[三季报]派特尔(920871):2025年三季度报告

时间：2025年10月29日 21:31:06 中财网

原标题:派特尔:2025年三季度报告

第一节 重要提示
公司董事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人陈宇、主管会计工作负责人陈宇及会计机构负责人（会计主管人员）赵伟才保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。

本季度报告未经会计师事务所审计。

本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在公司董事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、 准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议季度报告的董事	□是 √否
是否存在未按要求披露的事项	□是 √否
是否审计	□是 √否
是否被出具非标准审计意见	□是 √否

第二节 公司基本情况

一、 主要财务数据
单位：元

项目	报告期末 （2025年9月30日）	上年期末 （2024年12月31日）	报告期末比上年 期末增减比例%
资产总计	318,033,572.25	315,288,987.30	0.87%
归属于上市公司股东的净资产	263,769,192.85	260,761,785.92	1.15%
资产负债率%（母公司）	16.22%	17.18%	-
资产负债率%（合并）	16.90%	17.29%	-

项目	年初至报告期末 （2025年1-9月）	上年同期 （2024年1-9月）	年初至报告期末比上 年同期增减比例%
营业收入	128,742,391.39	125,050,173.93	2.95%
归属于上市公司股东的净利润	13,778,232.23	25,191,142.54	-45.31%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润	13,666,774.86	24,122,351.89	-43.34%
经营活动产生的现金流量净额	12,874,249.17	34,647,406.66	-62.84%
基本每股收益（元/股）	0.16	0.34	-52.94%
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的净利润计算）	5.28%	10.06%	-
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算）	5.24%	9.63%	-

项目	本报告期 （2025年7-9月）	上年同期 （2024年7-9月）	本报告期比上年同期 增减比例%
营业收入	48,214,093.23	43,708,016.93	10.31%
归属于上市公司股东的净利润	5,925,922.75	10,063,661.17	-41.12%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润	6,026,751.29	9,586,057.14	-37.13%
经营活动产生的现金流量净额	-1,205,432.35	8,662,135.23	-113.92%
基本每股收益（元/股）	0.07	0.14	-50%
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的净利润计算）	2.28%	4.03%	-
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算）	2.33%	3.84%	-

财务数据重大变动原因：
√适用 □不适用

合并资产负债表 项目	报告期末 （2025年9月30日）	变动幅度	变动说明
货币资金	58,758,395.48	-33.63%	报告期末，货币资金较上年期末下降 33.63%，主 要原因系使用闲置资金购买理财产品尚未到期 收回所致。
交易性金融资产	18,000,000.00	78.41%	报告期末，交易性金融资产较上年期末增长 78.41%，主要原因系使用闲置资金购买理财产品 尚未到期收回所致。
应收款项融资	94,955.41	-95.81%	报告期末，应收款项融资较上年期末下降 95.81%，主要原因系上年同期销售回款的票据增 加，且期末将未到期的重要性银行承兑汇票票据 重分类金额增加所致。
其他流动资产	588,286.91	129.03%	报告期末，其他流动资产较上年期末增长 129.03%，主要原因系待抵扣的增值税进项税额 增加所致。
使用权资产	523,530.89	33.20%	报告期末，使用权资产较上年期末增长 33.20%， 主要原因系公司在报告期内租赁仓库所致。
长期待摊费用	7,422,812.47	590.39%	报告期末，长期待摊费用较上年期末增长 590.39%，主要原因系在报告期内装修新增厂房 费用所致。
递延所得税资产	4,250,875.08	134.18%	报告期末，递延所得税资产较上年期末增长 134.18%，主要原因系股权激励费用相应计提的 递延所得税资产增加所致。
其他非流动资产	1,814,405.00	-54.14%	报告期末，其他非流动资产较上年期末下降 54.14%，主要原因系本期预付设备款减少所致。
合同负债	763,114.07	-37.76%	报告期末，合同负债较上年期末下降 37.76%，主 要原因系客户预收款减少所致。
长期借款	2,813,362.73	-43.74%	报告期末，长期借款较上年期末下降 43.74%，主 要原因系在报告期内偿还借款。
合并利润表项目	年初至报告期末	变动幅度	变动说明
税金及附加	1,201,280.52	40.08%	报告期内，税金及附加较上年同期增长 40.08%， 主要原因系新增厂房缴纳房产税增加所致。
管理费用	11,905,492.72	105.81%	报告期内，管理费用较上年同期增长 105.81%， 主要原因系新建厂房折旧费用、摊销厂房装修费 用、股权激励费用以及控股子公司增加人工成本 所致。
财务费用	-356,099.00	-447.11%	报告期内，财务费用较上年同期下降 447.11%， 主要原因系银行存款利息收入增加所致。
其他收益	960,305.95	54.23%	报告期内，其他收益较上年同期增长 54.23%，主 要原因系享受增值税加计抵减政策增加以及收 到政府补贴 10万元所致。
投资收益	247,380.85	-71.33%	报告期内，投资收益较上年同期下降 71.33%，主

			要原因系购买理财产品收益减少。
资产减值损失	-66,398.37	-91.83%	报告期内，资产减值损失较上年同期下降 91.83%，主要原因系报告期内长库龄库存商品减 少，计提的存货跌价准备冲回所致。
资产处置收益	-9,674.48	-170.29%	报告期内，资产处置收益较上年同期下降 170.29%，主要原因系处置固定资产损失。
营业利润	14,259,295.78	-49.95%	报告期内，营业利润较上年同期下降 49.95%，主 要原因系①报告期内，营业收入同比增加 369.22 万元，增长比率为 2.95%,营业成本同比增加 1,849.77万元，毛利率由上年同期的 35.11%下降 至 27.86%；②报告期内，管理费用同比增长 105.81%亦导致营业利润下降。
所得税费用	437,883.02	-85.68%	报告期内，所得税费用较上年同期下降 85.68%， 主要原因系公司利润总额较上年同期下降 50.31%，导致当期所得税费用下降。
净利润	13,599,156.11	-46.02%	报告期内，净利润较上年同期下降 46.02%，主要 原因系毛利率下降叠加管理费用增加导致净利 润下降。
合并现金流量表 项目	年初至报告期末	变动幅度	变动说明
经营活动产生的 现金流量净额	12,874,249.17	-62.84%	本期经营活动产生的现金流量净额 1,287.42万 元，较上年同期减少 2,177.32万元，主要原因系 报告期销售商品、提供劳务收到的现金较上年同 期增加 3,367.27万元和报告期内采购原材料、购 买商品支付的现金较上年同期增加 5,253.62万元 所致。
投资活动产生的 现金流量净额	-24,977,894.02	-140.91%	本期投资活动产生的现金流量净额-2,497.79万 元，较上年同期减少 1,461万元，主要原因系报 告期购买理财产品较上期增加 2,140万元所致。
筹资活动产生的 现金流量净额	-17,607,239.65	-226.93%	本期筹资活动产生的现金流量净额-1,760.72万 元，较上年同期减少 1,222.16万元，主要原因系 上年同期取得银行借款 1000万元和本期偿还借 款 254.54万元所致。

年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额：
√适用 □不适用
单位：元

项目	金额	说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分	-9,674.48
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策 规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	115,719.76
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、 交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易	247,380.85

性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-222,256.65
非经常性损益合计	131,169.48
所得税影响数	19,712.11
少数股东权益影响额（税后）	-
非经常性损益净额	111,457.37

补充财务指标：
□适用 √不适用
会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
二、 报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股

普通股股本结构
股份性质	期初		本期变动	期末
	数量 比例%
				数量	比例%
无限售 条件股 份	无限售股份总数	44,187,733	51.99%	-59,026	44,128,707	51.92%
	其中：控股股东、实际控制 人	14,646,126	17.23%	0	14,646,126	17.23%
	董事、高管	10,622,370	12.50%	0	10,622,370	12.50%
	核心员工	9,000	0.01%	-9,000	0	0%
有限售 条件股 份	有限售股份总数	40,797,844	48.01%	59,026	40,856,870	48.08%
	其中：控股股东、实际控制 人	31,569,978	37.15%	0	31,569,978	37.15%
	董事、高管	33,484,110	39.40%	0	33,484,110	39.40%
	核心员工	4,133,696	4.86%	0	4,133,696	4.86%
总股本	84,985,577	-	0	84,985,577	-
普通股股东人数	5,504

单位：股

持股5%以上的股东或前十名股东情况
序号	股东名称	股东性质	期初持股数	持股变动	期末持股数	期末持股 比例%	期末持有限 售股份数量	期末持有无 限售股份数 量
1	陈宇	境内自然人	41,939,304	0	41,939,304	49.35%	31,569,978	10,369,326
2	珠海横琴新 区明山投资 咨询合伙企 业（有限合 伙）	境内非国有 法人	4,817,400	0	4,817,400	5.67%	2,525,688	2,291,712
3	周洪霞	境内自然人	4,276,800	0	4,276,800	5.03%	0	4,276,800
4	李欣	境内自然人	2,330,844	-50,844	2,280,000	2.68%	0	2,280,000

5	陈虹	境内自然人	2,149,496	-9,000	2,140,496	2.52%	2,140,496	0
6	周信钢	境内自然人	667,365	502,635	1,170,000	1.38%	0	1,170,000
7	黄续峰	境内自然人	606,936	0	606,936	0.71%	496,452	110,484
8	万湘	境内自然人	0	563,311	563,311	0.66%	0	563,311
9	国投证券股 份有限公司 客户信用交 易担保证券 账户	境内非国有 法人	0	524,273	524,273	0.62%	0	524,273
10	赵伟才	境内自然人	492,888	0	492,888	0.58%	410,916	81,972
合计	-	57,281,033	1,530,375	58,811,408	69.20%	37,143,530	21,667,878
持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明： 1.股东陈宇与股东周洪霞为夫妻关系； 2.明山合伙为控股股东陈宇发起的有限合伙企业，其中陈宇占明山合伙出资份额的 59.06%，为明山合伙的普通合 伙人； 3.股东陈宇与股东陈虹是兄弟关系。 除此外，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。

持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份
□是 √否

单位：股

前十名无限售条件股东情况
序号	股东名称	期末持有无限售条件股份数量
1	陈宇	10,369,326
2	周洪霞	4,276,800
3	珠海横琴新区明山投资咨询合伙企业（有限合伙）	2,291,712
4	李欣	2,280,000
5	周信钢	1,170,000
6	万湘	563,311
7	国投证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户	524,273
8	黄锦权	453,484
9	张庆生	325,608
10	国信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户	294,792
股东间相互关系说明： 1.股东陈宇与股东周洪霞为夫妻关系； 2.明山合伙为控股股东陈宇发起的有限合伙企业，其中陈宇占明山合伙出资份额的59.06%，为明山 合伙的普通合伙人； 除此外，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。

三、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用


第三节 重大事件
重大事项的合规情况
√适用 □不适用

事项	报告期 内是否 存在	是否经过内部审 议程序	是否及 时履行 披露义 务	临时公告查询索引
诉讼、仲裁事项	否	不适用	不适用
对外担保事项	否	不适用	不适用
对外提供借款事项	否	不适用	不适用
股东及其关联方占用或转移公司资金、资 产及其他资源的情况	否	不适用	不适用
日常性关联交易的预计及执行情况	否	不适用	不适用
其他重大关联交易事项	否	不适用	不适用
经股东会审议通过的收购、出售资产、对 外投资事项或者本季度发生的企业合并事 项	否	不适用	不适用
股权激励计划、员工持股计划或其他员工 激励措施	是	已事前及时履行	是	详情见公司在北京 证券交易所官网披 露的公告。（公告编 号：2025-089）
股份回购事项	否	不适用	不适用
已披露的承诺事项	是	已事前及时履行	是	详情见公司披露的 《招股说明书》
资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质 押的情况	否	不适用	不适用
被调查处罚的事项	否	不适用	不适用
失信情况	否	不适用	不适用
其他重大事项	否	不适用	不适用

重大事项详情、进展情况及其他重大事项
√适用 □不适用
于2025年9月11日，公司召开第四届董事会第七次会议，审议通过了《关于拟认定公司核心员工 的议案》和《关于2024年股权激励计划预留部分授予的激励对象名单的议案》。




第四节 财务会计报告
一、 财务报告的审计情况

是否审计

否

二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元

项目	2025年9月30日	2024年12月31日
流动资产：
货币资金	58,758,395.48	88,534,383.11
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	18,000,000.00	10,089,362.50
衍生金融资产
应收票据	6,993,601.23	5,698,128.63
应收账款	82,333,718.02	65,700,709.83
应收款项融资	94,955.41	2,264,276.61
预付款项	704,934.85	707,042.15
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	4,671,305.77	5,466,298.03
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	18,393,553.10	21,167,169.43
其中：数据资源
合同资产	3,191,397.25	3,191,397.25
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	588,286.91	256,864.61
流动资产合计	193,730,148.02	203,075,632.15
非流动资产：
发放贷款及垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产	7,404,181.18	7,404,181.18
投资性房地产
固定资产	97,959,466.36	92,531,011.30
在建工程	15,991.51
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	523,530.89	393,050.87

无形资产	4,912,161.74	5,038,617.68
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用	7,422,812.47	1,075,159.84
递延所得税资产	4,250,875.08	1,815,250.68
其他非流动资产	1,814,405.00	3,956,083.60
非流动资产合计	124,303,424.23	112,213,355.15
资产总计	318,033,572.25	315,288,987.30
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	15,757,377.39	15,652,441.87
预收款项
合同负债	763,114.07	1,226,074.62
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	3,621,927.95	4,402,876.36
应交税费	2,479,787.42	2,311,989.53
其他应付款	13,157,198.17	12,302,368.45
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	3,666,536.91	3,957,172.95
其他流动负债	11,250,472.58	9,430,128.25
流动负债合计	50,696,414.49	49,283,052.03
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	2,813,362.73	5,000,495.29
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	118,970.94	120,000.00
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债	114,707.36	123,654.06
其他非流动负债
非流动负债合计	3,047,041.03	5,244,149.35

负债合计	53,743,455.52	54,527,201.38
所有者权益（或股东权益）：
股本	84,985,577.00	77,259,616.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	91,735,416.82	94,780,279.92
减：库存股	11,340,840.00	11,340,840.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积	18,608,277.86	18,608,277.86
一般风险准备
未分配利润	79,780,761.17	81,454,452.14
归属于母公司所有者权益合计	263,769,192.85	260,761,785.92
少数股东权益	520,923.88
所有者权益（或股东权益）合计	264,290,116.73	260,761,785.92
负债和所有者权益（或股东权益）总计	318,033,572.25	315,288,987.30

法定代表人：陈宇 主管会计工作负责人：陈宇 会计机构负责人：赵伟才
(二) 母公司资产负债表
单位：元

项目	2025年9月30日	2024年12月31日
流动资产：
货币资金	56,749,304.38	87,706,916.76
交易性金融资产	18,000,000.00	10,089,362.50
衍生金融资产
应收票据	5,281,142.93	5,655,543.34
应收账款	83,224,044.52	65,553,852.12
应收款项融资	94,955.41	2,264,276.61
预付款项	704,934.85	707,042.15
其他应收款	4,942,433.32	5,473,334.69
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	18,157,999.94	21,146,517.60
其中：数据资源
合同资产	3,191,397.25	3,191,397.25
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	574,431.52	256,864.61
流动资产合计	190,920,644.12	202,045,107.63
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	5,476,648.00	1,676,648.00
其他权益工具投资

其他非流动金融资产	7,404,181.18	7,404,181.18
投资性房地产
固定资产	94,272,982.38	92,164,365.50
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	378,553.04	161,086.40
无形资产	4,912,161.74	5,038,617.68
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用	7,266,637.25	1,075,159.84
递延所得税资产	4,207,046.57	1,656,939.93
其他非流动资产	1,309,656.00	3,956,083.60
非流动资产合计	125,227,866.16	113,133,082.13
资产总计	316,148,510.28	315,178,189.76
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	14,966,839.32	15,764,454.55
预收款项
合同负债	763,114.07	1,226,074.62
卖出回购金融资产款
应付职工薪酬	3,491,443.10	4,315,110.36
应交税费	2,890,937.44	2,205,342.63
其他应付款	13,146,752.17	12,302,368.45
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	3,666,536.91	3,841,236.61
其他流动负债	9,466,891.16	9,430,128.25
流动负债合计	48,392,514.17	49,084,715.47
非流动负债：
长期借款	2,813,362.73	5,000,495.29
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债	85,711.79	77,261.17
其他非流动负债
非流动负债合计	2,899,074.52	5,077,756.46
负债合计	51,291,588.69	54,162,471.93

所有者权益（或股东权益）：
股本	84,985,577.00	77,259,616.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	91,735,416.82	94,780,279.92
减：库存股	11,340,840.00	11,340,840.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积	18,608,277.86	18,608,277.86
一般风险准备
未分配利润	80,868,489.91	81,708,384.05
所有者权益（或股东权益）合计	264,856,921.59	261,015,717.83
负债和所有者权益（或股东权益）总计	316,148,510.28	315,178,189.76

（未完）