晶科能源(688223):晶科能源开展外汇衍生品和期货套期保值交易的进展公告
债券代码：118034 债券简称：晶能转债 关于晶科能源股份有限公司 开展外汇衍生品和期货套期保值交易的进展公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。重要内容提示： ? 进展情况
一、前期已履行的审议程序 （一）外汇衍生品套期保值业务情况概述 公司于2024年12月10日召开第二届董事会第十三次会议、第二届监事会第九次会议，审议通过了《关于2025年度开展外汇衍生品交易的议案》，同意公司根据实际经营需要于2025年度开展外汇衍生品交易业务，任意时点交易最高余额不超过等值25亿美元。具体详见公司2024年12月11日通过上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《晶科能源股份有限公司关于2025年度开展外汇衍生品交易的公告》（公告编号：2024-088）。 （二）期货套期保值业务情况概述 公司于2024年12月10日召开第二届董事会第十三次会议、第二届监事会第九次会议，审议通过了《关于2025年度开展期货套期保值业务的议案》，同意公司在2025年度开展与生产经营相关产品的套期保值业务，所需保证金最高占用额度不超过人民币6.6亿元（不含期货标的实物交割款项）。具体详见公司2024年12月11日通过上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《晶科能源股份有限公司关于2025年度开展期货套期保值业务的公告》（公告编号：2024-089）。 二、开展外汇衍生品和期货套期保值交易的进展情况 根据财务部门统计，自2025年1月1日至2025年9月30日，公司开展外 汇衍生品套期保值和期货套期保值交易的具体情况如下： 单位：万元
（一）外汇套期保值业务影响 2025年以来，各币别兑人民币汇率出现大幅波动，根据财务部门统计，自2025年1月1日至2025年9月30日，以外币结算业务产生的汇兑收益约人民币27,523.66万元，外汇套期保值业务交割产生的损失人民币14,688.15万元，尚未完成交割的外汇套期保值业务公允价值变动浮动收益人民币7,039.59万元，前述外汇套期保值业务产生的投资损益与公允价值变动损益及汇兑收益累计收益人民币19,875.10万元。前述因交割日即期价格与锁定价格存在差异，尚未完成交割的外汇套期保值交易预计损益金额会随着外汇市场情况变化而波动。 截至目前，各币别兑人民币汇率出现大幅波动，公司的美元、欧元等外币资产形成的汇兑收益，对公司业绩总体趋好。上述事项不会影响公司的现金流和正（二）期货套期保值业务影响 公司开展期货套期保值是为规避和降低原材料价格波动风险，2025年以来，由于白银价格大幅走高，针对前期低价银浆库存，进行部分保值以锁定收益；白银价格受到国内外经济形势、地缘风险等影响较大，存在价格波动超预期的情况。 根据财务部门统计，自2025年1月1日至2025年9月30日，公司开展期货套期保值业务产生的投资收益与公允价值变动损益及浮动损益合计为-10,503.22万元，其中期末公司尚未完成平仓的套期保值业务产生的浮动损益为-9,173.94万元。 前述因交割日即期价格与锁定价格存在差异，尚未完成交割的期货套期保值交易预计损益金额会随着期货市场情况变化而波动。 综上，截止目前，原材料价格行情变动较大，期货价格出现波动，但不会影响公司的现金流和正常经营活动。 四、风险控制措施 （一）外汇套期保值风险控制措施 1、开展外汇衍生品交易遵循合法、谨慎、安全和有效的原则，不进行单纯以盈利为目的的外汇交易，所有外汇衍生品交易均以正常生产经营为基础，以真实交易背景为依托，以规避和防范汇率风险为目的。 2、开展外汇衍生品交易只允许与经监管机构批准、具有外汇衍生品交易业务经营资格的金融机构进行交易，不得与前述金融机构之外的其他组织或个人进行交易。 3、公司已修订《外汇套期保值业务管理制度》，对交易的原则、审批权限、内控流程、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序等作了明确规定，控制交易风险。 4、公司将审慎审查与金融机构签订的合约条款，严格执行风险管理制度，以防范法律风险。 5、公司财务部门将持续跟踪外汇衍生品公开市场价格或公允价值变动，及时评估外汇衍生品交易的风险敞口变化情况，并定期向公司管理层报告，发现异常情况及时上报，提示风险并执行应急措施。 6、公司内审部门对外汇衍生品交易的决策、管理、执行等工作的合规性进行监督检查。 （二）期货套期保值风险管理措施 1、公司已修订了《期货套期保值交易管理制度》，该制度对公司开展期货套期保值业务的审批权限、操作流程及风险控制等方面做出了明确的规定，各项措施切实有效且能满足实际操作的需要，同时也符合监管部门的有关要求。 2、公司的期货套期保值业务规模将与公司经营业务相匹配，最大程度对冲价格波动风险。期货套期保值交易仅限于与公司经营业务所需的原材料相关性高的期货品种。 3、公司以自己名义设立期货套期保值交易账户，使用自有资金，不会使用募集资金直接或间接进行期货套期保值。公司将严格控制期货套期保值的资金规模，合理计划和使用保证金，对保证金的投入比例进行监督和控制，在风险率达到70%附近时及时召开讨论会商议后续操作，在风险率达到90%时及时平仓或移仓。 4、公司将严格按照相关内控制度安排和使用专业人员，建立严格的授权与岗位牵制机制，加强相关人员的职业道德教育及业务培训，提高相关人员的综合素质。 5、公司将建立符合要求的计算机系统及相关设施，确保交易工作正常开展。 当发生故障时，及时采取相应的处理措施以减少损失。 6、公司审计部定期及不定期对期货套期保值交易业务进行检查，监督套期保值交易业务人员执行风险管理制度和风险管理工作程序，防范业务中的操作风险。 五、风险提示 1、公司及子公司进行套期保值业务遵循稳健原则，且在批准的额度内开展，未进行以投机为目的的交易，所有套期保值业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，均以规避汇率风险和防范原材料价格波动风险为目的。但是2025年以来，受国际政治、经济环境等多重因素影响，美元、欧元等币种对人民币市场汇率波动较大以及原材料价格行情波动也较为明显，进行套期保值业务也会存在一定的风险，后续公司会加强对市场情况的研究分析，实时关注国际市场环境变化并适时调整策略，最大限度地降低套期保值业务可能造成的不利影响。 2、本公告中所列数据均未经审计，套期保值所产生的公允价值变动损益会随着市场变动而变动，最终的影响金额以公司正式披露的经审计数据为准。敬请广大投资者谨慎决策，注意防范投资风险。 特此公告。 晶科能源股份有限公司 董事会 2025年10月31日 中财网
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