鲁银投资(600784):年报信息披露重大差错责任追究制度
年报信息披露重大差错责任追究制度 （2025年10月） 第一章 总 则 第一条为了提高鲁银投资集团股份有限公司（以下简称“公 司”）的规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整 性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，根据有关法律、 法规的规定，结合公司实际情况，制订《鲁银投资集团股份有限 公司年报信息披露重大差错责任追究制度》（以下简称“本制度”）。 第二条本制度所指责任追究制度是指年报信息披露工作中 有关人员不履行或者不正确履行职责、义务或因其他个人原因， 对公司造成重大经济损失或造成不良社会影响时的追究与处理 制度。 本制度所称“年报信息披露重大差错”，包括年度财务报告 存在重大会计差错、其他年报信息披露存在重大错误或重大遗漏、 业绩预告或业绩快报存在重大差异等情形，或出现被证券监管部 门认定为重大差错的其他情形。 第三条本制度适用于公司董事、高级管理人员、总部各部 门负责人、各子公司负责人以及与年报信息披露工作有关的人员。 第四条实行责任追究制度，应遵循以下原则：实事求是、 客观公正、有错必究；过错与责任相适应；责任与权利对等原则。 第五条公司董事会办公室在董事会秘书领导下负责收集、 汇总与追究责任有关的资料，按制度规定提出相关处理方案，逐 级上报公司董事会批准。 第二章 年报信息披露重大差错的责任追究 第六条有下列情形之一的应当追究责任人的责任： （一）违反《公司法》《证券法》《企业会计准则》和《企业 会计制度》等国家法律法规的规定，使年报信息披露发生重大差 错或造成不良影响的； （二）违反《上市公司信息披露管理办法》《上海证券交易 所股票上市规则》以及中国证监会和上海证券交易所发布的有关 年报信息披露指引、准则、通知等，使年报信息披露发生重大差 错或造成不良影响的； （三）违反《公司章程》《信息披露事务管理制度》以及公 司其他内部控制制度，使年报信息披露发生重大差错或造成不良 影响的； （四）未按照年报信息披露工作中的规程办事且造成年报信 息披露发生重大差错或造成不良影响的； （五）年报信息披露工作中不及时沟通、汇报，造成重大失 误或造成不良影响的； （六）其他个人原因造成年报信息披露发生重大差错或造成 不良影响的。 第七条有下列情形之一，应当从重或者加重处理： （一）情节恶劣、后果严重、影响较大且事故原因确系个人 主观因素所致的； （二）打击、报复、陷害调查人或干扰、阻挠责任追究调查 的； （三）不执行董事会依法作出的处理决定的； （四）董事会认为其他应当从重或者加重处理的情形。 第八条有下列情形之一的，应当从轻、减轻或免于处理： （一）有效阻止不良后果发生的； （二）主动纠正和挽回全部或者大部分损失的； （三）确因意外和不可抗力等非主观因素造成的； （四）董事会认为其他应当从轻、减轻或者免于处理的情形。 第九条在对责任人作出处理前，应当听取责任人的意见， 保障其陈述和申辩的权利。 第三章 责任追究的形式 第十条追究责任的形式包括： （一）责令改正并作检讨； （二）通报批评； （三）调离岗位、停职、降职、撤职； （四）赔偿损失； （五）解除劳动合同。 第十一条公司董事、高级管理人员、各部门负责人、各子 公司负责人出现责任追究的范围事件时，公司在进行上述处罚的 同时可附带经济处罚，处罚金额由董事会视事件情节具体确定。 第四章 附 则 第十二条本制度未尽事宜，或者与有关法律、法规相悖的， 按有关法律、法规处理。 第十三条本制度由公司董事会负责制订、修订并负责解释。 第十四条本制度经董事会审议通过之日起实施。 中财网
 |