*ST沐邦(603398):国金证券关于江西沐邦高科股份有限公司募集资金专用账户部分资金被司法划扣的核查意见
关于江西沐邦高科股份有限公司 募集资金专用账户部分资金被司法划扣的核查意见 国金证券股份有限公司（以下简称“国金证券”或“保荐机构”）作为江西沐邦高科股份有限公司（以下简称“沐邦高科”或“公司”）向特定对象发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对沐邦高科募集资金专用账户部分资金被司法划扣的事项进行了核查，具体情况如下： 一、基本情况 沐邦高科近日通过自查，公司在中国农业银行红谷滩支行开立的募集资金专户（账号：1401****2730）中部分资金于 2025年 10月 31日被司法划扣 1,376.05万元，占被划扣前募集资金账户内余额比例为 51.22%。 二、银行账户被司法划扣的原因 2024年 8月 6日，江西产投商业保理有限公司（以下简称“产投保理公司”）与公司子公司广西沐邦高科新能源有限公司（以下简称“广西沐邦”）签订了《国内保理合同》，并与江西捷锐机电设备有限公司（以下简称“捷锐机电”）签署了《参加协议》《应收账款转让申请书》等系列附件。根据上述合同及附件约定，产投保理公司于 2024年 8月 13日合法取得了由捷锐机电背书转让的电子商业承兑汇票三张，票据金额合计为 1,374.16万元，到期日均为 2025年 2月 6日。 因上述票据到期后未能按期兑付，产投保理公司对出票人广西沐邦、承兑人沐邦高科、承兑保证人内蒙豪安及背书人捷锐机电向江西省南昌市红谷滩区人民法院（以下简称“红谷滩法院”）提起诉讼（（2025）赣 0113民初 10678号），后经法院审理，各方最终达成调解。 因公司未在规定时间完成上述调解书支付义务，产投保理公司向红谷滩法院申请强制执行，红谷滩法院于 2025年 10月 11日向公司下发了《执行通知书》强制划扣募集资金 1,376.05万元。 三、 本次部分募集资金被划扣对沐邦高科的影响 本次募集资金被司法划扣 1,376.05万元，占被划扣前募集资金余额比例为1 51.22%，划扣后公司募集资金账户余额为 1,310.46万元。被司法划扣的募集资金用途为“10,000吨/年智能化硅提纯循环利用项目”，相关募集资金被司法划转不符合募集资金约定使用用途。 截至 2025年 11月 3日，公司累计被司法划扣情况如下： 单位：万元
四、风险提示 1、公司此次资金被司法强制划扣，不符合募集资金的约定用途，未来存在被相关监管部门处罚的风险。 2、公司募集资金被司法划扣 1,376.05万元，累计已被司法划扣 24,135.83万 1 募集资金账户内剩余金额未包含尚未归还的 10,000.00万元用于临时补充流动资金的募集资金。公司于2024年 12月 27日召开了第四届董事会第四十九次会议和第四届监事会第二十六次会议，同意公司使用不超过 10,000.00万元闲置募集资金临时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起至 2025年7月 31日。公司未能在期限内归还临时补充流动资金的募集资金，已于 2025年 7月 31日披露了《关于元，对未来募投项目的实施存在重大不利影响。 3、除前述案件导致公司募集资金被司法划扣事项外，公司存在较多涉诉事项，导致公司被司法划扣后募集资金余额 1,310.46万元中 1,310.21万元处于被司法冻结状态，如未来不能解除冻结，对未来募投项目的实施存在重大不利影响。 4、募集资金被司法划扣和司法冻结造成的资金缺口存在募投项目延期从而收益不及预期的风险。 五、保荐机构核查意见 经核查，保荐机构认为：本次募集资金账户中 1,376.05万元被司法划扣，导致募集资金使用不符合约定用途，公司应积极通过自有资金或其他渠道筹集资金归还至募集资金账户。公司募集资金余额 1,310.46万元中 1,310.21万元被司法冻结，未来可能会影响募投项目的实施。 保荐机构在获悉募集资金被划扣的情况后，立即向公司了解相关情况，查阅公司相关公告、公司收到的相关法律文书、银行电子回单和相关业务合同等，保荐机构提请公司及管理层高度重视上述募集资金被司法划扣事宜，与银行、法院做好协商工作，防止募集资金再次被划扣，并尽快使用自有资金补足上述募集资金缺口，做好相关信息披露工作。 保荐机构提请投资者关注上市公司相关募集资金事项的进展和上市公司信息披露内容，注意投资风险。 （以下无正文） 中财网
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