	25.85%	37.15%	-

项目	年初至报告期末 （2025年1-9月）	上年同期 （2024年1-9月）	年初至报告期末比上 年同期增减比例%
营业收入	668,285,833.19	655,047,020.36	2.02%
归属于上市公司股东的净利润	85,471,327.14	72,612,042.65	17.71%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润	82,171,057.28	70,940,248.81	15.83%
经营活动产生的现金流量净额	84,939,417.15	93,771,699.19	-9.42%
基本每股收益（元/股）	1.28	1.13	13.27%
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的净利润计算）	13.21%	14.53	-
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算）	12.70	14.19	-

项目	本报告期 （2025年7-9月）	上年同期 （2024年7-9月）	本报告期比上年同期 增减比例%
营业收入	198,882,955.03	207,934,161.92	-4.35%
归属于上市公司股东的净利润	25,885,107.84	24,999,591.22	3.54%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润	24,749,442.18	24,336,173.36	1.70%
经营活动产生的现金流量净额	45,663,795.90	86,081,967.71	-46.95%
基本每股收益（元/股）	0.36	0.39	-7.69%
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的净利润计算）	3.46	4.77	-
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算）	3.31	4.65	-

财务数据重大变动原因：
√适用 □不适用

合并资产负债表项 目	报告期末 （2025年9月30日）	变动幅度	变动说明
货币资金	232,626,212.37	46.82%	主要系本期收到上市募集资 金，募集户资金增加所致
交易性金融资产	310,220,652.99	2,883.64%	主要系本期收到上市募集资 金，结构性存款增加所致
应收账款	142,401,445.13	45.83%	主要系应收货款增加所致
应收款项融资	29,457,339.33	120.80%	主要系收到客户银行承兑汇票 增加所致
预付款项	1,862,724.27	-76.25%	主要系预付供应商货款减少所 致
其他应收款	3,815,469.64	-42.41%	主要系应收出口退税减少主要 系
合同资产	245,555.99	-89.71%	主要系应收质保金减少所致
在建工程	44,995,436.18	786.86%	主要系募投项目在建工程增加 所致
使用权资产	231,862.57	-80.07%	主要系租用厂房租金分摊减少 所致
长期待摊费用	679,900.87	-42.90%	主要系长期维修待摊费用分摊 减少所致
递延所得税资产	7,529,749.27	-31.37%	主要系子公司盈利未弥补亏损 减少所致
其他非流动资产	0.00	-100%	主要系应收质保金转列流动资 产所致
短期借款	12,112,552.77	-82.79%	主要系银行借款减少所致
应付账款	154,574,673.90	40.64%	主要系应付供应商货款增加所 致
合同负债	22,530,180.31	46.36%	主要系预收货款转列合同负债 增加所致
应交税费	7,216,414.56	-51.49%	主要系应交所得税减少所致
其他应付款	17,140,297.20	601.11%	主要系上市应付审计费增加所 致
一年内到期的非流 动负债	0.00	-100.00%	主要系应付租用厂房租金已支 付所致
其他流动负债	8,219,035.23	302.24%	主要系预提销售返利转列增加 所致
实收资本(或股本)	89,148,174.00	38.33%	主要系上市股票发行增加所致
资本公积	458,642,067.60	304.20%	主要系上市股本溢价增加所致
合并利润表项目	年初至报告期末	变动幅度	变动说明
税金及附加	5,526,373.63	108.59%	主要系本期计提房产税和土地 使用税所致
财务费用	-316,781.30	-112.19%	主要系银行账户结息增加所致
投资收益	85,673.40	87.45%	主要系银行理财收益增加所致
公允价值变动收益	1,514,652.99	489.47%	主要系结构性存款预计利息增 加所致
信用减值损失	-1,109,126.63	-35.06%	主要系长期应收款下降所致
资产处置收益	19,093.11	-276.41%	主要系固定资产处置增加所致
营业外收入	180,752.89	114.98%	主要系应付账款免除增加所致
营业外支出	781,250.52	760.63%	主要系滞纳金增加所致
合并现金流量表项 目	年初至报告期末	变动幅度	变动说明
收到的税费返还	26,988,074.86	48.81%	主要系收到出口退税增加所致
收到其他与经营活 动	49,530,101.62	99.45%	主要系收到初存目的为经营性 活动其他货币资金本期减少额 增加所致
收回投资收到的现 金	143,900,000.00	356.83%	主要系银行理财变现收回的现 金增加所致
取得投资收益收到 的现金	183,065.71	300.53%	主要系取得银行理财投资收益 收到的现金增加所致
处置固定资产、无形 资产和其他长期资 产收回的现金净额	72,100.00	-96.50%	主要系处置固定资产收回的现 金净额减少所致
收到其他与投资活 动有关的现金	85,147,148.83	606.33%	主要系收到不能随时支取且初 存目的为投资的定期存款及其 他货币资金本期减少部分的现 金增加所致
购建固定资产、无形 资产和其他长期资 产支付的现金	37,042,294.44	660.44%	主要系购建募投项目在建工程 支付的现金增加所致
投资支付的现金	442,306,000.00	1,304.15%	主要系投资银行理财支付的现 金增加所致
支付其他与投资活 动有关的现金	76,909,066.42	154.31%	主要系支付不能随时支取且初 存目的为投资的定期存款及其 他货币资金本期增加部分的现 金增加所致
分配股利、利润或偿 付利息支付的现金	1,578,495.23	-61.22%	主要系偿付利息支付的现金减 少所致
支付其他与筹资活 动有关的现金	11,962,616.42	268.66%	主要系支付募股费用的现金增 加所致
汇率变动对现金及 现金等价物的影响	646,815.77	-216.38%	主要系汇率变动对现金及现金 等价物的影响增加所致

年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额：
√适用 □不适用

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-42,040.56
计入当期损益的政府补助	3,194,210.01
持有交易性金融资产取得的投资收益	1,600,326.39
其他营业外收入和支出	-539,363.96
非经常性损益合计	4,213,131.88
所得税影响数	912,862.02
少数股东权益影响额（税后）	-
非经常性损益净额	3,300,269.86

补充财务指标：
□适用 √不适用

会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
二、 报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股

普通股股本结构
股份性质	期初		本期变动	期末
	数量 比例%
				数量	比例%
无限售 条件股 份	无限售股份总数	6,886,898	10.6866%	13,520,665	20,407,563	22.8917%
	其中：控股股东、实际控制 人	0	0%	0	0	0%
	董事、高管	0	0%	0	0	0%
	核心员工	0	0%	0	0	0%
有限售 条件股 份	有限售股份总数	57,557,565	89.3134%	11,183,046	68,740,611	77.1083%
	其中：控股股东、实际控制 人	41,232,184	63.9810%	0	41,232,184	46.2513%
	董事、高管	8,948,197	13.8851%	0	8,948,197	10.0374%
	核心员工	0	0%	0	0	0%
总股本	64,444,463	-	24,703,711	89,148,174	-
普通股股东人数	11,120

公司实际控制人谢存担任公司董事，其所持股份计入“控股股东、实际控制人”中，未在“董事、高管”中重复计算
单位：股

持股5%以上的股东或前十名股东情况
序号	股东名称	股东性质	期初持股数	持股 变动	期末持股数	期末持股 比例%	期末持有限 售股份数量	期末持 有无限 售股份 数量
1	衢州志高	境内非国	29,580,000	0	29,580,000	33.1807%	29,580,000	0
	掘进控股 有限公司	有法人
2	谢存	境内自然 人	11,652,184	0	11,652,184	13.0706%	11,652,184	0
3	衢州志高 掘进投资 管理合伙 企业（有限 合伙）	境内非国 有法人	5,800,000	0	5,800,000	6.5060%	5,800,000	0
4	李巨	境内自然 人	5,794,432	0	5,794,432	6.4998%	5,794,432	0
5	上海东证 期货－光 大证券－ 东证期货 志高机械 战略配售 集合资产 管理计划	其他	0	2,14 8,14 8	2,148,148	2.4096%	2,148,148	0
6	徐永锋	境内自然 人	1,577,184	0	1,577,184	1.7692%	1,577,184	0
7	杭州城卓 创业投资 合伙企业 （有限合 伙）	境内非国 有法人	1,342,599	0	1,342,599	1.5060%	1,342,599	0
8	杭州城霖 股权投资 合伙企业 （有限合 伙）	境内非国 有法人	1,342,599	0	1,342,599	1.5060%	1,342,599	0
9	深圳国中 中小企业 发展私募 股权投资 基金合伙 企业（有限 合伙）	境内非国 有法人	1,288,889	0	1,288,889	1.4458%	1,288,889	0
10	程允强	境内自然 人	1,276,083	0	1,276,083	1.4314%	1,276,083	0
合计	-	59,653,970	2,14 8,14 8	61,802,118	69.3251%	61,802,118	0
持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明：

1、 谢存、志高控股、志高投资：谢存直接持有志高控股76.95%股权并担任执行董事；直接持有志 高投资20.73%出资额并担任执行事务合伙人；志高控股、志高投资均为谢存控制的企业； 2、 李巨、志高控股：李巨直接持有志高控股7.52%股权，为其持股5%以上的自然人股东； 3、 杭州城霖、杭州城卓：二者均由杭州城投富鼎投资管理有限公司担任执行事务合伙人； 4、 上海东证期货－光大证券－东证期货志高机械战略配售集合资产管理计划: 其参与人谢存、李 巨系公司高级管理人员； 5、 程允强、志高控股：程允强直接持有志高控股4.80%股权并担任志高控股监事。

持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份
□是 √否

单位：股

前十名无限售条件股东情况
序号	股东名称	期末持有无限售条件股份数量
1	齐敬思	271,578
2	叶秋雨	270,028
3	招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券 账户	189,340
4	李明彪	160,000
5	平安证券股份有限公司客户信用交易担保证券 账户	151,210
6	卢文浩	134,994
7	东吴证券股份有限公司客户信用交易担保证券 账户	129,185
8	华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券 账户	125,994
9	中国银河证券股份有限公司客户信用交易担保 证券账户	120,536
10	赵杰	120,000
股东间相互关系说明：公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。

三、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用


第三节 重大事件
重大事项的合规情况
√适用 □不适用

事项	报告期内是否 存在	是否经过内部 审议程序	是否及时履 行披露义务	临时公告查 询索引
诉讼、仲裁事项	否	不适用	不适用
对外担保事项	是	已事前及时履 行	是	2025-020
对外提供借款事项	否	不适用	不适用
股东及其关联方占用或转移公司资金、 资产及其他资源的情况	否	不适用	不适用
日常性关联交易的预计及执行情况	是	已事前及时履 行	是	2025-014
其他重大关联交易事项	否	不适用	不适用
经股东会审议通过的收购、出售资产、 对外投资事项或者本季度发生的企业合 并事项	否	不适用	不适用
股权激励计划、员工持股计划或其他员 工激励措施	否	不适用	不适用
股份回购事项	否	不适用	不适用
已披露的承诺事项	是	已事前及时履 行	是	详见招股说 明书
资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、 质押的情况	是	已事前及时履 行	是	2025-055
被调查处罚的事项	否	不适用	不适用
失信情况	否	不适用	不适用
其他重大事项	否	不适用	不适用

重大事项详情、进展情况及其他重大事项
√适用 □不适用

（一）对外担保事项 2021年8月8月3日公司召开了第二届董事会第十三次会议、2021年8月18日公司召开了2021 年第一次临时股东会审议通过了《关于为全资子公司提供担保的议案》，同意在不超过 50000万元的担 保范围内为全资子公司浙江志高动力科技有限公司提供担保（具体担保内容以签订的担保合同为准）。 2025年3月25日公司召开了第四届董事会第三次会议、2025年4月14日公司召开了2024年年度 股东会审议通过了《关于为全资子公司提供担保的议案》，同意在不超过 50000万元的担保范围内为全 资子公司浙江志高动力科技有限公司提供担保（具体担保内容以签订的担保合同为准）。 1、2021年12月31日，公司全资子公司浙江志高动力科技有限公司与中国工商银行股份有限公司 衢江支行签订《最高额保证合同》，金额5,500.00万元，目前实际履行担保责任金额0万元，期限自2021 年12月31日至2026年12月31日，由浙江志高机械股份有限公司提供担保。 2、2021年9月13日，公司全资子公司浙江志高动力科技有限公司与上海浦东发展银行股份有限公 司衢州分行签订《最高额保证合同》，金额3,300.00万元，目前实际履行担保责任金额100万元，期限 自2021年9月13日至2025年12月31日，由浙江志高机械股份有限公司提供担保。 （二）日常性关联交易的预计和执行情况 单位：元 日常性关联交易情况 预计金额 发生金额 购买原材料、燃料、动力,接受劳务 300,000 287,885
	日常性关联交易情况	预计金额	发生金额
	购买原材料、燃料、动力,接受劳务	300,000	287,885

	销售产品、商品，提供劳务	0	0
	公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型	0	0
	其他	3,000,000	721,626.79
	资产名称	资产类 别	权利受 限类型	账面价值	占总资产 的比例%	发生原因
	货币资金	货币资 金	质押	35,805,545.51	2.59%	质押定期存款、银 行承兑汇票保证 金、保函保证金
	房屋及建筑物	固定资 产	抵押	64,255,251.05	4.65%	房屋及建筑物抵押 用于借款及开立银 行承兑汇票
	土地使用权	无形资 产	抵押	26,439,789.06	1.91%	土地使用权抵押用 于借款及开立银行 承兑汇票
	总计	-	-	126,500,585.62	9.16%	-

第四节 财务会计报告
一、 财务报告的审计情况

是否审计

否

二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元

项目	2025年9月30日	2024年12月31日
流动资产：
货币资金	232,626,212.37	158,439,984.59
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	310,220,652.99	10,397,392.31
衍生金融资产
应收票据
应收账款	142,401,445.13	97,647,513.77
应收款项融资	29,457,339.33	13,341,129.81
预付款项	1,862,724.27	7,842,104.35
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	3,815,469.64	6,624,827.02
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	341,996,433.95	308,162,179.70
其中：数据资源
合同资产	245,555.99	2,386,574.35
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	6,162,826.33	5,587,716.27
流动资产合计	1,068,788,660.00	610,429,422.17
非流动资产：
发放贷款及垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	203,111,293.23	223,192,530.33
在建工程	44,995,436.18	5,073,564.95
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	231,862.57	1,163,104.71
无形资产	56,009,528.54	52,745,994.85
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用	679,900.87	1,190,760.27
递延所得税资产	7,529,749.27	10,971,018.68
其他非流动资产		336,662.75
非流动资产合计	312,557,770.66	294,673,636.54
资产总计	1,381,346,430.66	905,103,058.71
流动负债：
短期借款	12,112,552.77	70,366,712.91
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	111,790,018.30	93,927,489.10
应付账款	154,574,673.90	109,909,626.05
预收款项
合同负债	22,530,180.31	15,393,384.72
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	16,353,926.34	18,981,726.89
应交税费	7,216,414.56	14,874,928.68
其他应付款	17,140,297.20	2,444,746.23
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		731,392.85
其他流动负债	8,219,035.23	2,043,339.86
流动负债合计	349,937,098.61	328,673,347.29
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	2,291,665.58	2,291,665.58
递延收益	4,072,416.00	4,532,928.00
递延所得税负债	830,293.61	737,318.47
其他非流动负债
非流动负债合计	7,194,375.19	7,561,912.05
负债合计	357,131,473.80	336,235,259.34
所有者权益（或股东权益）：
股本	89,148,174.00	64,444,463.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	458,642,067.60	113,469,948.25
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	32,222,231.50	32,222,231.50
一般风险准备
未分配利润	444,202,483.76	358,731,156.62
归属于母公司所有者权益合计	1,024,214,956.86	568,867,799.37
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计	1,024,214,956.86	568,867,799.37
负债和所有者权益（或股东权益）总计	1,381,346,430.66	905,103,058.71

法定代表人：谢存 主管会计工作负责人：应汉元 会计机构负责人：应汉元

(二) 母公司资产负债表
单位：元

项目	2025年9月30日	2024年12月31日
流动资产：
货币资金	168,885,663.14	70,634,847.44
交易性金融资产	265,000,000.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款	221,558,154.54	162,919,376.10
应收款项融资	24,990,136.34	11,392,124.33
预付款项	108,418,604.78	102,105,875.89
其他应收款	1,415,191.28	618,832.13
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	244,849,684.45	245,219,600.62
其中：数据资源
合同资产	245,555.99	2,187,156.00
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	2,300,267.07	4,072,474.97
流动资产合计	1,037,663,257.59	599,150,287.48
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	78,182,000.00	78,182,000.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	88,703,120.31	97,839,750.65
在建工程	44,365,436.18	5,066,564.95
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	231,862.57	927,449.98
无形资产	45,309,537.45	41,894,400.10
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用	616,093.40	993,000.10
递延所得税资产	2,169,567.87	2,169,567.87
其他非流动资产		207,774.00
非流动资产合计	259,577,617.78	227,280,507.65
资产总计	1,297,240,875.37	826,430,795.13
流动负债：
短期借款	11,100,747.22	41,338,779.58
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	111,790,018.30	91,567,489.10
应付账款	109,212,725.61	93,845,883.77
预收款项
合同负债	18,480,213.82	3,838,981.58
卖出回购金融资产款
应付职工薪酬	11,945,063.20	14,038,944.72
应交税费	3,243,014.45	12,918,526.53
其他应付款	16,644,515.55	2,097,930.79
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		489,614.81
其他流动负债	7,099,193.03	1,814,435.61
流动负债合计	289,515,491.18	261,950,586.49
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	2,291,665.58	2,291,665.58
递延收益
递延所得税负债	483,037.42	483,037.42
其他非流动负债
非流动负债合计	2,774,703.00	2,774,703.00
负债合计	292,290,194.18	264,725,289.49
所有者权益（或股东权益）：
股本	89,148,174.00	64,444,463.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	459,256,266.76	114,084,147.41
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	32,222,231.50	32,222,231.50
一般风险准备
未分配利润	424,324,008.93	350,954,663.73
所有者权益（或股东权益）合计	1,004,950,681.19	561,705,505.64
负债和所有者权益（或股东权益）总计	1,297,240,875.37	826,430,795.13

法定代表人：谢存 主管会计工作负责人：应汉元 会计机构负责人：应汉元 （未完）