国海证券(000750):国海证券股份有限公司关于计提及转回资产减值准备
国海证券股份有限公司 关于计提及转回资产减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准 确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、计提及转回资产减值准备情况概述 为真实、公允地反映国海证券股份有限公司（以下简称 公司）的财务状况以及经营成果，基于谨慎性原则，公司根 据《企业会计准则》相关规定和公司会计政策，对有关资产 进行了审慎分析和评估。受市场波动等方面因素影响，公司 在2025年1-3月已计提及转回资产减值准备的基础上（详 见公司于2025年4月26日披露的《关于计提及冲回资产减 值准备的公告》），在2025年4-9月合计转回各项资产减 值准备5,464.86万元。明细如下： 单位：万元
以上为公司初步核算数据，最终以会计师事务所年度审 计确认的金额为准。 二、计提及转回资产减值准备对公司的影响 2025年4-9月公司合计转回各项资产减值准备5,464.86 万元，将增加公司2025年4-9月利润总额5,464.86万元， 增加公司2025年4-9月净利润4,098.65万元。 结合2025年1-3月公司计提及转回各项资产减值准备 的情况，2025年1-9月公司合计转回各项资产减值准备 12,414.46万元，将增加公司2025年1-9月利润总额 12,414.46万元，增加公司2025年1-9月净利润9,310.85 万元。 三、计提及转回资产减值准备的具体说明 （一）买入返售金融资产 2025年4-9月买入返售金融资产转回资产减值准备主 要为： 1.2018年，公司与融资人开展初始交易金额为2.90亿元 的股票质押式回购交易业务（截至2025年9月30日，融资人 剩余待偿还本金为2.88亿元）。融资人未按照业务协议约定 履行购回或补充质押义务，构成违约。公司根据相关会计政策 对相关业务金融资产进行减值测算，对其质押股票、其他冻结 资产等预估可回收金额后，将期末账面价值与预估可回收金额 之间的差额确认为减值损失。经减值测算，该业务金融资产 2025年4-9月转回资产减值准备4,305.89万元。 2.2018年，公司与融资人开展初始交易金额为3.90亿元 的股票质押式回购交易业务（截至2025年9月30日，融资 人剩余待偿还本金为3.62亿元）。融资人未按照业务协议约 定履行购回或补充质押义务，构成违约。公司根据相关会计 政策对相关业务金融资产进行减值测算，对其质押股票、其 他冻结资产等预估可回收金额后，将期末账面价值与预估可 回收金额之间的差额确认为减值损失。经减值测算，该业务 金融资产2025年4-9月转回资产减值准备1,125.66万元。 根据公司相关会计政策，采用预期信用损失法，2025年 4-9月公司对其他股票质押式回购交易业务转回资产减值准 备903.24万元。2025年4-9月买入返售金融资产转回资产 减值准备合计6,334.79万元。 （二）其他 根据公司相关会计政策，采用预期信用损失法，2025年 4-9月公司对其他相关业务计提资产减值准备合计869.93万 元。主要为融出资金减值准备及其他债权投资减值准备。 特此公告。 国海证券股份有限公司董事会 二○二五年十月三十一日 中财网
 |