德恩精工(300780):拟变更会计师事务所
四川德恩精工科技股份有限公司 关于拟变更会计师事务所的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。特别提示： 1、拟聘任会计师事务所名称：天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健”）。 2、原聘任会计师事务所名称：中汇会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中汇”）。 3、拟变更会计师事务所的原因：公司原聘任的会计师事务所已连续3年为公司提供审计服务，为了更好地保证审计工作的独立性、客观性，同时综合考虑公司未来业务拓展和审计需求等实际情况，公司拟聘任天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度财务报告和内部控制审计机构。 4、公司已就变更会计师事务所的相关事宜与前后任会计师事务所进行了沟通，前后任会计师事务所已明确知悉本次变更事项并确认无异议。 5、公司审计委员会、董事会、监事会对本次拟变更会计师事务所事项均无异议，该事项尚需提交公司股东会审议。 6、本次拟变更会计师事务所符合财政部、国务院国资委、证监会印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4号）的规定。 四川德恩精工科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年10月29日召开第四届董事会第二十次会议和第四届监事会第十八次会议，审议通过了《关于拟变更会计师事务所的议案》，同意聘任天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度财务报告和内部控制审计机构，并同意将该议案提交至2025年第一次临时股东会审议。现将相关事项公告如下： 一、拟聘任会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1.基本信息
天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有良好的投资者保护能力，已按照相关法律法规要求计提职业风险基金和购买职业保险。截至2024年末，累计已计提职业风险基金和购买的职业保险累计赔偿限额合计超过2亿元，职业风险基金计提及职业保险购买符合财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关规定。 天健近三年存在执业行为相关民事诉讼，在执业行为相关民事诉讼中存在承担民如下：
3.诚信记录 天健近三年（2022年1月1日至2024年12月31日）因执业行为受到行政处罚4次、监督管理措施13次、自律监管措施8次，纪律处分2次，未受到刑事处罚。67名从业人员近三年因执业行为受到行政处罚12人次、监督管理措施32人次、自律监管措施24人次、纪律处分13人次，未受到刑事处罚。 （二）项目信息 1.基本信息
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量复核人员近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。 3.独立性 天健及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量复核人员不存在可能影响独立性的情形。 4.审计收费 审计收费定价原则：根据公司业务规模、所处行业等多方面因素，并结合公司年报审计需配备的审计人员情况和投入的工作量以及事务所的收费标准确定。 二、拟变更会计师事务所的情况说明 （一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见 公司原审计机构中汇已为公司提供审计服务3年，上年度审计意见为标准的无保留意见。公司不存在已委托前任会计师事务所开展部分年报审计工作后解聘前任会计师事务所的情况。 （二）拟变更会计师事务所原因 公司原聘任的会计师事务所已连续3年为公司提供审计服务，为了更好地保证审计工作的独立性、客观性，同时综合考虑公司未来业务拓展和审计需求等情况，公司拟聘任天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度财务报告和内部控制审计机构。 （三）上市公司与前后任会计师事务所的沟通情况 公司已就变更会计师事务所的相关事宜与前后任会计师事务所进行了沟通，前后任会计师事务所已明确知悉本次变更事项并确认无异议。 前后任会计师事务所将按照《中国注册会计师审计准则第1153号——前任注册会计师和后任注册会计师的沟通》和其他有关要求，做好后续沟通及配合工作。 中汇在担任公司审计机构期间，工作勤勉尽责，严格遵守国家相关的法律法规，坚持公允、客观的态度进行独立审计，切实履行了审计机构职责。公司对中汇的辛勤工作表示诚挚的感谢。 三、拟变更会计师事务所履行的程序 1、审计委员会审议意见 公司于2025年10月18日召开第四届董事会审计委员会2025年第四次会议，以同意3票、反对0票、弃权0票，审议通过了《关于拟变更会计师事务所的议案》。 公司董事会审计委员会查阅了天健会计师事务所（特殊普通合伙）的有关资格证照、相关信息和诚信记录，并对该所在独立性、专业胜任能力、投资者保护能力等方面进行了充分的了解和审查，认为其具备为上市公司提供审计服务的经验与能力，能满足公司2025年度审计工作的要求及审计服务的资质要求，具备审计服务的专业能力；公司本次变更会计师事务所符合相关法律法规规定，不会影响公司会计报表的审计质量，不存在损害公司利益和股东利益的情形。同意聘任天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度财务报告和内部控制审计机构，并将该议案提交公司董事会审议。 2、董事会对议案审议和表决情况 公司于2025年10月29日召开第四届董事会第二十次会议，以同意7票、反对0票、弃权0票，审议通过了《关于拟变更会计师事务所的议案》，同意聘任天健为公司2025年度财务报告和内部控制审计机构，并同意将该议案提交股东会审议。 3、监事会对议案审议和表决情况 公司于2025年10月29日召开第四届监事会第十八次会议，以同意3票、反对0票、弃权0票，审议通过了《关于拟变更会计师事务所的议案》，同意聘任天健为公司2025年度财务报告和内部控制审计机构，并同意将该议案提交股东会审议。 四、生效日期 本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司2025年第一次临时股东会审议，并自公司2025年第一次临时股东会审议通过之日起生效。 五、备查文件 1、《第四届董事会审计委员会2025年第四次会议决议》； 2、《第四届董事会第二十次会议决议》； 3、《第四届监事会第十八次会议决议》； 4、《天健会计师事务所（特殊普通合伙）关于其基本情况的说明》。 特此公告。 四川德恩精工科技股份有限公司董事会 2025年10月29日 中财网
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